Приложение. Порядок организации работы по учету и хранению исполнительных документов, предусматривающих обращение взысканий на средства государственных бюджетных учреждений г. Москвы, и документов, связанных с их исполнением

Приложение
к постановлению Правительства Москвы
от 25 января 2011 г. N 18-ПП

Порядок
организации работы по учету и хранению исполнительных документов, предусматривающих обращение взысканий на средства государственных бюджетных учреждений города Москвы, и документов, связанных с их исполнением

ГАРАНТ:

См. Регламент взаимодействия подразделений Департамента финансов г. Москвы по организации работы, связанной с взысканием на основании исполнительных документов судебных органов денежных средств с бюджетных учреждений г. Москвы, утвержденный приказом Департамента финансов г. Москвы от 9 марта 2011 г. N 136

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок определяет организацию работы органа, осуществляющего открытие и ведение лицевых счетов по обращению взысканий на средства бюджетных учреждений города Москвы (далее - должник) на основании судебных актов, а также ведение учета и хранения исполнительных листов и судебных приказов (далее - исполнительные документы), и документов, связанных с их исполнением.

Положения Порядка распространяются на бюджетные учреждения города Москвы, не являющиеся получателями средств бюджета города Москвы, в отношении которых органом исполнительной власти города Москвы, выполняющим функции учредителя, принято решение о предоставлении субсидии из бюджета города Москвы на оказание государственных услуг в рамках утвержденного государственного задания.

При наличии электронного документооборота с использованием электронной цифровой подписи между органом, осуществляющим открытие и ведение лицевых счетов должника, и бюджетными учреждениями допускается передача и получение документов в электронном виде в установленном соответствующими договорами, соглашениями и регламентами порядке.

В случае если счета бюджетному учреждению - должнику в соответствии с положениями части 1 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Закон) открыты в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации, исполнение исполнительного документа производится в соответствии с Федеральным законом от 2 октября 2007 г. N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве".

1.2. В Порядке применяются следующие термины и понятия:

Орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов - Департамент финансов города Москвы и финансово-казначейские управления административных округов города Москвы;

Бюджетное учреждение города Москвы - некоммерческая организация, созданная для выполнения работ, оказания услуг в целях обеспечения реализации предусмотренных законодательством Российской Федерации полномочий органов государственной власти (государственных органов) в сферах науки, образования, здравоохранения, культуры, социальной защиты, занятости населения, физической культуры и спорта, а также в иных сферах.

Лицевой счет - регистр аналитического учета, предназначенный для отражения осуществляемых бюджетным учреждением операций по кассовым поступлениям и кассовым выбытиям.

Взыскатель - физическое или юридическое лицо, имеющее требование к бюджетному учреждению города Москвы в соответствии с решением судебного органа.

1.3. Организация взыскания на средства бюджетных учреждений, учета и хранения исполнительных документов и документов, связанных с их исполнением, осуществляется в следующем порядке:

1.3.1. Обращение взыскания на средства должника осуществляется на основании исполнительных документов с указанием сумм, подлежащих взысканию в валюте Российской Федерации, а также в соответствии с установленными законодательством Российской Федерации требованиями, предъявляемыми к исполнительным документам, срокам предъявления исполнительных документов, перерыву срока предъявления исполнительных документов, восстановлению пропущенного срока предъявления исполнительных документов.

1.3.2. К исполнительному документу (за исключением судебного приказа), направляемому для исполнения судом по просьбе взыскателя или самим взыскателем, должно быть приложено заявление взыскателя с указанием реквизитов банковского счета взыскателя, на который должны быть перечислены средства, подлежащие взысканию. Заявление подписывается взыскателем либо его представителем с приложением доверенности или нотариально удостоверенной копии доверенности, удостоверяющей полномочия представителя.

