Приложение 8. Положение об оценке эффективности работы аттестованных директоров в органах управления и контроля акционерных обществ, акции которых находятся в собственности г. Москвы

Приложение 8
к постановлению Правительства Москвы
от 5 августа 2008 г. N 697-ПП

Положение
об оценке эффективности работы аттестованных директоров в органах управления и контроля акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы

С изменениями и дополнениями от:

27 июля 2010 г.

1. Общие положения

1.1. Положение об оценке эффективности работы аттестованных директоров на должностях в органах управления и контроля акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы (по тексту - "Положение") разработано во исполнение постановления Правительства Москвы от 3 июля 2007 г. N 576-ПП "О порядке взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы при реализации прав акционера по акциям, находящимся в собственности города Москвы, и принципах стратегического и оперативного планирования, организации системы контроля и оценки эффективности финансово-хозяйственной деятельности акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы".

1.2. Настоящим Положением устанавливаются порядок и критерии оценки работы произведенной аттестованными директорами на должностях в органах управления и контроля акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы, а именно в советы директоров (наблюдательные советы), единоличные (коллегиальные) исполнительные органы, ревизионные комиссии, счетные комиссии, комиссии и комитеты при советах директоров акционерных обществ (далее по тексту - органы управления и контроля).

1.3. Оценка эффективности работы аттестованных директоров на должностях в органах управления и контроля акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы (далее по тексту акционерные общества), применяется для целей оценки возможности дальнейшего привлечения аттестованных директоров на должности в соответствующих органах управления или контроля акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы, а также при дальнейшем привлечении аттестованного директора в органы акционерных обществ в порядке, установленном Правительством Москвы.

2. Термины и определения

Реестр аттестованных директоров - систематизированная база данных (Реестр), созданная в соответствии постановлением Правительства Москвы от 5 июня 2001 г. N 502-ПП, содержащие сведения о лицах, прошедших аттестацию в целях дальнейшего привлечения в органы управления и контроля акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы.

Орган, ведущий Реестр аттестованных директоров - орган исполнительной власти города Москвы, уполномоченный Правительством Москвы на ведение Реестра аттестованных директоров.

Аттестат директора - официальный документ, выдаваемый кандидату по результатам прохождения аттестации и подтверждающий успешное прохождение аттестации по следующим категориям "Генеральный директор", "Член совета директоров", "Специалист".

Аттестационная комиссия - действующий в соответствии с порядком, утверждаемым Правительством Москвы, межведомственный коллегиальный орган, осуществляющий функции по аттестации, отбору и оценке эффективности деятельности лиц, привлекаемых в органы управления и контроля акционерных обществ.

Аттестованный директор - лицо, не являющееся государственным служащим, прошедшее процедуры аттестации, получившее аттестат директора и включенное в Реестр аттестованных директоров.

Уполномоченный орган исполнительной власти города Москвы - отраслевой или функциональный орган исполнительной власти города Москвы, который в соответствии с утвержденным Правительством Москвы распределением полномочий органов исполнительной власти города Москвы при реализации прав акционера по акциям, находящимся в собственности города Москвы, осуществляет функции по координации деятельности акционерного общества и функции по координации деятельности представителей интересов Москвы и аттестованных директоров в акционерном обществе.

Органы управления и контроля акционерного общества - к органам управления и контроля в соответствии с настоящим Положением относятся только органы акционерных обществ, в которые выдвигаются и назначаются Аттестованные директора, а именно: единоличный и коллегиальный исполнительный орган, совет директоров (наблюдательный совет), ревизионная комиссия (ревизор), а также счетная комиссия, комитеты и комиссии при совете директоров.

Акционерное общество - акционерное общество, акции которого находятся в собственности города Москвы.

3. Отчет аттестованного директора о проделанной работе

3.1. Аттестованные директора, занимающие должности в органах управления и контроля акционерного общества ежегодно отчитываются о проделанной работе по форме, предусмотренной Приложением 1 к настоящему Положению перед уполномоченным органом исполнительной власти города Москвы, осуществляющим отраслевую координацию деятельности акционерного общества.

