Приложение. План (программа) финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия, в том числе и казенного предприятия, г. Москвы

Приложение
к методическим рекомендациям
по составлению плана (программы)
финансово-хозяйственной деятельности
государственного унитарного предприятия,
в том числе и казенного предприятия,
города Москвы

Утверждаю:                                                     Утверждаю:

Руководитель органа                                          Руководитель

исполнительной власти                                (первый заместитель)

города Москвы,                                     Департамента имущества

в ведомственном подчинении                                  города Москвы

которого находится предприятие

______________________________          _________________________________

                             План (программа)

                   финансово-хозяйственной деятельности

           государственного унитарного предприятия, в том числе

                  и казенного предприятия, города Москвы

                     ________________________________

                             Москва, 20___ г.

                                I. Резюме

     1. Сведения о предприятии

1	2
1. Полное официальное наименование предприятия
2. Сведения о внесении в Единый реестр собственности города Москвы реестровый номер дата присвоения реестрового номера
3. Юридический адрес (местонахождение)
4. Почтовый адрес
5. Отрасль
6. Основной вид деятельности
7. Размер уставного фонда
8. Балансовая стоимость недвижимого имущества, переданного в хозяйственное ведение предприятия
9. Телефон (факс)
10. Адрес электронной почты Сведения о руководителе предприятия
11. Ф.И.О. руководителя предприятия и занимаемая им должность
12. Сведения о трудовом договоре, заключенном с руководителем предприятия: дата контракта номер контракта наименование органа исполнительной власти, заключившего трудовой договор
13. Срок действия трудового договора, заключенного с руководителем предприятия: начало окончание
14. Телефон (факс)

     2. Показатели плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности

на 20__ г. и на период до 20__ г.

N п/п	Наименование показателей	Код строки	Единица измерения	Отчет за предыдущий год	Текущий 20__ год		Проект плана (план) на 20__ г.	Прогноз
					план	ожид. выполнение		20__ г.	20__ г.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Утверждаемые показатели экономической эффективности
1.	Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	01	млн.руб.
2.	Стоимость чистых активов	02	млн.руб.
3.	Чистая прибыль (убыток)	03	млн.руб.
4.	Сумма отчислений от чистой прибыли в бюджет города Москвы	04	млн.руб.
Основные показатели деятельности предприятий
1.	Объем промышленной продукции "*" (работ, услуг) (без НДС и акцизов)	05	млн.руб.
2.	Оборот розничной торговли	06	млн.руб.
3.	Объем платных услуг населению	07	млн.руб.
4.	Инвестиции в основной капитал предприятий за счет всех источников финансирования В том числе:	08	млн.руб.
4.1.	Бюджетные инвестиции города Москвы	08.1	млн.руб.
5.	Среднесписочная численность работников предприятия	09	тыс.чел.
6.	Фонд оплаты труда и иные выплаты социального характера	010	млн.руб.
7.	Средства бюджета на выполнение городского заказа (кроме инвестиций в основной капитал)	011	млн.руб.

"*" Для ГУП, выполняющих работы, оказывающих услуги непромышленного характера, - объем работ, услуг (без НДС и акцизов).

     3.  Краткая  характеристика  хода  реализации   плана   деятельности

предприятия в текущем году и задач на очередной год

     3.1. _______________________________________________________________

           (указывается информация о выполнении плана в текущем году,

_________________________________________________________________________

   о ходе реализации программы деятельности предприятия в текущем году

_________________________________________________________________________

                       и задачах на очередной год)

     3.2. _______________________________________________________________

                 (анализ причин отклонения (в том числе ожидаемого)

_________________________________________________________________________

    фактических показателей деятельности предприятия от утвержденных)

   II. Выпускаемая продукция (реализуемые услуги) и оценка рынка сбыта

     2.1. Описание продукта или услуги, которую предполагается предложить

покупателям (потребителям).

     2.2. Оценка рынка сбыта.

                             III. Конкуренция

                         IV. Стратегия маркетинга

     4.1. Схема распространения товаров

     4.2. Ценообразование

     4.3. Реклама

     4.4. Методы стимулирования продаж

     4.5.  Организация   послепродажного   обслуживания   клиентов   (для

технических товаров)

     4.6. Формирование общественного  мнения  о  предприятии  и  товарах:

разработка  методик,  позволяющих  добиваться  хорошей  репутации   своих

товаров и самой фирмы в глазах общественности

     4.7.В  случае  реализации  товара  за  рубежом  желательно  привести

сведения об оценке патентоведами патентной чистоты этих товаров в странах

их реализации.