1.3.3. Основанием для возврата взыскателю документов, поступивших на исполнение, является:

- непредставление какого-либо документа, указанного в пункте 1.3.2 Порядка;

- несоответствие документов, указанных в пункте 1.3.2 Порядка, требованиям, установленным законодательством Российской Федерации;

- отсутствие лицевого счета должника в органе, осуществляющем открытие и ведение лицевых счетов, в которые предъявлен исполнительный документ;

- отсутствие в исполнительном документе фиксированных денежных сумм, подлежащих взысканию (денежных сумм, по которым не требуется текущий либо последующий расчет при исполнении исполнительного документа);

- указание в исполнительном документе денежных средств, подлежащих взысканию в иностранной валюте;

- неверное указание в заявлении реквизитов банковского счета взыскателя.

1.3.4. Основанием для возврата в суд исполнительных документов, поступивших на исполнение, является:

- представление судом заявления (либо судебного акта) об отзыве исполнительного документа;

- представление должником, либо взыскателем, либо судом документа, отменяющего судебный акт, подлежащий исполнению;

- невозможность осуществить возврат документов, поступивших на исполнение, взыскателю.

1.3.5. Исполнительный документ, предусматривающий обращение взыскания на средства должника, направляется судом по просьбе взыскателя или самим взыскателем вместе с документами, указанными в пункте 1.3.2 Порядка, в орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов должника.

1.3.6. Орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов должника, не позднее следующего рабочего дня после поступления исполнительных документов регистрирует их в журнале учета и регистрации исполнительных документов, форма которого утверждается Департаментом финансов города Москвы.

При этом дата, указанная при регистрации исполнительного документа в качестве входящей корреспонденции, указывается в журнале учета и регистрации исполнительных документов как дата его предъявления.

1.3.7. При наличии оснований, указанных в пункте 1.3.3, за исключением основания, установленного абзацем 7 пункта 1.3.3 Порядка, исполнительные документы возвращаются взыскателю заказным письмом с уведомлением о возвращении исполнительного документа, форма которого утверждается Департаментом финансов города Москвы (или выдает лично под роспись, проставляемую в копии уведомления о возвращении исполнительного документа, с указанием даты получения), к которому прилагается исполнительный документ со всеми поступившими от взыскателя либо суда документами.

В случае невозможности возвращения исполнительного документа взыскателю орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, в соответствии с абзацем 4 пункта 1.3.4 Порядка направляет исполнительный документ с поступившими от взыскателя либо суда документами в суд, выдавший данный исполнительный документ, с уведомлением о возвращении исполнительного документа и указанием причины возврата исполнительного документа.

Копии уведомлений о возвращении исполнительного документа, а также копии документов, поступивших от взыскателя либо суда, вместе с копией исполнительного документа остаются на хранении в органе, осуществляющем открытие и ведение лицевых счетов, и подшиваются в дело. При этом совершаются соответствующие отметки в журнале учета и регистрации исполнительных документов с указанием причины возврата исполнительного документа.

1.3.8. При наличии оснований, указанных в пункте 1.3.4 Порядка, орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов должника, возвращает исполнительный документ в суд, выдавший этот исполнительный документ, с уведомлением о возвращении исполнительного документа заказным письмом. При этом поступившие документы от взыскателя либо суда при предъявлении этого исполнительного документа в орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов (за исключением исполнительного документа, который направляется в суд), направляются взыскателю с уведомлением о возвращении документов, форма которого утверждается Департаментом финансов города Москвы, приложенных к исполнительному документу.

Копия уведомления о возвращении исполнительного документа и уведомления о возвращении документов, приложенных к исполнительному документу, направленные соответственно в суд и взыскателю, копии документов, приложенных к исполнительному документу, а также копия исполнительного документа остаются на хранении в органе, осуществляющем открытие и ведение лицевых счетов, и подшиваются в дело. Одновременно делается соответствующая отметка в журнале учета и регистрации исполнительных документов с указанием причины возврата исполнительного документа.

