Проект федерального закона N 134557-7 "О внесении изменений в статьи 7.1 и 7.3 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и статью 13 Федерального закона "Об аудиторской деятельности" (внесен Правительством РФ) (принят в первом чтении 07.06.2017) (не действует)

Проект федерального закона N 134557-7
"О внесении изменений в статьи 7.1 и 7.3 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и статью 13 Федерального закона "Об аудиторской деятельности"

Текст законопроекта размещен на сайте www.asozd2.duma.gov.ru

Досье на проект федерального закона

См. пояснительную записку

    финансово-экономическое обоснование

    перечень законодательных актов для изменения

Статья 1

Внести в Федеральный закон от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2004, N 31, ст. 3224; 2009, N 23, ст. 2776; 2012, N 50, ст. 6954; 2016, N 27, ст. 4196) следующие изменения:

1) в статье 7.1:

а) дополнить пунктом 2.1 следующего содержания:

"2.1. Аудиторские организации, индивидуальные аудиторы при оказании аудиторских услуг при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, обязаны уведомить об этом уполномоченный орган.";

б) в пункте 3:

после слов "бухгалтерских услуг," дополнить словами "аудиторскими организациями, индивидуальными аудиторами при оказании аудиторских услуг";

слова "указанных в пункте 2 настоящей статьи" заменить словами "указанных в пунктах 2 и 2.1 настоящей статьи";

в) в пункте 4:

после слов "бухгалтерских услуг," дополнить словами " аудиторская организация, индивидуальный аудитор при оказании аудиторских услуг";

слова "указанной в пункте 2 настоящей статьи" заменить словами "указанной в пунктах 2 и 2.1 настоящей статьи";

2) в подпункте 5 пункта 1 статьи 7.3 слова "в случае, если они находятся на обслуживании в кредитной организации" исключить.

Статья 2

Часть 2 статьи 13 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2010, N 27, ст. 3420; 2014, N 49, ст. 6912) дополнить пунктом 3.2 следующего содержания:

"3.2) при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, уведомить об этом федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на осуществление функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в порядке, установленном Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";".

Президент Российской Федерации