Пояснительная записка к проекту федерального закона N 225368-5 "Об образовательных кредитах" (не действует)

Пояснительная записка
к проекту Федерального закона N 225368-5 "Об образовательных кредитах"

Досье на проект федерального закона

Настоящий законопроект направлен на создание правовых основ системы образовательного кредитования, необходимость создания которой определена в Законе Российской Федерации "Об образовании".

Настоящим законопроектом предусматривается установление порядка, размера и условий предоставления образовательных кредитов, порядка и условий их возврата, правового положения субъектов отношений, связанных с предоставлением образовательных кредитов, а также порядка и условий участия государства в финансовом обеспечении этих отношений, в том числе виды дополнительной государственной поддержки заемщиков образовательных кредитов. При этом предусмотрено, что конкретные виды дополнительной государственной поддержки заемщиков образовательных кредитов и объемы такой поддержки устанавливаются федеральным законом о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

Помимо этого, законопроектом предусматривается непосредственное участие Правительства Российской Федерации в процессе формирования и практической реализации политики дополнительной государственной поддержки заемщиков образовательных кредитов. При этом Правительство Российской Федерации, в частности определяет:

1)количество образовательных кредитов, обеспеченных государственной поддержкой;

2) максимальный размер основного образовательного кредита в расчете на один учебный период;

3) перечень направлений подготовки (специальностей), обучающимся по которым предоставляется государственная поддержка при получении образовательного кредита;

4) перечень ВУЗов, в которых действует система дополнительной государственной поддержки образовательных кредитов;

5) порядок и условия предоставления дополнительной государственной поддержки заемщикам образовательных кредитов;

6) порядок и условия предоставления государственной корпорацией "Банк реконструкции и развития (Внешэкономбанк)" государственных гарантий банку-агенту по возврату образовательных кредитов;

7) федеральный орган исполнительной власти, ответственный за реализацию политики дополнительной государственной поддержки заемщиков образовательных кредитов.

Кроме того, законопроект устанавливает основные обязанности федерального органа исполнительной власти, ответственного за реализацию политики дополнительной государственной поддержки заемщиков образовательных кредитов.

В частности этот орган обязан:

осуществлять контроль за исполнением участниками отношений, связанных с предоставлением образовательных кредитов, требований, установленных настоящим законопроектом;

осуществлять определенное Правительством Российской Федерации взаимодействие с государственной корпорацией "Банк реконструкции и развития (Внешэкономбанк)" при предоставлении государственных гарантий банкам-агентам по возврату заемщиками образовательных кредитов;

исполнять в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации обязанности главного распорядителя средств федерального бюджета в части средств федерального бюджета, выделенных на дополнительную государственную поддержку заемщиков образовательных кредитов;

вести мониторинг основных показателей системы образовательного кредитования;

вести реестр банков-агентов.

Принятие предлагаемого законопроекта позволит существенным образом расширить круг молодых людей страны, имеющих реальный доступ к получению высшего профессионального образования.

Финансово-экономическое обоснование
к проекту Федерального закона "Об образовательных кредитах"

Внедрение банковского образовательного кредитования при условии государственной поддержки позволяет оптимизировать бюджетные средства, направляемые на финансирование профессионального образования, перейти на гибкие условия софинансирования профессионального образования. Бюджетные средства, вложенные в государственную поддержку образовательного кредитования, позволяют, как минимум, в десять раз увеличить объем привлекаемых в сферу профессионального образования ресурсов. Банковский кредит выдается в размере стоимости обучения, а государство обеспечивает субсидирование процентов, гарантии по кредитам, компенсацию процентов на время службы в Вооруженных силах для призванных выпускников вузов, финансирование уполномоченного органа и ведение реестра заемщиков (при необходимости).

К преимуществам такого варианта следует отнести использование инфраструктуры банков, косвенные социальные эффекты, такие как ответственное отношение к выбору специальности и успеваемость в процессе учебы, поскольку затраченные на образование средства придется возвращать из будущих доходов, навыки "жизни в кредит", накопление кредитных историй. Снятие ограничений для заемщика, таких как поручительства или залог, позволяет брать кредит независимо от текущего благосостояния семьи под будущие доходы выпускника, не подвергать риску накопленное имущество семьи. Тем самым расширяется доступность профессионального образования. Образовательное кредитование рассматривается как дополнительный механизм ресурсного обеспечения профессионального образования, он не замещает законодательно установленные нормы обучения студентов за счет бюджетных средств на конкурсной основе.

