Приложение. Порядок ведения Государственной долговой книги РФ в Министерстве финансов РФ

1) По государственным ценным бумагам Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации:

государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг;

вид ценной бумаги;

основание для осуществления эмиссии ценных бумаг;

объявленный (по номиналу) и фактически размещенный (доразмещенный) (по номиналу) объем выпуска (дополнительного выпуска);

номинальную стоимость одной ценной бумаги;

форму выпуска ценных бумаг;

даты размещения, доразмещения, выплаты купонного дохода, выкупа и погашения выпуска ценных бумаг;

ставку купонного дохода по ценной бумаге;

размер купонного дохода на соответствующую дату выплаты в расчете на одну ценную бумагу;

наименование генерального агента (агента) по обслуживанию выпуска ценных бумаг;

сведения о погашении (реструктуризации, выкупе) выпуска ценных бумаг;

сведения об уплате процентных платежей по ценным бумагам (произведены или не произведены);

иные сведения, раскрывающие условия обращения ценных бумаг.

2) По кредитам, привлеченным от имени Российской Федерации как заемщика от кредитных организаций в валюте Российской Федерации:

регистрационный номер;

наименование, номер и дата заключения договора или соглашения;

основание для заключения договора или соглашения;

наименование кредитора;

объем полученного кредита;

процентная ставка по кредиту;

даты получения кредита, выплаты процентных платежей, погашения кредита;

сведения о фактическом использовании кредита;

сведения о погашении кредита;

сведения о процентных платежах по кредиту (произведены или не произведены);

изменение условий договора или соглашения о предоставлении кредита;

иные сведения, раскрывающие условия договора или соглашения о предоставлении кредита.

3) По кредитам, привлеченным от имени Российской Федерации как заемщика от международных финансовых организаций в валюте Российской Федерации:

регистрационный номер;

наименование, номер и дата заключения договора или соглашения;

основание для заключения договора или соглашения;

наименование кредитора;

объем полученного кредита;

процентную ставку по кредиту;

даты получения кредита, выплаты процентных платежей, погашения кредита;

сведения о фактическом использовании кредита;

сведения о погашении кредита;

сведения о процентных платежах по кредиту (произведены или не произведены);

изменение условий договора или соглашения о предоставлении кредита;

иные сведения, раскрывающие условия договора или соглашения о предоставлении кредита.

4) По бюджетным кредитам, полученным Российской Федерацией от бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации:

регистрационный номер;

основание для получения бюджетного кредита;

номер и дату договора или соглашения;

объем предоставленного бюджетного кредита;

сведения об органах, предоставивших бюджетный кредит;

даты получения и погашения бюджетного кредита;

сведения о погашении бюджетного кредита;

сведения о процентных платежах по бюджетному кредиту (произведены или не произведены);

изменение условий получения бюджетного кредита;

иные сведения, раскрывающие условия получения бюджетного кредита.

5) По государственным гарантиям Российской Федерации в валюте Российской Федерации:

регистрационный номер;

основание для предоставления государственной гарантии;

дату гарантии;

наименование принципала;

наименование бенефициара;

объем обязательств по гарантии;

дату или момент вступления гарантии в силу;

сроки гарантии, предъявления требований по гарантии, исполнения гарантии;

сведения о полном или частичном исполнении, прекращении обязательств по гарантии;

наличие или отсутствие права регрессного требования гаранта к принципалу либо уступки гаранту прав требования бенефициара к принципалу;

иные сведения, раскрывающие условия гарантии.

6) По иным долговым обязательствам Российской Федерации в валюте Российской Федерации:

регистрационный номер обязательства;

основание для возникновения обязательства;

даты возникновения и погашения обязательства;

сведения о погашении обязательства;

иные сведения, раскрывающие условия исполнения обязательства.

