Пояснительная записка к проекту федерального закона N 572435-7 "О внесении изменения в статью 3 Федерального закона "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами" (не действует)

Пояснительная записка
к проекту федерального закона N 572435-7 "О внесении изменения в статью 3 Федерального закона "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами"

Досье на проект федерального закона

Федеральным законом от 7 мая 2013 г. N 79-ФЗ "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами" (далее - Федеральный закон N 79-ФЗ) установлен запрет лицам, замещающим определенные должности, а также их супругам и несовершеннолетним детям открывать и иметь счета (вклады) в иностранных банках, иметь ценные бумаги иностранных юридических лиц.

На практике могут возникать случаи, при которых денежные средства, ценности в иностранных банках и иные иностранные финансовые инструменты оказываются во владении лиц, в отношении которых установлен запрет на владение такими финансовыми инструментами и денежными средствами, например, в случае принятия наследства или приобретения статуса учредителя или бенефициара доверительного управления наследственным имуществом (наследственного фонда, траста), созданного по законодательству иностранного государства. Однако эти случаи в Федеральном законе N 79-ФЗ не урегулированы, а положения части 2 статьи 3 распространялись только на переходный период после вступления в силу указанного Федерального закона.

В соответствии со статьей 1224 Гражданского кодекса Российской Федерации отношения по наследованию определяются по праву страны, где наследодатель имел последнее место жительства или по месту нахождения недвижимого имущества. В связи с этим срок вступления в наследство зависит от права страны места жительства наследодателя или нахождения недвижимого имущества.

В Российской Федерации срок для принятия наследства установлен в шесть месяцев (статья 1154 ГК РФ). Право собственности на имущество, переходящее в порядке наследования, возникает с момента открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации (пункт 4 статьи 1152 ГК РФ).

Таким образом, при принятии наследства должностное лицо заведомо оказывается нарушителем Федерального закона N 79-ФЗ вне зависимости от предпринимаемых действий по отчуждению полученного имущества.

В связи с изложенным предлагается в Федеральном законе "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами" установить срок для отчуждения иностранных финансовых инструментов, которые получены должностным лицом в результате принятия наследства или передачи иностранных финансовых инструментов в результате доверительного управления наследственным имуществом (наследственного фонда, траста), в течение шести месяцев с момента регистрации перехода права на иностранные финансовые инструменты в связи с принятием наследства или передачи иностранных финансовых инструментов в результате доверительного управления наследственным имуществом (наследственного фонда, траста), что позволило бы принять наследство и осуществить отчуждение иностранных финансовых инструментов, входящих в состав такого имущества.

Финансово-экономическое обоснование к проекту федерального закона "О внесении изменения в статью 3 Федерального закона "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами"

Принятие федерального закона "О внесении изменения в статью 3 Федерального закона "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами" не потребует дополнительных денежных средств из федерального бюджета.

Перечень актов федерального законодательства, подлежащих признанию утратившими силу, приостановлению, изменению или принятию в связи с принятием федерального закона "О внесении изменения в статью 3 Федерального закона "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами"

Принятие федерального закона "О внесении изменения в статью 3 Федерального закона "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами" не потребует признания утратившими силу, приостановления, изменения или принятия других актов федерального законодательства.