Проектом Федерального закона "Об образовательных кредитах" предусмотрены следующие меры государственной поддержки, требующие дополнительных расходов федерального бюджета:

- субсидирование процентов по образовательному кредиту на уровне ниже ставки рефинансирования;

- субсидиарная ответственность перед банком по долгам заемщика, которая в отдельных случаях возлагается на государство.

Субсидирование процентов по образовательному кредиту на уровне ниже ставки рефинансирования ЦБ может ежегодно предусматриваться в федеральном законе "О федеральном бюджете" по статье 130000 - "СУБСИДИИ, СУБВЕНЦИИ И ТЕКУЩИЕ ТРАНСФЕРТЫ".

При расчете затрат на субсидирование процентов были приняты следующие гипотезы:

1. Количество студентов, берущих основной образовательный кредит, составляет:

- 20 тысяч из числа обучающихся на 1-й ступени высшего образования (бакалавриат), продолжительность обучения - 4 года;

- 10 тысяч из числа обучающихся на 2-й ступени (магистратура), продолжительность обучения - 2 года.

Стабилизация общего количества взятых образовательных кредитов на уровне 100-105 тыс. основана на анализе динамики поступления выпускников школ, ПТУ и техникумов в вузы. Данные за 2002 год приведены в таблице 1.

Таблица 1.

Данные о поступлении выпускников в вузы (2002 г.)

	Принято, тыс. чел.
	всего	окончивших школы в текущем году	окончивших ПТУ в текущем году	окончивших ссузы в текущем году
Вузы государственные	1299,9	686,60	28,10	159,40
Доля в приеме, %		52,82	2,16	12,26
Вузы негосударственные	204,0	96,30	6,50	26,50
Доля в приеме, %		47,21	3,19	12,99
Всего по вузам	1503,9	782,90	34,60	185,90
Доля в приеме, %		52,06	2,30	12,36
Государственные учреждения СПО	860,7	343,90	25,90
Доля в приеме, %		39,96	3,01
Учреждения НПО	842,0	174,00
Доля в приеме, %		20,67
Численность выпускников школ	1477,0
Всего выпускников школ, поступивших в учреждения профессионального образования	1300,80
В том числе:
в вузы, %	60,19
в ссузы, %	26,44
в учреждения НПО, %	13,38
Численность выпускников школ, непоступивших в учреждения профессионального образования	176,20
Резерв выпускников школ для поступления в вузы в соответствии со сложившейся пропорцией	106,05

2. Количество студентов, берущих кредит на социальные нужды (сопутствующий кредит), составляет 15 тысяч, в основном, из числа обучающихся на бакалавра.

3. Ежегодно количество студентов, берущих образовательные и сопутствующие кредиты, увеличивается на 5 % и стабилизируется к 5-му году функционирования системы образовательного кредитования.

4. Норматив образовательного кредита, утверждаемого Правительством РФ, принят в расчетах на уровне следующих размеров:

для бакалавра - 30 тыс. руб. в год,

для магистра - 45 тыс. руб. в год,

сопутствующий кредит - 30 тыс. руб. в год (2500 рублей в месяц из расчета прожиточного минимума).

5. Размер норматива образовательного кредита ежегодно увеличивается на 10 % в течение первых пяти лет (в соответствии прогнозируемыми индексами-дефляторами). В последующие годы увеличение норматива составляет 5 % в год.

6. Государство субсидирует 4 % годовых (1-й вариант) или 7 % годовых (2-й вариант). Варианты основаны на предложениях законопроекта - величина максимальной процентной ставки устанавливается Правительством РФ и не может превышать ставку рефинансирования ЦБ в 1-ом варианте минус 2 процента, во 2-ом варианте - минус 5 процентов. Ставка выплачиваемых уполномоченным органом процентных платежей определяется как разница между ставкой рефинансирования плюс два процента (за обслуживание кредита) и максимальной процентной ставкой. Следовательно, в 1-м варианте для студента ставка процента ниже ставки рефинансирования на 2%, а государство субсидирует 4% годовых, во 2-м варианте - на 5%, а государство субсидирует 7% годовых.

