Приложение N 4. Отчет о результатах проверки

Приложение N 4
к Порядку от 10 марта 2016 г. N 117

                                  Отчет

                          о результатах проверки

_________________________________________________________________________

            (полное наименование объекта аудиторской проверки)

1. Основание для проведения аудиторской проверки: _______________________

_________________________________________________________________________

  (реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, N пункта плана

                     внутреннего финансового аудита)

2. Тема аудиторской проверки: ___________________________________________

3. Проверяемый период: __________________________________________________

4. Срок проведения аудиторской проверки: ________________________________

5. Цель аудиторской проверки: ___________________________________________

6. Вид аудиторской проверки: ____________________________________________

7. Срок проведения аудиторской проверки: ________________________________

8. Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:

8.1. ____________________________________________________________________

8.2. ____________________________________________________________________

8.3. ____________________________________________________________________

........

........

9. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

 (кратко излагается информация о выявленных в ходе аудиторской проверки

  недостатках и нарушениях (в количественном и денежном выражении), об

  условиях и о причинах таких нарушений, а также о значимых бюджетных

   рисках, по порядку в соответствии с нумерацией вопросов Программы

                                проверки)

10. Возражения   руководителя  (иного   уполномоченного   лица)   объекта

аудиторской проверки, изложенные по результатам проверки:

_________________________________________________________________________

(указывается информация о наличии или отсутствии возражений; при наличии

  возражений указываются реквизиты документа (возражений), в том числе

    номер, дата, количество листов, приложенных к Отчету возражений)

11. Выводы:

11.1. ___________________________________________________________________

 (излагаются выводы о степени надежности внутреннего финансового контроля

       и (или) достоверности представленной объектами аудита бюджетной

                                отчетности)

11.2. ___________________________________________________________________

     (излагаются выводы о соответствии ведения бюджетного учета объектами

       аудита методологии и стандартам бюджетного учета, установленным

                Министерством финансов Российской Федерации)

12. Предложения и рекомендации:

_________________________________________________________________________

(излагаются предложения и рекомендации по устранению выявленных нарушений

  и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных рисков, внесению

 изменений в карты внутреннего финансового контроля, а также предложения

   по повышению экономности и результативности использования бюджетных

                               средств)

Приложение:

1. Акт проверки _________________________________________________________

                   (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на ___ листах в 1 экз.

2. Возражения к Акту проверки

_________________________________________________________________________

           (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на ___ листах в 1 экз.

Руководитель субъекта внутреннего финансового аудита

______________________________ ______________ ___________________________

            (должность)           подпись               Ф. И. О.

"__" _________ 20__ г.