Возврат исполнительных документов со всеми поступившими приложениями к ним взыскателю либо в суд без исполнения осуществляется в течение пяти рабочих дней со дня поступления исполнительного документа (за исключением основания, установленного абзацем 7 пункта 1.3.3 Порядка) с указанием причины возврата.

1.3.9. При указании в заявлении взыскателя неверных реквизитов банковского счета взыскателя, орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов должника, не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления соответствующей информации, направляет взыскателю уведомление о представлении уточненных реквизитов банковского счета взыскателя по форме, устанавливаемой Департаментом финансов города Москвы.

В случае непредставления взыскателем в течение 30 дней со дня получения уведомления о представлении уточненных реквизитов банковского счета взыскателя орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов должника, возвращает взыскателю документы, поступившие на исполнение, в соответствии с пунктом 1.3.7 Порядка.

1.3.10. В случае принятия исполнительного документа к исполнению орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов должника, не позднее пяти рабочих дней после получения исполнительного документа направляет должнику уведомление о поступлении исполнительного документа, форма которого утверждается Департаментом финансов города Москвы, с приложением копии заявления взыскателя.

1.3.11. Должник в течение 30 рабочих дней со дня получения уведомления о поступлении исполнительного документа представляет в орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, платежный документ на перечисление средств для полного либо частичного исполнения исполнительного документа в пределах общего остатка средств, учтенных на его лицевом счете должника.

Должник самостоятельно определяет с какого лицевого счета (лицевых счетов) должника, открытого (открытых) ему, должно производиться списание средств для исполнения требований, содержащихся в исполнительном документе.

При отсутствии либо недостаточности денежных средств для исполнения предъявленных исполнительных документов должник обязан предоставить в орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов должника, платежный документ на перечисление средств для полного либо частичного исполнения исполнительного документа не позднее следующего рабочего дня после дня поступления средств на определенный им лицевой счет должника.

1.3.12. При нарушении должником требований пункта 1.3.11 Порядка орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов должника, приостанавливает до момента устранения нарушения осуществление операций по расходованию средств на всех лицевых счетах должника, включая лицевые счета его структурных (обособленных) подразделений, открытые в данном органе (за исключением операций по исполнению исполнительных документов). Орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, не позднее рабочего дня, следующего за днем приостановления операций, передает должнику (структурному подразделению) любым способом, удостоверяющим его получение, письменное уведомление о приостановлении операций по расходованию средств в связи с неисполнением требований исполнительного документа по форме, устанавливаемой Департаментом финансов города Москвы. Одновременно делается соответствующая отметка в журнале учета и регистрации исполнительных документов.

Операции по лицевым счетам должника не приостанавливаются при предъявлении должником в орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, документа, подтверждающего исполнение исполнительного документа, документа об отсрочке, о рассрочке или об отложении исполнения судебных актов либо документа, отменяющего или приостанавливающего исполнение судебного акта, на основании которого выдан исполнительный документ.

1.3.13. В случае частичного (полного) исполнения требований исполнительного документа орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, отмечает в журнале учета и регистрации исполнительных документов перечисленные взыскателю суммы, даты и номера платежных документов на их перечисление.

Информация о номере, дате и сумме платежного документа по исполнению требований исполнительного документа в частичном (полном) объеме указывается в исполнительном документе и заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера (уполномоченных ими лиц) и печатью органа, осуществляющего открытие и ведение лицевых счетов должника.

Копии платежных документов о частичном (полном) исполнении требований исполнительного документа остаются на хранении в органе, осуществляющем открытие и ведение лицевых счетов, и подшиваются в дело.

1.3.14. При исполнении требований исполнительного документа в полном объеме орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, направляет исполнительный документ в выдавший его суд с отметками об исполнении в соответствии с пунктом 1.3.13 Порядка.