7. Возврат кредита производится в течение 5 лет после окончания обучения. Для расчетов принят средний срок возврата, он может быть и больше и меньше, главное, что при согласии банка-агента кредит может быть возвращен и досрочно без штрафных санкций.

Расчеты расходов на первые девять лет функционирования системы образовательного кредитования на базе принятых гипотез приведены в табл. 2. Расчеты производились в двух вариантах: при размере государственной поддержки в 4% годовых и 7% годовых.

Таблица 2.

Расчет
расходов федерального бюджета на меры государственной поддержки по выплате банковских процентов за образовательный кредит по годам

	Кол-во студентов	Сумма кредита, тыс. руб.	Общая сумма, тыс.руб.	1 вариант - 4% годовых	2 вариант - 7% годовых
1-й год
Бакалавриат	20000	30,000	600000	24000	42000
Магистратура	10000	45,000	450000	18000	31500
Сопутствующий кредит	15000	30,000	450000	18000	31500
Итого по 1-му году				60000	105000
2-й год
Бакалавриат, 1 курс	21000	33,000	693000	27720	48510
Магистратура, 1 курс	10500	49,500	519750	20790	36382,5
Сопутствующий кредит, 1 курс	15750	33,000	519750	20790	36382,5
Бакалавриат, 2-й курс	20000	33,000	1260000	50400	88200
Магистратура, 2-й курс	10000	49,500	945000	37800	66150
Сопутствующий кредит, 2 курс	15000	33,000	945000	37800	66150
Итого по 2-му году				195300	341775
3-й год
Бакалавриат, 1 курс	22050	36,300	800415	32016,6	56029,05
Магистратура, 1 курс	11025	54,450	600311,3	24012,45	42021,79
Сопутствующий кредит, 1 курс	16537,5	36,300	600311,3	24012,45	42021,79
Бакалавриат, 2-й курс	21000	36,300	1455300	58212	101871
Магистратура, 2-й курс	10500	54,450	1091475	43659	76403,25
Сопутствующий кредит, 2 курс	15750	36,300	1091475	43659	76403,25
Бакалавриат, 3-й курс	20000	36,300	1986000	79440	139020
Магистратура, 1 год возврата	10000		850500	34020	59535
Сопутствующий кредит, 3 курс	15000	36,300	1489500	59580	104265
Итого по 3-му году				398611,5	697570,1
4-й год
Бакалавриат, 1 курс	23153	39,930	924479,3	36979,17	64713,55
Магистратура, 1 курс	11576	59,895	693359,5	27734,38	48535,16
Сопутствующий кредит, 1 курс	17364	39,930	693359,5	27734,38	48535,16
Бакалавриат, 2-й курс	22050	39,930	1680872	67234,86	117661
Магистратура, 2-й курс	11025	59,895	1260654	50426,15	88245,75
Сопутствующий кредит, 2 курс	16538	39,930	1260654	50426,15	88245,75
Бакалавриат, 3-й курс	21000	39,930	2293830	91753,2	160568,1
Магистратура, 1 год возврата	10500	0,000	982327,5	39293,1	68762,93
Сопутствующий кредит, 3 курс	15750	39,930	1720373	68814,9	120426,1
Бакалавриат, 4 курс	20000	39,930	2784600	111384	194922
Магистратура, 2 год возврата	10000	0,000	661500	26460	46305
Сопутствующий кредит, 4 курс	15000	39,930	2088450	83538	146191,5
Итого по 4-му году	193956			681778,3	1193112
5-й год
Бакалавриат, 1 курс	23153	43,923	1016927	40677,09	71184,91
Магистратура, 1 курс	11576	65,885	762695,4	30507,82	53388,68
Сопутствующий кредит, 1 курс	17364	43,923	762695,4	30507,82	53388,68
Бакалавриат, 2-й курс	23153	43,923	1941407	77656,26	135898,5
Магистратура, 2-й курс	11576	65,885	1456055	58242,2	101923,8
Сопутствующий кредит, 2 курс	17364	43,923	1456055	58242,2	101923,8
Бакалавриат, 3-й курс	22050	43,923	2649374	105974,9	185456,2
Магистратура, 1 год возврата	11025	0,000	1134588	45383,53	79421,18
