Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Приказ Федеральной налоговой службы от 30 ноября 2016 г. N ММВ-7-1/647@ "Об утверждении форм статистической налоговой отчетности Федеральной налоговой службы на 2017 год"
- Приложение N 11. Форма N 5-НДФЛ (два раза в год) "Отчет о налоговой базе и структуре начислений по налогу на доходы физических лиц за 2016 год, удерживаемому налоговыми агентами"
Приложение N 11. Форма N 5-НДФЛ (два раза в год) "Отчет о налоговой базе и структуре начислений по налогу на доходы физических лиц за 2016 год, удерживаемому налоговыми агентами"
Приложение N 11
УТВЕРЖДЕНО
приказом ФНС России
от 30 ноября 2016 г. N ММВ-7-1/647@
ОТЧЕТНОСТЬ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ
|
ОТЧЕТ (по Российской Федерации, по субъекту Российской Федерации, по муниципальному образованию) ____________________________________________________________________ | |||
|
| |||
|
Формируется: |
Сроки формирования |
Код формы |
5NF |
|
ФКУ "Налог-сервис" ФНС России: |
по состоянию на 01.07.2017 |
Форма N 5-НДФЛ |
|
|
- по муниципальным образованиям |
не позднее 10.07.2017 |
Утверждена приказом ФНС России |
|
|
- по субъектам Российской Федерации |
не позднее 10.07.2017 |
от 30 ноября 2016 г. N ММВ-7-1/647@ |
|
|
- по Российской Федерации |
не позднее 10.07.2017 |
|
|
|
ФКУ "Налог-сервис" ФНС России: |
по состоянию на 01.01.2018: |
|
|
|
- по муниципальным образованиям |
не позднее 15.01.2018 |
|
|
|
- по субъектам Российской Федерации |
не позднее 15.01.2018 |
Представляется два раза в год |
|
|
- по Российской Федерации |
не позднее 15.01.2018 |
||
|
| |||
|
|
Код ОКТМО |
Наименование |
|
|
По муниципальному образованию |
|
|
|
Методические указания
по порядку составления отчета по форме N 5-НДФЛ "Отчет о налоговой базе и структуре начислений по налогу на доходы физических лиц за 2016 год, удерживаемому налоговыми агентами"
1. Годовой отчет о налоговой базе и структуре начислений по налогу на доходы физических лиц за 2016 год, удерживаемому налоговыми агентами (далее - отчет) формируется на федеральном уровне Федеральным казенным учреждением "Налог-Сервис" ФНС России (далее ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России).
2. Отчет составляется и представляется ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России:
по состоянию на 01.07.2017;
по состоянию на 01.01.2018.
2.1. Отчет по состоянию на 01.07.2017 составляется ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России и представляется:
По муниципальным образованиям:
- не позднее 10.07.2017 в Управление налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов;
- не позднее 20.07.2017 в соответствующие управления ФНС России по субъектам Российской Федерации.
Управления ФНС России по субъектам Российской Федерации не позднее 31.07.2017 представляют отчеты по муниципальным образованиям в финансовый орган каждого субъекта Российской Федерации и в соответствующие Инспекции ФНС России. Не позднее 04.08.2017 Инспекции ФНС России представляют отчеты по муниципальным образованиям в соответствующие муниципальные образования.
По субъектам Российской Федерации:
- не позднее 10.07.2017 - в Управление налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов;
- не позднее 20.07.2017 в соответствующие управления ФНС России по субъектам Российской Федерации.
Управления ФНС России по субъектам Российской Федерации не позднее 31.07.2017 представляют отчет в финансовый орган субъекта Российской Федерации.
По Российской Федерации не позднее 10.07.2017 в Управление налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов.
2.2 Отчет по состоянию на 01.01.2018 составляется ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России и представляется:
по муниципальным образованиям:
- не позднее 15.01.2018 в Управление налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов;
- и не позднее 25.01.2018 - в соответствующие управления ФНС России по субъектам Российской Федерации.