1) По государственным ценным бумагам Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте:

государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг;

вид ценной бумаги;

основание для осуществления эмиссии ценных бумаг;

объявленный (по номиналу) и фактически размещенный (доразмещенный) (по номиналу) объем выпуска (дополнительного выпуска);

номинальную стоимость одной ценной бумаги;

форму выпуска ценных бумаг;

даты размещения, доразмещения, выплаты купонного дохода, выкупа и погашения выпуска ценных бумаг;

ставку купонного дохода по ценной бумаге;

размер купонного дохода на соответствующую дату выплаты в расчете на одну ценную бумагу;

наименование генерального агента (агента) по обслуживанию выпуска ценных бумаг;

сведения о погашении (реструктуризации, выкупе) выпуска ценных бумаг;

сведения об уплате процентных платежей по ценным бумагам (произведены или не произведены);

иные сведения, раскрывающие условия обращения ценных бумаг.

2) По кредитам, привлеченным от имени Российской Федерации как заемщика от кредитных организаций, иностранных государств, международных финансовых организаций, иных субъектов международного права и иностранных юридических лиц в иностранной валюте:

регистрационный номер;

наименование, номер и дату заключения договора или соглашения;

основание для заключения договора или соглашения;

наименование кредитора;

объем полученного кредита;

процентную ставку по кредиту;

даты получения кредита, выплаты процентных платежей, погашения кредита;

сведения о фактическом использовании кредита;

сведения о погашении кредита;

сведения о процентных платежах по кредиту (произведены или не произведены);

изменение условий договора или соглашения о предоставлении кредита;

иные сведения, раскрывающие условия договора или соглашения о предоставлении кредита.

Регистрация в Долговой книге задолженности по аккредитивам, векселям, инкассо, открытым счетам и иной коммерческой задолженности осуществляется путем группировки указанных обязательств по видам задолженности и кодам валют с присвоением регистрационного номера и отражением основной суммы долга.

3) По государственным гарантиям Российской Федерации в иностранной валюте:

регистрационный номер;

основание для предоставления государственной гарантии;

дату гарантии;

наименование принципала;

наименование бенефициара;

объем обязательств по гарантии;

дату или момент вступления гарантии в силу;

сроки гарантии, предъявления требований по гарантии, исполнения гарантии;

сведения о полном или частичном исполнении, прекращении обязательств по гарантии;

наличие или отсутствие права регрессного требования гаранта к принципалу либо уступки гаранту прав требования бенефициара к принципалу;

иные сведения, раскрывающие условия гарантии.

а) первый, второй разряды номера (Х1Х2) указывают на тип государственного долгового обязательства:

"01" - для векселя Министерства финансов Российской Федерации;

"02" - для целевых расчетных чеков и целевых вкладов;

"03" - для облигаций государственных целевых беспроцентных займов СССР 1990 года;

"04" - для государственных гарантий Российской Федерации;

"06" - для облигаций внутреннего займа РСФСР 1991 года ("Апрель", "Октябрь");

"07" - для облигаций Российского внутреннего выигрышного займа 1992 года;

"08" - для кредитов, привлеченных от имени Российской Федерации как заемщика от кредитных организаций в валюте Российской Федерации;

"09" - для кредитов, привлеченных от имени Российской Федерацией# как заемщика от международных финансовых организаций в валюте Российской Федерации;

"10" - для бюджетных кредитов, привлеченных в федеральный бюджет из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации;

"21" - для государственных краткосрочных бескупонных облигаций сроком обращения до 1 года;

"24" - для облигаций федерального займа с переменным купонным доходом сроком обращения свыше 1 года до 5 лет;

"25" - для облигаций федерального займа с постоянным купонным доходом сроком обращения свыше 1 года до 5 лет;

"26" - для облигаций федерального займа с постоянным купонным доходом сроком обращения свыше 5 лет до 30 лет;

"27" - для облигаций федерального займа с фиксированным купонным доходом сроком обращения свыше 1 года до 5 лет;

"28" - для облигаций федерального займа с фиксированным купонным доходом сроком обращения свыше 5 лет до 30 лет;

"29" - для облигаций федерального займа с переменным купонным доходом сроком обращения свыше 5 лет до 30 лет;

"30" - для облигаций государственного сберегательного займа Российской Федерации;

"34" - для государственных сберегательных облигаций с постоянной процентной ставкой купонного дохода сроком обращения до 1 года;