Сопутствующий кредит, 3 курс	16538	43,923	1987030	79481,21	139092,1
Бакалавриат, 4 курс	21000	43,923	3216213	128648,5	225134,9
Магистратура, 2 год возврата	10500	0,000	764032,5	30561,3	53482,28
Сопутствующий кредит, 4 курс	15750	43,923	2412160	96486,39	168851,2
Бакалавриат, 1 год возврата	20000	0,000	2506140	100245,6	175429,8
Магистратура, 3 год возврата	10000	0,000	472500	18900	33075
Сопутствующий кредит, 1 год возврата	15000	0,000	1879605	75184,2	131572,4
Итого по 5-му году				976699,1	1709223
6-й год
Бакалавриат, 1 курс	23153	46,119	1067774	42710,94	74744,15
Магистратура, 1 курс	11576	69,179	800830,2	32033,21	56058,12
Сопутствующий кредит, 1 курс	17364	46,119	800830,2	32033,21	56058,12
Бакалавриат, 2-й курс	23153	46,119	2084701	83388,04	145929,1
Магистратура, 2-й курс	11576	69,179	1563526	62541,03	109446,8
Сопутствующий кредит, 2 курс	17364	46,119	1563526	62541,03	109446,8
Бакалавриат, 3-й курс	23153	46,119	3009180	120367,2	210642,6
Магистратура, 1 год возврата	11576	0,000	1310449	52417,98	91731,46
Сопутствующий кредит, 3 курс	17364	46,119	2256885	90275,41	157982
Бакалавриат, 4 курс	22050	46,119	3666301	146652	256641,1
Магистратура, 2 год возврата	11025	0,000	882457,5	35298,3	61772,03
Сопутствующий кредит, 4 курс	16538	46,119	2749726	109989	192480,8
Бакалавриат, 1 год возврата	21000	0,000	2894592	115783,7	202621,4
Магистратура, 3 год возврата	10500	0,000	545737,5	21829,5	38201,63
Сопутствующий кредит, 1 год возврата	15750	0,000	2170944	86837,75	151966,1
Бакалавриат, 2 год возврата	20000	0,000	1949220	77968,8	136445,4
Магистратура, 4 год возврата	10000	0,000	283500	11340	19845
Сопутствующий кредит, 2 год возврата	15000	0,000	1461915	58476,6	102334,1
Итого по 6-му году				1242484	2174347
7-й год
Бакалавриат, 1 курс	23153	48,425	1121162	44846,49	78481,36
Магистратура, 1 курс	11576	72,638	840871,7	33634,87	58861,02
Сопутствующий кредит, 1 курс	17364	48,425	840871,7	33634,87	58861,02
Бакалавриат, 2-й курс	23153	48,425	2188936	87557,44	153225,5
Магистратура, 2-й курс	11576	72,638	1641702	65668,08	114919,1
Сопутствующий кредит, 2 курс	17364	48,425	1641702	65668,08	114919,1
Бакалавриат, 3-й курс	23153	48,425	3205863	128234,5	224410,4
Магистратура, 1 год возврата	11576	0,000	1407173	56286,92	98502,12
Сопутствующий кредит, 3 курс	17364	48,425	2404397	96175,9	168307,8
Бакалавриат, 4 курс	23153	48,425	4130343	165213,7	289124
Магистратура, 2 год возврата	11576	0,000	1019238	40769,54	71346,69
Сопутствующий кредит, 4 курс	17364	48,425	3097757	123910,3	216843
Бакалавриат, 1 год возврата	22050	0,000	3299671	131986,8	230977
Магистратура, 3 год возврата	11025	0,000	630326,8	25213,07	44122,88
Сопутствующий кредит, 1 год возврата	16538	0,000	2474753	98990,12	173232,7
Бакалавриат, 2 год возврата	21000	0,000	2251349	90053,96	157594,4
Магистратура, 4 год возврата	10500	0,000	327442,5	13097,7	22920,98
Сопутствующий кредит, 2 год возврата	15750	0,000	1688512	67540,47	118195,8
Бакалавриат, 3 год возврата	20000	0,000	1392300	55692	97461
Магистратура, 5 год возврата	10000	0,000	94500	3780	6615
Сопутствующий кредит, 3 год возврата	15000	0,000	1044225	41769	73095,75
Итого по 7-му году				1469724	2572017
8-й год
Бакалавриат, 1 курс	23153	50,846	1177220	47088,82	82405,43