Отчетным периодом, по которому предоставляется отчет о деятельности аттестованного директора в Акционерном обществе является один отчетный год, начиная с 1 июля года, предшествующего году представления отчета. Отчет по указанному периоду деятельности представляется аттестованным директором в уполномоченный орган исполнительной власти города Москвы в срок до 1 августа текущего года. В независимости от даты прекращения полномочий или избрания аттестованного директора в органы управления и контроля акционерного общества отчет представляется за фактическое осуществление полномочий в отчетном периоде.

3.2. Отчет Аттестованного директора о проделанной работе должен содержать:

3.2.1. Информацию об Аттестованном директоре:

- фамилия, имя, отчество, дата рождения;

- номер Аттестата директора;

- категорию (категории) Аттестата директора.

3.2.2. Информацию о занимаемой должности в Органах управления и контроля акционерного общества:

- наименование, ОГРН, ИНН, юридический адрес акционерного общества;

- занимаемая должность в Органах управления и контроля акционерного общества.

3.2.3. Информацию о порядке избрания (назначения) на должность:

- номер и дату составления протокола (решение, приказ) Органа управления и контроля акционерного общества или общего собрания акционеров акционерного общества в соответствии с которым аттестованный директор был назначен на должность.

3.2.4. Информацию о проделанной работе в порядке, предусмотренном пунктами 4.3., 5.3., 6.3. настоящего Положения.

3.2.5. Информацию о полученных директивах, рекомендациях Уполномоченных органов исполнительной власти города Москвы и порядке их исполнения.

3.2.6. Информацию о направленных в Уполномоченный орган исполнительной власти города Москвы предложениях по повышению эффективности деятельности и управления акционерного общества.

3.2.7. Информацию о заключениях (экспертных мнениях), подготовленных Аттестованным директором в порядке, установленном Правительством Москвы.

3.3. Отчеты Аттестованных директоров предоставляются в Уполномоченные органы исполнительной власти города Москвы независимо от предоставления ими иных отчетов в соответствии с другими нормативными правовыми актами.

3.4. На основании полученного отчета аттестованного директора и приложений к отчету, предусмотренных пунктами 4.3.6, 5.4.6, 6.5.3 настоящего Положения, уполномоченные органы исполнительной власти города Москвы осуществляют оценку эффективности деятельности аттестованного директора в течение одного отчетного года, определенного в соответствии с п. 3.1 настоящего Приложения.

По итогам анализа годовых отчетов о представлении интересов города Москвы в советах директоров (наблюдательных советах) Акционерных обществ в срок не позднее двадцати дней с даты получения годовых отчетов о представлении интересов города Москвы в органах управления и контроля Уполномоченные органы исполнительной власти города Москвы осуществляют оценку работы аттестованных директоров в акционерных обществах с составлением актов оценки работы внешних директоров по форме, предусмотренной приложением 2 к настоящему Положению.

Критерии оценки работы аттестованного директора:

3.4.1. В зависимости от изменения в отчетный период категории акционерного общества, определяемого в соответствии с Методикой определения эффективности финансово-хозяйственной деятельности акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы, утвержденной приложением 7 к постановлению Правительства Москвы от 3 июля 2007 г. N 576-ПП:

- на начало отчетного периода акционерное общество относится к категории "проблемное" и на конец отчетного периода относится к категории "проблемное" - 0 (ноль) баллов;

- на начало отчетного периода акционерное общество относится к категории "неудовлетворительное" и на конец отчетного периода относится к категории "неудовлетворительное" - (-5) (минус пять) баллов;

- на начало отчетного периода акционерное общество относится к категории "нормальное" и на конец отчетного периода относится к категории "нормальное" - 10 (десять) баллов;

- на начало отчетного периода акционерное общество относится к категории "проблемное", а на конец отчетного периода относится к категории "неудовлетворительное" - (-10) (минус десять) баллов;