"35" - для государственных сберегательных облигаций с постоянной процентной ставкой купонного дохода сроком обращения свыше 1 года до 5 лет;

"36" - для государственных сберегательных облигаций с постоянной процентной ставкой купонного дохода сроком обращения свыше 5 лет до 30 лет;

"37" - для государственных сберегательных облигаций с фиксированной процентной ставкой купонного дохода сроком обращения до 1 года;

"38" - для государственных сберегательных облигаций с фиксированной процентной ставкой купонного дохода сроком обращения свыше 1 года до 5 лет;

"39" - для государственных сберегательных облигаций с фиксированной процентной ставкой купонного дохода сроком обращения свыше 5 лет до 30 лет;

"40" - для облигаций государственного нерыночного займа сроком обращения до 1 года;

"41" - для облигаций государственного нерыночного займа сроком обращения свыше 1 года до 5 лет;

"42" - для облигаций государственного нерыночного займа сроком обращения свыше 5 лет до 30 лет;

"45" - для облигаций федерального займа с амортизацией долга с фиксированной процентной ставкой купонного дохода сроком обращения свыше 1 года до 5 лет;

"46" - для облигаций федерального займа с амортизацией долга с фиксированной процентной ставкой купонного дохода сроком обращения свыше 5 лет до 30 лет;

"47" - для облигаций федерального займа с амортизацией долга с переменной процентной ставкой купонного дохода сроком обращения свыше 1 года до 5 лет;

"48" - для облигаций федерального займа с амортизацией долга с переменной процентной ставкой купонного дохода сроком обращения свыше 5 лет до 30 лет;

"49" - для облигаций внутренних облигационных займов Российской Федерации, размещаемых на международном рынке капитала;

"50" - для бескупонных облигаций федерального займа сроком обращения до 1 года;

"51" - для облигаций федерального займа с индексируемым номиналом сроком обращения свыше 1 года до 5 лет;

"52" - для облигаций федерального займа с индексируемым номиналом сроком обращения свыше 5 лет до 30 лет;

б) третий, четвертый, пятый разряды (Х3Х4Х5) указывают на порядковый номер выпуска данного типа;

в) шестой, седьмой, восьмой разряды (Х6Х7Х8) - буквы "RMF" ("Russian Ministry of Finance") - указывают на эмитента/заемщика/гаранта;

г) девятый разряд (Х9) - буква "S" - указывает, что государственное долговое обязательство Российской Федерации выражено в валюте Российской Федерации.

а) первый, второй разряды номера (Х1Х2) указывают на тип государственного долгового обязательства:

"01" - кредиты, привлеченные от имени Российской Федерации как заемщика от кредитных организаций и иностранных государств в иностранной валюте;

"02" - кредиты, привлеченные от имени Российской Федерации как заемщика от Международного банка реконструкции и развития;

"03" - кредиты, привлеченные от имени Российской Федерации как заемщика от Европейского банка реконструкции и развития;

"04" - кредиты, привлеченные от имени Российской Федерации как заемщика от Северного инвестиционного банка;

"05" - кредиты, привлеченные от имени Российской Федерации как заемщика от Европейского инвестиционного банка;

"06" - иные кредиты, привлеченные от имени Российской Федерации как заемщика от международных финансовых организаций;

"07" - аккредитивы;

"08" - инкассо;

"09" - открытые счета;

"10" - векселя;

"11" - кредиты, привлеченные от имени Российской Федерации как заемщика от иных субъектов международного права, иностранных юридических лиц в иностранной валюте;

"12" - государственные ценные бумаги Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте;

"13" - государственные гарантии Российской Федерации в иностранной валюте;

б) третий, четвертый, пятый разряды (Х3Х4Х5) указывают на цифровой код валюты, установленный Госстандартом России и Центральным банком Российской Федерации;

в) шестой, седьмой, восьмой разряды (Х6Х7Х8) указывают на порядковый номер долгового обязательства;

г) девятый разряд (Х9) - буква "V" - указывает, что государственное долговое обязательство Российской Федерации выражено в иностранной валюте.