Магистратура, 1 курс	11576	76,270	882915,3	35316,61	61804,07
Сопутствующий кредит, 1 курс	17364	50,846	882915,3	35316,61	61804,07
Бакалавриат, 2-й курс	23153	50,846	2298383	91935,31	160886,8
Магистратура, 2-й курс	11576	76,270	1723787	68951,48	120665,1
Сопутствующий кредит, 2 курс	17364	50,846	1723787	68951,48	120665,1
Бакалавриат, 3-й курс	23153	50,846	3366156	134646,3	235630,9
Магистратура, 1 год возврата	11576	0,000	1477532	59101,27	103427,2
Сопутствующий кредит, 3 курс	17364	50,846	2524617	100984,7	176723,2
Бакалавриат, 4 курс	23153	50,846	4383084	175323,3	306815,9
Магистратура, 2 год возврата	11576	0,000	1094468	43778,72	76612,76
Сопутствующий кредит, 4 курс	17364	50,846	3287313	131492,5	230111,9
Бакалавриат, 1 год возврата	23153	0,000	3717308	148692,3	260211,6
Магистратура, 3 год возврата	11576	0,000	728027,5	29121,1	50961,92
Сопутствующий кредит, 1 год возврата	17364	0,000	2787981	111519,2	195158,7
Бакалавриат, 2 год возврата	22050	0,000	2566411	102656,4	179648,7
Магистратура, 4 год возврата	11025	0,000	378196,1	15127,84	26473,73
Сопутствующий кредит, 2 год возврата	16538	0,000	1924808	76992,32	134736,6
Бакалавриат, 3 год возврата	21000	0,000	1608107	64324,26	112567,5
Магистратура, 5 год возврата	10500	0,000	109147,5	4365,9	7640,325
Сопутствующий кредит, 3 год возврата	15750	0,000	1206080	48243,2	84425,59
Бакалавриат, 4 год возврата	20000	0,000	835380	33415,2	58476,6
Сопутствующий кредит, 4 год возврата	15000	0,000	626535	25061,4	43857,45
Итого по 8-му году				1652406	2891711
9-й год
Бакалавриат, 1 курс	23153	53,389	1236081	49443,26	86525,7
Магистратура, 1 курс	11576	80,083	927061,1	37082,44	64894,28
Сопутствующий кредит, 1 курс	17364	53,389	927061,1	37082,44	64894,28
Бакалавриат, 2-й курс	23153	53,389	2413302	96532,07	168931,1
Магистратура, 2-й курс	11576	80,083	1809976	72399,06	126698,3
Сопутствующий кредит, 2 курс	17364	53,389	1809976	72399,06	126698,3
Бакалавриат, 3-й курс	23153	53,389	3534464	141378,6	247412,5
Магистратура, 1 год возврата	11576	0,000	1551408	62056,33	108598,6
Сопутствующий кредит, 3 курс	17364	53,389	2650848	106033,9	185559,4
Бакалавриат, 4 курс	23153	53,389	4602238	184089,5	322156,6
Магистратура, 2 год возврата	11576	0,000	1149191	45967,65	80443,4
Сопутствующий кредит, 4 курс	17364	53,389	3451678	138067,1	241617,5
Бакалавриат, 1 год возврата	23153	0,000	3944775	157791	276134,3
Магистратура, 3 год возврата	11576	0,000	781762,8	31270,51	54723,4
Сопутствующий кредит, 1 год возврата	17364	0,000	2958581	118343,3	207100,7
Бакалавриат, 2 год возврата	23153	0,000	2891240	115649,6	202386,8
Магистратура, 4 год возврата	11576	0,000	436816,5	17472,66	30577,15
Сопутствующий кредит, 2 возврата	17364	0,000	2168430	86737,19	151790,1
Бакалавриат, 3 год возврата	22050	0,000	1833150	73326,02	128320,5
Магистратура, 5 год возврата	11025	0,000	126065,4	5042,615	8824,575
Сопутствующий кредит, 3 год возврата	16538	0,000	1374863	54994,51	96240,4
Бакалавриат, 4 год возврата	21000	0,000	964863,9	38594,56	67540,47
Сопутствующий кредит, 4 год возврата	15750	0,000	723647,9	28945,92	50655,35
Бакалавриат, 5 год возврата	20000	0,000	278460	11138,4	19492,2
Сопутствующий кредит, 5 год возврата	15000	0,000	208845	8353,8	14619,15
Итого по 9-му году				1790191	3132835