- на начало отчетного периода акционерное общество относится к категории "проблемное", а на конец отчетного периода относится к категории "нормальное" - 15 (пятнадцать) баллов;

- на начало отчетного периода акционерное общество относится к категории "неудовлетворительное", а на конец отчетного периода относится к категории "проблемное" - 5 (пять) баллов;

- на начало отчетного периода акционерное общество относится к категории "неудовлетворительное", а на конец отчетного периода относится к категории "нормальное" - 20 (двадцать) баллов;

- на начало отчетного периода акционерное общество относится к категории "нормальное", а на конец отчетного периода относится к категории "проблемное" - (-15) (минус 15 пятнадцать) баллов;

- на начало отчетного периода акционерное общество относится к категории "нормальное", а на конец отчетного периода относится к категории "неудовлетворительное" - (-20) (минус двадцать) баллов.

3.4.2. Направление предложений по рационализации и повышению эффективности деятельности акционерного общества:

- по 3 балла за соответствующее предложение, но в сумме не более 30 баллов;

- ни одного предложения - (-10) (минус десять) баллов.

3.4.3. В зависимости от количества подготовленных и направленных рекомендаций и предложений Уполномоченным органам исполнительной власти города Москвы по их запросам в порядке, установленном Правительством Москвы:

- более 2 рекомендаций - 10 баллов;

- 2 рекомендации - 7 баллов;

- 1 рекомендация - 5 баллов.

3.4.4. В зависимости от увеличения чистой прибыли акционерного общества в отчетный период:

- на 20% процентов по сравнению с предыдущим календарным годом - 10 баллов;

- на 10% по сравнению с предыдущим календарным годом - 5 баллов.

3.4.5. В зависимости от объема работ на должности в органах управления и контроля акционерного общества начисление баллов производится в соответствии с пунктами 4.1, 5.1, 6.1 настоящего Положения.

3.4.6. В зависимости от количества совмещаемых должностей в органах управления и контроля акционерных обществ:

- за единовременное совмещение 3 и более должностей в органах управления и контроля акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы, - 5 баллов;

- за единовременное совмещение должностей в органах управления и контроля акционерных обществ - 1 балл за каждую должность, но не более 3 баллов в сумме.

3.4.7. В зависимости от прироста или убыли чистых активов акционерного общества:

- прирост составил 6% и более - 10 баллов;

- прирост составил 3-6% - 7 баллов;

- прирост составил 0-3% - 3 балла;

- убыль составила 0-3% - (-3) балла;

- убыль составила 3-6% - (-7) баллов;

- убыль составила свыше 6% - (-20) баллов.

3.4.8. Отчетным периодом в соответствии с настоящим пунктом считается календарный год с 1 января отчетного года по 31 декабря отчетного года.

3.5. Оценкой работы аттестованного директора в течение календарного года является произведение суммы баллов, определяемой в соответствии с пунктами 3.4.1-3.4.8 настоящего Положения, и коэффициента сложности работы на должности в органах управления и контроля, определяемой в соответствии с настоящим Положением.

3.5.1. В случае если аттестованный директор занимает несколько должностей в акционерном обществе, то итоговой оценкой деятельности в акционерном обществе является оценка деятельности на должности в данном акционерном обществе, за которую такой аттестованный директор получил наивысшую оценку.

3.5.2. В случае если аттестованный директор занимает должности в нескольких акционерных обществах, то его оценка рассчитывается как сумма всех оценок деятельности по каждому акционерному обществу, разделенная на количество Обществ.

3.6. Уполномоченные органы исполнительной власти города Москвы по итогам проведения оценки эффективности деятельности Аттестованного директора по итогам года направляют в Аттестационную комиссию следующий комплект документов:

3.6.1. Отчет Аттестованного директора.

3.6.2. Информационное письмо Уполномоченного органа исполнительной власти города Москвы, содержащее порядок расчета оценки эффективности деятельности Аттестованного директора.