Управления ФНС России по субъектам Российской Федерации не позднее 05.02.2018 представляют отчеты по муниципальным образованиям в финансовый орган субъекта Российской Федерации и в соответствующие Инспекции ФНС России. Не позднее 09.02.2018 Инспекции ФНС России представляют отчеты по муниципальным образованиям в соответствующие муниципальные образования.
По субъектам Российской Федерации:
- не позднее 15.01.2018 в Управление налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов;
- не позднее 25.01.2018 в соответствующие управления ФНС России по субъектам Российской Федерации;
Управления ФНС России по субъектам Российской Федерации не позднее 05.02.2018 представляют отчет в финансовый орган субъекта Российской Федерации.
По Российской Федерации:
- не позднее 15.01.2018 в Управление налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов;
2.3. Управления ФНС России по субъектам Российской Федерации анализируют отчет на предмет оценки достоверности данных и в случае необходимости внесения корректировок в отчет по состоянию на 01.07.2017 и по состоянию на 01.01.2018 в разрезе муниципальных образований, субъектов Российской Федерации и в целом по Российской Федерации в срок до 21.08.2017 по отчету за полугодие и в срок до 26.02.2018 по отчету за год направляют письменный мотивированный запрос с объяснением причин в Управление налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов.
Управление налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов по результатам рассмотрения запроса представляет заключение о необходимости переформирования отчета и дает указание ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России о переформировании. Уточненный отчет по состоянию на отчетную дату формируется ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России и в течение 5-ти календарных дней направляется в адрес Управления налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов и Управлений ФНС России по субъектам Российской Федерации.
Управления ФНС России по субъектам Российской Федерации в течение 5-ти календарных дней представляют уточненный отчет в финансовый орган субъекта Российской Федерации.
3. Отчет формируется на основании сведений о доходах физических лиц за 2016 год, содержащихся в информационном ресурсе федерального уровня "Сведения о физических лицах", утвержденном приказом ФНС России от 27.03.2015 N ММВ-8-11/16дсп@ "Об утверждении Порядка формировании и ведения информационного ресурса "Сведения о физических лицах" и признании утратившими силу приказов ФНС России".
Показатели разделов отчета заполняются согласно данным, содержащимся в представленных налоговыми агентами сведениях о доходах физических лиц за 2016 год по форме 2-НДФЛ, утвержденной приказом ФНС России от 30.10.2015 N ММВ-7-11/485@ "Об утверждении формы сведений о доходах физического лица, порядка заполнения и формата ее представления в электронной форме", зарегистрированным в Минюсте России 25.11.2015 за регистрационным номером 39848 (далее - Справка 485), кодам видов доходов и вычетов, утвержденным Приказом ФНС России от 10.09.2015 N ММВ-7-11/387@ "Об утверждении кодов видов доходов и вычетов" зарегистрированным в Минюсте России 13.11.2015 за регистрационным номером 39705 и данным, содержащимся в представленных налоговыми агентами сведений о доходах физического лица, выплаченных ему налоговым агентом, от операций с ценными бумагами, операций с финансовыми инструментами срочных сделок, а также при осуществлении выплат по ценным бумагам российских эмитентов за 2016 год согласно Приложению N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденной Приказом ФНС России от 26.11.2014 N ММВ-7-3/600@, зарегистрированным в Минюсте России 17.12.2014 за регистрационным номером 35255.
Аннулирующие Справки, в которых в поле "Номер корректировки" проставлена цифра "99", не учитываются при формировании показателей разделов отчета.
Показатели отчета заполняются согласно данным, содержащимся в представленных налоговыми агентами сведениях о доходах физических лиц за 2016 год по форме 2-НДФЛ и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в налоговые органы в соответствии с пунктами 2 и 4 статьи 230 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс).