Таким образом, за 9 лет стабилизируется система расходов федерального бюджета на субсидирование процентов по образовательному кредитованию и заканчивается первый цикл возвратов кредитов для бакалавриата и более двух циклов для магистратуры. Речь идет о том, что, исходя из принятых гипотез, даже те студенты бакалавриата, которые взяли кредит 9 лет назад, уже успевают его возвратить.

Оценка платежей для выплаты процентов по образовательным кредитам в зависимости от стоимости обучения в престижных столичных и региональных вузах приведена в табл. 3. При расчете были приняты следующие условия:

11 % годовых за сумму кредита в пределах нормативного (льготируемого государством) размера стоимости обучения;

15% годовых за сумму кредита, превышающего установленный льготный норматив;

расчеты произведены, исходя из оценки нормативов на 2005 год, указанных выше.

Таблица 3.

Проценты за кредит на оплату обучения, выплачиваемые во время обучения

		Кол-во мес.	Сумма кредита, руб.	Выплаты % в месяц, при 11% годовых, руб.	Выплаты % в месяц, при 15% годовых, руб.	Общая сумма процен-тов, руб.	Сумма кредита, руб.	Выплаты % в месяц, при 11% годовых, руб.		Выплаты % в месяц, при 15% годовых, руб.	Общая сумма процен-тов, руб.		Сумма кредита, руб.	Выплаты % в месяц, при 11% годовых, руб.	Общая сумма процентов, руб.
Полный бакалавриат			Стоимость обучения 150 тыс. руб. в год				Стоимость обучения 60 тыс.руб. в год						Стоимость обучения 30 тыс. руб. в год
1-й год	1 семестр	5	75000	275,0	562,5	4187,5	30000	275,0		0,0	1375,0		15000	137,5	687,5
	2 семестр	7	150000	275,0	1500,0	12425,0	60000	275,0		375,0	4550,0		30000	275,0	1925,0
Итого за 1-й год						16612,5					5925,0				2612,5
2-й год	3 семестр	5	225000	550,0	2062,5	13062,5	90000	550,0		375,0	4625,0		45000	412,5	2062,5
	4 семестр	7	300000	550,0	3000,0	24850,0	120000	550,0		750,0	9100,0		60000	550,0	3850,0
Итого за 2-й год						37912,5					13725,0				5912,5
3-й год	5 семестр	5	375000	825,0	3562,5	21937,5	150000	825,0		750,0	7875,0		75000	687,5	3437,5
	6 семестр	7	450000	825,0	4500,0	37275,0	180000	825,0		1125,0	13650,0		90000	825,0	5775,0
Итого за 3-й год						59212,5					21525,0				9212,5
4-й год	7 семестр	5	525000	1100,0	5062,5	30812,5	210000	1100,0		1125,0	11125,0		105000	962,5	4812,5
	8 семестр	7	600000	1100,0	6000,0	49700,0	240000	1100,0		1500,0	18200,0		120000	1100,0	7700,0
Итого за 4-й год						80512,5					29325,0				12512,5
	Всего					194250,0					70500,0				30250,0
Половина срока бакалавриата			Стоимость обучения 150 тыс. руб. в год				Стоимость обучения 60 тыс. руб. в год						Стоимость обучения 30 тыс. руб. в год
3-й год	5 семестр	5	75000	275,0	562,5	4187,5	30000	275,0	0,0			1375,0	15000	137,5		687,5
	6 семестр	7	150000	275,0	1500,0	12425,0	60000	275,0	375,0			4550,0	30000	275,0		1925,0
Итого за один год						16612,5						5925,0				2612,5
4-й год	7 семестр	5	225000	550,0	2062,5	13062,5	90000	550,0	375,0			4625,0	45000	412,5		2062,5
	8 семестр	7	300000	550,0	3000,0	24850,0	120000	550,0	750,0			9100,0	60000	550,0		3850,0
Итого за 2-й год						37912,5						13725,0				5912,5
	Всего					54525,0						19650,0				8525,0
Магистратура			Стоимость обучения 225 тыс. руб. в год				Стоимость обучения 90 тыс. руб. в год						Стоимость обучения 45 тыс. руб. в год
1-й год	1 семестр	5	112500	412,5	843,75	6281,3	45000	412,5	0			2062,5	22500	206,25		1031,3
	2 семестр	7	225000	412,5	2250	18637,5	90000	412,5	562,5			6825,5	45000	412,5		2887,5
Итого за 1-й год						24918,8						8887,5				3918,8
2-й год	3 семестр	5	337500	825,0	3093,75	19593,8	135000	825,0	562,5			6937,5	67500	618,75		3093,8
	4 семестр	7	450000	825,0	4500	37275,0	180000	825,0	1125			13650,0	90000	825,0		5775,0
Итого за 2-й год						56868,8						20587,5				8868,8
	Всего					81787,5						29475,0				12787,5