1.3.15. Орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, при получении от должника заверенных копий документов, подтверждающих исполнение (частичное исполнение) требований исполнительного документа, указывает в журнале учета и регистрации исполнительных документов номер, дату и сумму платежного документа, подтверждающего исполнение исполнительного документа, либо реквизиты иного документа, подтверждающего исполнение исполнительного документа. Копии сопроводительного письма должника и документов, подтверждающих исполнение требований исполнительного документа, подшиваются в дело.

При представлении документов, подтверждающих исполнение требований исполнительного документа в полном объеме, орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, без проставления отметки на исполнительном документе о его исполнении возвращает исполнительный документ в суд, вынесший решение, с сопроводительным письмом и приложением представленных документов, подтверждающих исполнение решения суда.

Копия сопроводительного письма органа, осуществляющего открытие и ведение лицевых счетов, направляемого в суд, подшивается в дело.

1.3.16. При поступлении в орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, надлежащим образом заверенной копии судебного акта об отсрочке, рассрочке или приостановлении исполнения исполнительного документа орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, руководствуется предписаниями, содержащимися в указанной копии судебного акта, и совершает соответствующие отметки в журнале учета и регистрации исполнительных документов, указывая наименование и дату представленного судебного акта.

Вышеуказанная копия судебного акта об отсрочке, рассрочке или приостановлении исполнения исполнительного документа подшивается в дело.

Орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, в случае получения надлежащим образом заверенной копии судебного акта о возобновлении исполнения исполнительного документа делает соответствующую запись в журнале учета и регистрации исполнительных документов и не позднее следующего рабочего дня со дня поступления в орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, копии указанного судебного акта от взыскателя, суда или должника направляет (вручает) должнику письменное уведомление по форме, устанавливаемой Департаментом финансов города Москвы, о поступлении судебного акта, предусматривающего возобновление исполнения исполнительного документа, любым способом, удостоверяющим его получение, с приложением копии указанного судебного акта.

Копия указанного уведомления, а также копия судебного акта подшиваются в дело.

1.3.17. В случае поступления в орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, надлежащим образом заверенной копии документа об отмене ранее принятого судебного акта, на основании которого был выдан исполнительный документ, орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, направляет в суд, выдавший этот исполнительный документ, уведомление о возвращении исполнительного документа заказным письмом, к которому прилагается исполнительный документ.

При этом все поступившие документы от взыскателя либо суда при предъявлении этого исполнительного документа в орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, направляются взыскателю с уведомлением о возвращении документов, приложенных к исполнительному документу.

Копии уведомлений о возвращении исполнительного документа, направленные в суд и взыскателю, а также копия документа об отмене ранее принятого судебного акта, на основании которого был выдан предъявленный в орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, исполнительный документ, подшиваются в дело. Одновременно ставится соответствующая отметка в журнале учета и регистрации исполнительных документов с указанием причины возврата исполнительного документа.

1.3.18. При поступлении в орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, копии судебного акта, указанного в абзаце первом пункта 1.3.16 и абзаце первом пункта 1.3.17 Порядка, в период приостановления операций на лицевых счетах должника, включая его структурные подразделения, орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, не позднее рабочего дня, следующего за днем его поступления, любым способом, удостоверяющим его получение, направляет должнику письменное уведомление заказным письмом (или выдает лично под роспись, проставляемую в копии письменного уведомления, с указанием даты получения) о возобновлении операций по расходованию средств и одновременно совершает соответствующие записи в журнале учета и регистрации исполнительных документов. Форма указанного уведомления устанавливается Департаментом финансов города Москвы.

1.3.19. В случае, когда должник не исполнил требования, содержащиеся в исполнительном документе орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, направляет взыскателю в течение трех рабочих дней с даты истечения трехмесячного срока со дня поступления исполнительного документа в указанный орган уведомление о неисполнении должником требований исполнительного документа, форма которого утверждается Департаментом финансов города Москвы.

Орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, указывает в журнале учета и регистрации исполнительных документов номер и дату направленного им взыскателю уведомления о неисполнении должником требований исполнительного документа, копия которого подшивается в дело.