                  V. Мероприятия по развитию предприятия

	Мероприятие	Источник финансирования	Сумма затрат					Ожидаемый эффект
			за год - всего	в том числе				планируемый год	год, следующий за планируемым	второй год, следующий за планируемым
				I кв	II кв	III кв	IV кв
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Снабженческо-сбытовая сфера
1.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
1.1.1
...
1.2.	Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
1.2.1
...
1.3.	Повышение квалификации кадров
1.3.1
...
	Итого по подразделу, в том числе за счет:
	чистой прибыли							х	х	х
	амортизации							х	х	х
	Бюджета							х	х	х
	займов (кредитов)							х	х	х
	прочих источников							х	х	х
2. Производственная сфера
2.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
2.1.1
...
2.2.	Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
2.2.1
...
2.3.	Повышение квалификации кадров
2.3.1
...
	Итого по подразделу, в том числе за счет:
	чистой прибыли							х	х	х
	амортизации							х	х	х
	бюджета							х	х	х
	займов (кредитов)							х	х	х
	прочих источников							х	х	х
3. Финансово-инвестиционная сфера
3.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
3.1.1
...
3.2.	Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
3.2.1
...
3.3.	Повышение квалификации кадров
3.3.1
...
	Итого по подразделу, в том числе за счет:
	чистой прибыли							х	х	х
	амортизации							х	х	х
	бюджета							х	х	х
	займов (кредитов)							х	х	х
	прочих источников							х	х	х
4. Социальная сфера
4.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
4.1.1
...
4.2.	Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
4.2.1
...
4.3.	Повышение квалификации кадров
4.3.1
...
	Итого по подразделу, в том числе за счет:
	чистой прибыли							х	х	х
	амортизации							х	х	х
	бюджета							х	х	х
	займов (кредитов)							х	х	х
	прочих источников							х	х	х
	Итого по всем мероприятиям, в том числе за счет:
	чистой прибыли							х	х	х
	амортизации							х	х	х
	бюджета							х	х	х
	займов (кредитов)							х	х	х
	прочих источников							х	х	х
5. Крупные сделки для обеспечения мероприятий
5.1.	Снабженческо-сбытовая сфера
	За счет:
	чистой прибыли							х	х	х
	амортизации							х	х	х
	бюджета							х	х	х
	займов (кредитов)							х	х	х
	прочих источников							х	х	х
5.2.	Производственная сфера
	За счет:
	чистой прибыли							х	х	х
	амортизации							х	х	х
	бюджета							х	х	х
	займов (кредитов)							х	х	х
	прочих источников							х	х	х
5.3.	Финансово-инвестиционная сфера
	За счет:
	чистой прибыли							х	х	х
	амортизации							х	х	х
	бюджета							х	х	х
	займов (кредитов)							х	х	х
	прочих источников							х	х	х
5.4.	Социальная сфера
	За счет:
	чистой прибыли							х	х	х
	амортизации							х	х	х
	бюджета							х	х	х
	займов (кредитов)							х	х	х
	прочих источников							х	х	х
	Итого по всем крупным сделкам, в том числе за счет:
	чистой прибыли							х	х	х
	амортизации							х	х	х
	бюджета							х	х	х
	займов (кредитов)							х	х	х
	прочих источников							х	х	х

                        6. Выбытие движимого имущества

N п.п.	Наименование имущества	Остаточная стоимость имущества	Стоимость имущества при продаже (заполняется в случае реализации имущества)	Примечание
1	2	3	4	5

                            7. Образование фондов

N п.п.	Наименование фонда	Величина фонда		Направление использование средств фонда	Примечание
		Абсолютная величина	Относительная величина
1	2	3	4	5	6

Примечания:

1. В подраздел 1 "Снабженческо-сбытовая сфера" включаются следующие мероприятия: модернизация действующих систем анализа и прогнозирования состояния и развития рынков, а также внедрение новых систем; развитие деятельности по закупке материалов, сырья и полуфабрикатов для производства продукции (работ, услуг);

развитие транспортно-складского хозяйства;

развитие деятельности по реализации продукции (работ, услуг) предприятия и ее продвижению на рынках сбыта;

повышение конкурентоспособности;

развитие рынков и привлечение новых потребителей и др.

2. В подраздел 2 "Производственная сфера" включаются следующие мероприятия:

- техническое оснащение и перевооружение производства продукции (работ, услуг);

- совершенствование действующих технологий производства и внедрение новых; консервация, списание и отчуждение незадействованных и изношенных производственных мощностей;

- разработка и совершенствование производственных программ, внедрение программ перепрофилирования; снижение материалоемкости, энергоемкости и фондоемкости производства; обеспечение охраны труда и экологической безопасности производства и др.

3. В подраздел 3 "Финансово-инвестиционная сфера" включаются следующие мероприятия:

- оптимизация структуры активов предприятия и обеспечение финансовой устойчивости предприятия;

- совершенствование механизма привлечения и использования кредитных ресурсов;

- обеспечение инвестиционной привлекательности предприятия;

- совершенствование налогового планирования и оптимизация налогообложения;

- совершенствование учетной политики;

- повышение эффективности долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений предприятия;

- снижение издержек;

- повышение рентабельности и др.

4. В подраздел 4 "Социальная сфера" включаются следующие мероприятия:

совершенствование действующих систем социального обеспечения работников предприятия и членов их семей и внедрение новых систем;

оптимизация затрат на содержание лечебно-оздоровительной, культурной и жилищно-коммунальной сферы и др.

5. В графе "Ожидаемый эффект" приводится прогноз увеличения (уменьшения) чистой прибыли предприятия в результате реализации мероприятий в планируемом году, году, следующем за планируемым, и во втором году, следующем за планируемым.