3.7. Аттестационная комиссия рассматривает документы, представленные в соответствии с пунктами 3.6.1-3.6.2 настоящего Положения, и может принять одно из следующих решений в отношении Аттестованного директора:

3.7.1. Признать деятельность Аттестованного директора на соответствующей должности в Органах управления или контроля эффективной и присвоить ему оценку в соответствии с расчетом произведенным Уполномоченным органом исполнительной власти города Москвы.

3.7.2. Признать деятельность Аттестованного директора на соответствующей должности в Органах управления или контроля не эффективной и рассмотреть вопрос об аннулировании его аттестата (аттестатов).

Данное решение может быть принято лишь в случае, если оценка эффективности деятельности аттестованного директора на соответствующей должности в органах управления или контроля является отрицательной и вызвана действиями или бездействием аттестованного директора на соответствующей должности в органах управления или контроля акционерного общества, несоблюдением или отсутствием контроля за соблюдением показателей, предусмотренных пунктами 3.4.1-3.4.8 настоящего Положения, при наличии у аттестованного директора обязанности соблюдать или контролировать соблюдение соответствующих показателей.

3.7.3. Отправить Уполномоченному органу исполнительной власти города Москвы поручение по доработке документов по оценке эффективности деятельности Аттестованного директора в Органах управления или контроля акционерного общества, с указанием причин и оснований доработки и сроков на повторное представление документа, предусмотренного пунктом 3.6.2 настоящего Положения.

3.8. Порядок формирования, компетенция и порядок осуществления деятельности Аттестационной комиссии осуществляется в соответствии с положением об Аттестационной комиссии, утвержденным Правительством Москвы.

3.9. Решения Аттестационной комиссии, предусмотренные пунктами 3.7.1.-3.7.2. настоящего Положения, а также сведения об оценке эффективности деятельности Аттестованного директора в Органах управления или контроля акционерного общества и сведения об аннулировании Аттестата директора предоставляются в орган, ведущий Реестр аттестованных директоров и вносятся в Реестр аттестованных директоров в порядке, установленном Правительством Москвы.

4. Особенности оценки работы аттестованного директора в должности член совета директоров (наблюдательных советов)

4.1. Аттестованному директору, занимающему должность члена совета директоров, дополнительно начисляется:

4.1.1. В зависимости от количества заседаний совета директоров (наблюдательного совета), посещенных Аттестованным директором:

- более 12 заседаний совета директоров - 5 баллов;

- более 3 заседаний совета директоров - 3 балла;

- более 1 заседания совета директоров - 1 балл.

4.1.2. В зависимости от направленных предложений по вопросам повестки дня заседаний совета директоров в порядке, установленном Правительством Москвы:

- более 12 предложений в повестку дня заседаний совета директоров - 5 баллов;

- более 3 предложений в повестку дня заседаний совета директоров - 3 балла;

- более 1 предложения в повестку дня заседания совета директоров - 1 балл.

4.1.3. В зависимости от соблюдения директив и рекомендаций Уполномоченных органов исполнительной власти города Москвы:

- 100% соблюдение директив и рекомендаций Уполномоченных органов исполнительной власти города Москвы - 10 баллов;

- не исполнение директив и рекомендаций Органов исполнительной власти города Москвы - (-15) баллов за каждое неисполнение директивы и рекомендации.

4.1.4. В зависимости от реализации принятых на советах директоров решений, по которым аттестованный директор голосовал "за" в соответствии с полученной директивой или рекомендацией:

- 100% решений реализовано - 5 баллов;

- 75% решений реализовано - 3 балла;

- 50% решений реализовано - 1 балл.

4.2. Коэффициент сложности работы в должности члена совета директоров акционерного общества равен 1,0.

4.3. Отчет Аттестованного директора, занимающего должность члена совета директоров акционерного общества, в соответствии с пунктом 3.2.4. настоящего Положения, о проделанной работе должен содержать следующую информацию:

4.3.1. Сведения о дате, времени и месте проведения заседаний совета директоров в течение отчетного года и информацию о присутствии на них Аттестованного директора.

4.3.2. Информацию о вопросах повестки дня заседаний советов директоров и о полученных директивах и рекомендациях по вопросам повестки дня заседаний.