1.3.20. При возвращении взыскателю (либо суду) исполнительного документа в связи с поступлением заявления (либо судебного акта) взыскателя (либо суда) об отзыве исполнительного документа орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, указывает в журнале учета и регистрации исполнительных документов номер и дату уведомления о возвращении исполнительного документа и возвращает взыскателю (либо суду) заказным письмом (или выдает лично под роспись, проставляемую в копии уведомления о возвращении исполнительного документа, с указанием даты получения) полностью или частично неисполненный исполнительный документ с отметкой органа, осуществляющего открытие и ведение лицевых счетов, в исполнительном документе, заверенной подписью руководителя и главного бухгалтера (уполномоченных ими лиц) и печатью, с указанием суммы (полной) частичной оплаты.

Заявление (либо судебный акт) взыскателя (либо суда) об отзыве исполнительного документа, а также копия уведомления о возвращении исполнительного документа орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, подшиваются в дело.

1.3.21. В случае невозможности осуществления взыскания денежных средств с должника в связи с отсутствием на лицевых счетах должника денежных средств более трех месяцев дальнейшее исполнение исполнительного документа производится в соответствии с Федеральным законом от 2 октября 2007 г. N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве".

2. Особенности организации работы по исполнению исполнительных документов, выплаты по которым имеют периодический характер

2.1. Положения раздела 1 Порядка применяются при исполнении исполнительных документов по периодическим выплатам, если настоящим разделом не установлено иное.

2.2. Если выплаты по исполнению исполнительного документа имеют периодический характер, должник одновременно с платежным документом представляет в орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов должника, информацию о дате ежемесячной выплаты по данному исполнительному документу.

При представлении должником одновременно с платежным документом информации о дате ежемесячной выплаты по исполнительному документу по периодическим выплатам (далее - график ежемесячных выплат) орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, производит соответствующую запись в журнале учета и регистрации исполнительных документов и подшивает график ежемесячных выплат в дело.

2.3. Учет и регистрация документов, связанных с исполнением исполнительных документов, выплаты по которым имеют периодический характер (далее - исполнительный документ по периодическим выплатам), осуществляется органом, осуществляющим открытие и ведение лицевых счетов в журнале учета и регистрации исполнительных документов.

2.4. При нарушении должником требований, установленных абзацами первым, вторым, третьим пункта 1.3.11 Порядка и абзацем первым пункта 2.2 Порядка, а также срока ежемесячной выплаты по исполнительному документу, указанному в представленной должником информации, орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, приостанавливает не позднее пятого рабочего дня, следующего за указанным должником днем осуществления ежемесячной выплаты, до момента устранения нарушения осуществление операций по расходованию средств на всех его лицевых счетах, включая лицевые счета его структурных (обособленных) подразделений, открытые в указанном органе (за исключением операций по исполнению исполнительных документов), с уведомлением должника и его структурных подразделений о приостановлении расходных операций.

2.5. Орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, указывает в журнале учета и регистрации исполнительных документов номер и дату письменного уведомления должнику о приостановлении операций по расходованию средств в связи с неисполнением требований исполнительного документа. Копия данного письменного уведомления подшивается в дело.

При возобновлении операций на лицевых счетах должника орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов, делает соответствующие записи в журнале учета и регистрации исполнительных документов с указанием даты и основания, послуживших отмене примененной санкции, а также реквизиты письменного уведомления о возобновлении операций по расходованию средств.

2.6. При полном исполнении исполнительного документа орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов должника, направляет исполнительный документ с отметкой, заверенной подписями уполномоченных лиц и оттиском печати о размере перечисленной суммы в суд, выдавший исполнительный документ.

2.7. Документы, связанные с исполнением исполнительных документов, хранятся в органах, осуществляющих открытие и ведение лицевых счетов, в соответствии с требованиями государственного архивного дела не менее пяти лет.