Для определения размера кредита, адекватного будущим заработкам заемщика, были произведены расчеты, результаты которых приведены в табл.4:

Таблица 4.

Размер кредита в зависимости от размера ежемесячного дохода

Сумма заработка, руб./мес.	% заработка на погашение кредита и процентов	Общий размер кредита, руб.	Величина первого платежа, руб.	Величи-на послед-него платежа, руб.	Годовой размер кредита, руб. (стоимость образования в год в бакалавриате)	Годовой размер кредита, руб. (стоимость образования в год в магистратуре)
5000	20	40000	1000	667	10000	20000
10000	20	80000	2000	1333	20000	40000
15000	25	150000	3750	2500	37500	75000
20000	25	200000	5000	3333	50000	100000
25000	35	350000	8750	5833	87500	175000
30000	40	480000	12000	8000	120000	240000

Как видно из табл. 4, студенты с предполагаемым будущим доходом на уровне 5 тыс. рублей в месяц смогут возвратить кредит в сумме не более 40 тыс. руб. за весь срок обучения, т.е. в бакалавриате примерно 10 тыс. руб. в год. Это существенно ниже (примерно в 2 раза) существующего среднего уровня финансирования высшего образования в расчете на 1 студента. Поэтому кредитование на этих условиях стимулирует развитие так называемого псевдообразования. Кроме того, люди с низкими доходами не имеют склонности брать кредиты, как показывают результаты социологических опросов. Следовательно, кредитная система может эффективно работать только для студентов, рассчитывающих на будущие заработки выше среднего уровня. Бюджетная сфера - учителя, врачи, библиотекари и т.д. - имеет очень низкий уровень зарплат, поэтому подготовка по этим специальностям должны, в первую очередь, финансироваться за счет федерального бюджета из расчета законодательной нормы 170 студентов, обучающихся на бюджетных местах на 10000 населения. Следовательно, кредитные механизмы эффективны для повышения доступности качественного образования студентам, ориентированным на работу в рыночном секторе экономики.

Тем самым кредитные механизмы на данном этапе дополняют бюджетное финансирование образование, обеспечивают привлечение в сферу образования внебюджетных средств.