В случае если директивы и рекомендации не были получены, дополнительно представляется пояснения Аттестованного директора о причинах не получения директив и рекомендаций.

4.3.3. Сведения о принятых решениях и о соблюдении директив и рекомендаций Аттестованным директором по вопросам повестки дня заседания совета директоров.

4.3.4. Сведения о реализации решений, принятых на советах директоров.

4.3.5. Показатели, характеризующие деятельность и аттестованного директора, предусмотренные пунктами 3.4.1-3.4.8 настоящего Положения.

4.3.6. Все сведения, предусмотренные пунктами 3.4.1-3.4.8 и 4.1.1-4.1.4 настоящего Положения, должны подтверждаться копиями документов, заверенных акционерным обществом.

4.3.7. В случае если такие документы и информация отсутствуют, либо отсутствует возможность их получить (имеется корпоративный конфликт интересов), аттестованный директор обязан указать причины невозможности получения соответствующих документов.

4.4. При оценке работы аттестованного директора, привлеченного в совет директоров акционерного общества в статусе независимого директора, критерии, предусмотренные пунктами 4.1.2-4.1.4 настоящего Положения, не применяются.

Аттестованному директору, привлеченному в совет директоров акционерного общества в статусе независимого директора, присваивается количество баллов равное количеству баллов, присвоенных внешнему директору, привлеченному в тот же совет директоров акционерного общества, при оценке его работы по критериям, предусмотренным пунктами 4.1.2-4.1.4 настоящего Положения.

5. Особенности оценки работы аттестованного директора в должности генерального директора

5.1. Аттестованным директорам, замещающим должность единоличного исполнительного органа акционерного общества (или члена коллегиального исполнительного органа акционерного общества) дополнительно присваиваются баллы:

5.1.1. За формирование и представление годового отчета:

- в порядке, установленном Правительством Москвы, - 5 баллов;

- в порядке, установленном кодексом корпоративного поведения, - 1 балл.

5.1.2. За своевременное уведомление представителей интересов города Москвы и Аттестованных директоров, занимающих должности в Органах управления и контроля акционерного общества, о дате, месте, времени проведения, повестки дня корпоративных мероприятий (заседаний совета директоров, общих собраний акционеров, заседаний комиссий, комитетов при советах директоров и т.д.):

- во всех случаях своевременно уведомлены - 5 баллов;

- своевременно уведомлены в более чем в 75%, но менее чем в 100% случаях своевременно уведомлены - 3 балла;

- своевременно уведомлены в более чем в 50% случаях, но менее чем в 75% случаях - 1 балл;

- своевременно уведомлены в более чем в 25%, но менее чем в 50% случаях - (-5) баллов;

- своевременно уведомлены в менее чем в 25% случаях - (-10) баллов.

5.1.3. За своевременное предоставление документов по требованиям и запросам Уполномоченных органов исполнительной власти города Москвы, представителей интересов города Москвы и Аттестованных директоров, занимающих должности в органах управления и контроля акционерного общества:

- в 100% случаев документы предоставлены в полном объеме - 10 баллов;

- более чем в 50%, но менее чем в 100% случаев документы предоставлены в полном объеме - (-5) баллов;

- менее 50% случаев документы не предоставлены или предоставлены в меньшем объеме - (-10) баллов.

5.1.4. За своевременный созыв и организацию проведения корпоративных мероприятий (проведение общих собраний акционеров и заседаний совета директоров, заседаний комиссий и комитетов при совете директоров) в порядке:

- в 100% случаев - 10 баллов;

- менее 100% случаев за каждый сбой в организации корпоративного мероприятия - (-10) баллов.

5.1.5. За полученную категорию генерального директора по итогам отчетного года в соответствии с Положением о принципах мотивации лиц, осуществляющих полномочия единоличных исполнительных органов, и лиц, входящих в состав коллегиальных исполнительных органов акционерных обществ, акции которых находятся в собственности города Москвы, утвержденным постановлением Правительства Москвы от 3 июля 2007 г. N 576-ПП:

- категория генерального директора "А" - 35 баллов;

- категория генерального директора "Б" - 0 баллов;

- категория генерального директора "В" - (-35) баллов.