6. Для описания подраздела 5 "Крупные сделки для обеспечения мероприятий" прилагается таблица с детализацией сделок:

N п.п.	Наименование сделки	Количество сделок	Финансовые источники сделки					Примечание
			чистая прибыль	амортизация	бюджет	займы (кредиты)	прочие источники
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.	Снабженческо-сбытовая сфера
2.	Производственная сфера
3.	Финансово-инвестиционная сфера
4.	Социальная сфера

7. В подраздел 6 включается имущество (за исключением недвижимого имущества, объектов инженерного и коммунального назначения, транспортных средств и объектов культурного и социального значения), подлежащее списанию и реализации в течение года.

8. Планирование привлечения финансовых средств (кредитов, займов) осуществляется в превентивном порядке. При этом каждая конкретная сделка требует согласования в порядке, установленном нормативными правовыми актами Российской Федерации и города Москвы.

                        VI. Организационный план

     В разделе приводится:

     1. Организационная    структура    предприятия     (включая  штатное

расписание).

     2. Структура взаимоотношений с потребителями продукции и услуг.

     3. Структура взаимодействия с поставщиками.

                     VII. Оценка риска и страхование

     1. Возможные риски.

     2. Мероприятия по минимизации рисков.

              VIII. Бюджет предприятия на планируемый период

                      (финансовое обеспечение плана)

Код	Наименование статьи	Сумма
		I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	за год
1	2	3	4	5	6	7
I. Доходы государственного унитарного предприятия
10000	Доходы государственного унитарного предприятия
11000	Остатки средств на счетах на начало периода
12000	Доходы по обычным видам деятельности
12100	Выручка (нетто) от реализации продукции (работ, услуг)
13000	Прочие доходы
13100	Операционные доходы
13110	Проценты к получению
13111	по облигациям, депозитам, государственным ценным бумагам
13112	за предоставление в пользование денежных средств
13113	за использование кредитной организацией денежных средств, находящихся на счете организации в этой кредитной организации
13120	Доходы от участия в других организациях (доходы, связанные с участием в уставных капиталах других организаций)
13130	Прочие операционные доходы
13131	прибыль, полученная (подлежащая получению) в результате совместной деятельности (по договору простого товарищества)
13132	сумма вознаграждения за переданное в общее владение и (или) пользование имущество или возврат имущества при его разделе сверх величины вклада (в части денежных средств), включая средства полученные от сдачи в аренду имущества
13133	сумма дохода, определенная к получению в соответствии с условиями договора продажи основных средств и иных активов
13200	Внереализационные доходы
13201	штрафные санкции и возмещение причиненных организации убытков
13202	выявленная в плановом периоде прибыль прошлых лет
13203	суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности
13204	курсовые разницы, суммы дооценки активов, принятие к учету излишнего имущества
13205	безвозмездное получение активов
13300	Чрезвычайные доходы
13301	суммы страхового возмещения и покрытия из других источников
13302	стоимость материальных ценностей, остающихся от списания непригодных к восстановлению и дальнейшему использованию активов
13400	Кредиты и займы (кредитные договоры)
13500	Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование
13501	за счет средств федерального бюджета
13502	за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации
13503	за счет средств местного бюджета
II. Расходы государственного унитарного предприятия
20000	Расходы государственного унитарного предприятия
2.1. Капитальные расходы
2.1.1. Направления расходов
21000	Капитальные расходы, в том числе в: снабженческо-сбытовой сфере производственной сфере финансово-инвестиционной сфере социальной сфере
21100	Расходы на создание либо приобретение имущества, в том числе в: снабженческо-сбытовой сфере производственной сфере финансово-инвестиционной сфере социальной сфере
21200	Расходы на проведение реконструкции и модернизации, в том числе в: снабженческо-сбытовой сфере производственной сфере финансово-инвестиционной сфере социальной сфере
21300	Финансовые вложения, в том числе в: снабженческо-сбытовой сфере производственной сфере финансово-инвестиционной сфере социальной сфере
2.1.2. Источники финансирования капитальных расходов
21000	Капитальные расходы, осуществляемые за счет: чистой прибыли амортизации федерального бюджета займов (кредитов) прочих источников
2.2. Текущие расходы
22000	Текущие расходы
22100	Расходы на производство продукции, работ, услуг
22200	Коммерческие расходы
22300	Управленческие расходы
22400	Операционные расходы
22410	Проценты к уплате
22420	Прочие операционные расходы
22500	Внереализационные расходы
22501	штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров, возмещение причиненных организацией убытков
22502	выявленные убытки прошлых лет
22503	суммы дебиторской задолженности, в отношении которой истек срок исковой давности и прочие долги, нереальные для взыскания Непредвиденные расходы
2260	Затраты на оплату труда
22700	Расчеты с бюджетами
22701	отчисления от прибыли в бюджет Москвы
22800	Выплаты по кредитам и займам
30000	Профицит (дефицит) бюджета
31000	Остатки средств на счетах на конец периода