Оценка предполагаемых расходов федерального бюджета для удовлетворения требований при наступлении субсидиарной ответственности государства в случаях устойчивой потери трудоспособности и длительной невозможности трудоустроиться производилась на основании статистических данных:

- количество инвалидов в трудоспособном возрасте, которые не могут работать, составляет 2,9 % (общее число инвалидов - 7,3 %, из них инвалиды 1 группы - 13 %, инвалиды 2 группы без права работать - 27 %);

- общее количество безработных с высшим образованием в трудоспособном возрасте от экономически активного населения составляет 0,9 % (общее количество безработных - 8,8 %, из них с высшим образованием - 10,4 %);

- при оценке размера федерального бюджета на образование учитывались рост ВВП и размер инфляции.

Таким образом, по указанным причинам субсидиарная ответственность государства может быть в 3,8 % случаев.

Оценка суммарных расходов федерального бюджета на субсидирование процентов за образовательный кредит и субсидиарную ответственность приведена в табл. 5.

Таблица 5.

Оценка расходов федерального бюджета
на меры государственной поддержки образовательного кредита

Годы	Субсидирование процентов, тыс. руб.		Расходы на случаи субсидиарной ответственности, тыс. руб.	Оценка расходов федерального бюджета на образование, тыс. руб.	Доля расходов на меры государственной поддержки по 1 варианту, %	Доля расходов на меры государственной поддержки по 2 варианту, %	Количест-во обучающихся студентов, взявших кредит на обучение
	вариант 1 - 4% годовых	вариант 2 - 7% годовых
1	60000,0	105000,0	0,0	154456613,5	0,04	0,07	30000
2	195300,0	341775,0	0,0	154456613,5	0,13	0,22	61500
3	398611,5	697570,1	32319,0	154456613,5	0,28	0,47	84575
4	681778,3	1193112,0	62465,4	154456613,5	0,48	0,81	108804
5	976699,1	1709223,4	256760,9	154456613,5	0,80	1,27	112508
6	1242483,7	2174346,5	436955,0	171446841,0	0,98	1,52	132024
7	1469723,8	2572016,7	593920,6	190305993,5	1,08	1,66	115763
8	1652406,3	2891711,1	724279,2	211239652,8	1,13	1,71	115763
9	1790191,5	3132835,1	812899,8	234476014,6	1,11	1,68	115763

"Доля затрат федерального бюджета на государственную поддержку образовательного кредитования"

График предполагаемой доли затрат федерального бюджета на меры государственной поддержки образовательного кредитования приведен на Рис. 1. Как видно из табл. 5 и рис. 1, доля расходов федерального бюджета достигает максимума на 8-й год. Это связано со стабилизацией расходов и предполагаемым ростом ВВП и, соответственно, расходов федерального бюджета на образование. В целом, "стоимость" государственной поддержки образовательного кредитования при заданных гипотезах по 1-му варианту (4% годовых) составляет 1,1% расходов федерального бюджета на образование и по 2-му варианту (7% годовых) - 1,7% расходов федерального бюджета на образование.

Оценка расходов федерального бюджета
на меры государственной поддержки образовательного кредита

Годы	Субсидирование процентов, тыс. руб.		Расходы на случаи субсидиарной ответственности, тыс. руб.
	вариант 1 - 4%	вариант 2 - 7%
1	60000,0	105000,0	0,0
2	195300,0	341775,0	0,0
3	398611,5	697570,1	32319,0
4	681778,3	1193112,0	62465,4
5	976699,1	1709223,4	256760,9
6	1242483,7	2174346,5	436955,0
7	1469723,8	2572016,7	593920,6
8	1652406,3	2891711,1	724279,2
9	1790191,5	3132835,1	812899,8

Перечень
актов федерального законодательства, подлежащих признанию утратившими силу, приостановлению, изменению, дополнению или принятию в связи с принятием Федерального закона "Об образовательных кредитах"

Принятие Федерального закона "Об образовательных кредитах" потребует внесения дополнительных изменений в законодательство Российской Федерации.

1. Федеральный закон "Об образовании" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 3, ст. 150; 2004, N 35, ст. 3607), абзац седьмой пункта 16 статьи 28.

2. Часть вторая Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, N 32, ст. 3340; 2001, N 1, ст. 18; N 23, ст. 2289; 2003, N 19, ст. 1749; N 28, ст. 2879), подпункт 1 пункта 1 статьи 212; подпункт 2 пункта 1 статьи 219.