5.2. Коэффициент сложности работы в должности члена коллегиального исполнительного органа акционерного общества равен 1,0.

5.3. Коэффициент сложности работы в должности единоличного исполнительного органа акционерного общества равен 1,2.

5.4. Отчет Аттестованного директора, занимающего должность генерального директора акционерного общества, в соответствии с пунктом 3.2.4. настоящего Положения о проделанной работе должен содержать следующую информацию:

5.4.1. Сведения о дате, времени и месте проведения корпоративных мероприятий, созванных по инициативе Аттестованного директора.

5.4.2. Сведения об отчете генерального директора по итогам деятельности за год.

5.4.3. Сведения о своевременном уведомлении всех представителей интересов города Москвы о проведении корпоративных мероприятий.

5.4.4. Сведения об исполнении решений принятых на заседаниях совета директоров (наблюдательных советах) и общих собраниях акционеров.

5.4.5. Сведения о показателях акционерного общества и о деятельности аттестованного директора, предусмотренных пунктами 3.4.1-3.4.8 настоящего Положения.

5.4.6. Все сведения, предусмотренные пунктами 3.4.1-3.4.8 и 5.1.1-5.1.4 настоящего Положения, должны подтверждаться копиями документов, заверенных акционерным обществом.

5.4.7. В случае если такие документы и информация отсутствуют, либо отсутствует возможность их получить, аттестованный директор обязан указать причины невозможности получения соответствующих документов.

6. Особенности оценки работы аттестованного директора в комиссиях и комитетах акционерного общества

6.1. Аттестованным директорам, занимающим должности в Органах управления и контроля акционерного общества, за исключением должностей, предусмотренных пунктами 4.1. и 4.1.# настоящего Положения, дополнительно начисляются баллы:

6.1.1. В зависимости от занимаемой должности:

- в счетной комиссии - 1 балл;

- в ревизионной комиссии - 3 балла;

- в комитетах и комиссиях при совете директоров общества - 3 балла.

6.1.2. В зависимости от количества заседаний Органа управления и контроля, в котором занимает должность аттестованный директор, присутствовал аттестованный директор:

- более 10 заседаний - 10 баллов;

- более 5 заседаний - 5 баллов;

- более 1 заседания - 2 балла;

- 1 заседание - 1 балл.

6.1.3. В зависимости от количества выдвинутых Аттестованным директором вопросов, по которым Органом управления и контроля было принято положительное решение:

- более 20 вопросов - 10 баллов;

- более 10 вопросов - 5 баллов;

- более 5 вопросов - 2 балла;

- более 1 вопроса - 1 балл.

6.2. Коэффициент сложности работы в ревизионной комиссии равен 0,3.

6.3. Коэффициент сложности работы в счетной комиссии равен 0,2.

6.4. Коэффициент сложности работы в комитетах и комиссиях при совете директоров равен 0,4.

6.5. Отчет Аттестованного директора, занимающего должность в Органах управления и контроля акционерного общества, за исключением должностей предусмотренных пунктами 4.1., 5.1. настоящего Положения, в соответствии с пунктом 3.2.4. настоящего Положения о проделанной работе должен содержать следующую информацию:

6.5.1. Все вопросы повестки дня заседаний Органа управления и контроля акционерного общества и принятые по ним решения.

6.5.2. Сведения о вопросах выдвинутых Аттестованным директором для голосования в заседании Органа управления и контроля акционерного общества.

6.5.3. Все сведения, предусмотренные пунктами 3.4.1-3.4.8 и 6.1.1-6.1.3 настоящего Положения, должны подтверждаться копиями документов, заверенных акционерным обществом.

6.5.4. В случае если такие документы и информация отсутствуют, либо отсутствует возможность их получить, аттестованный директор обязан указать причины невозможности получения соответствующих документов.