Показатели граф 7 разделов I, VI и граф 6 разделов II, VII отчета в отношении количества и общей суммы дохода ИП, КФХ, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты в 2016 году, заполняются согласно сведениям, содержащимся в ФБД Единого государственного реестра налогоплательщиков (ЕГРН):
- физические лица, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей (включая глав крестьянских (фермерских) хозяйств: количество ФЛ, состоящих на учете на начало отчетного периода и поставленных на учет в отчетном периоде (дата постановки меньше 01.01 года, следующего за отчетным и дата снятия с учета не заполнена или больше 01.01. отчетного года) с применением КПП равным хотя бы одному значению из списка 111, 121;
- нотариусы, занимающиеся частной практикой: количество ФЛ, состоящих на учете на начало отчетного периода и поставленных на учет в отчетном периоде (дата постановки меньше 01.01 года, следующего за отчетным и дата снятия с учета не заполнена или больше 01.01. отчетного года) с применением КПП равным 131;
- адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты: количество ФЛ состоящих на учете на начало отчетного периода и поставленных на учет в отчетном периоде (дата постановки меньше 01.01 года, следующего за отчетным и дата снятия с учета не заполнена или больше 01.01. отчетного года) с применением КПП равным хотя бы одному значению из списка 631 и осуществляющих адвокатскую деятельность в форме "адвокатский кабинет" ИЛИ состоящих на учете с применением 631 и перешедших в отчетном периоде на осуществление адвокатской деятельности в форме "адвокатский кабинет".
Показатели отчета (за исключением показателей раздела III по строкам 1300, 1310, 1320) заполняются согласно данным актуальных Справок по форме 2-НДФЛ с признаком "1".
Показатели строк 1300, 1310 и 1320 раздела III отчета заполняются согласно данным, содержащимся в представленных налоговыми агентами актуальных сведениях о доходах физических лиц за 2016 год по форме 2-НДФЛ в налоговые органы в соответствии с пунктом 5 статьи 226, пунктом 14 статьи 226.1 Кодекса (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 2).
3.1. Отчет в разрезе муниципальных образований формируется:
- по сведениям о доходах физических лиц за 2016 год по форме 2-НДФЛ в соответствии с кодом ОКТМО, указанным в разделе 1 формы 2-НДФЛ (включая сведения о доходах физических лиц, представленных в 2016 году от ликвидированных организаций - налоговых агентов, либо при реорганизации организаций с изменением ИНН, либо от физических лиц - налоговых агентов, прекративших деятельность в течение 2016 года).
3.2. Стоимостные показатели в отчете указываются в целых числах в рублях.
3.3. Отчет в разрезе субъектов Российской Федерации формируется суммированием отчетов по соответствующим муниципальным образованиям.
3.4. Отчет по Российской Федерации формируется суммированием отчетов по субъектам Российской Федерации.
Раздел I. Количество сведений о доходах физических лиц и количество физических лиц, получивших доходы, по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1"
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
Описание порядка формирования показателей |
|||
|
|
Из них |
|||||
|
|
|
|
||||
|
А |
Б |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Количество сведений о доходах физических лиц, поступивших в налоговые органы и количество физических лиц, получивших доходы за 2016 год |
формируется на основании подсчета общего количества справок о доходах физических лиц за 2016 год (форма 2-НДФЛ) с признаком "1" (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1), поступивших в налоговые органы (шт.) |
формируется на основании подсчета общего количества физических лиц, получивших доходы, сведения по которым представлены налоговыми агентами (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1) (чел.) |
формируется на основании подсчета количества физических лиц, граждан РФ, получивших доходы, сведения по которым представлены налоговыми агентами, согласно Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ), заполнен раздел 2 поле "Гражданство (код страны)" - 643 (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1) (чел.) |
формируется на основании подсчета количества иностранных граждан и лиц без гражданства, получивших доходы, сведения по которым представлены налоговыми агентами согласно Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ), заполнен раздел 2 поле "Гражданство (код страны") - отличного от кода страны 643; при отсутствии у налогоплательщика гражданства в поле "Код страны" - код страны, выдавшей документ, удостоверяющий его личность (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1) (чел.) |
заполняется согласно сведениям, содержащимся в ФБД Единого государственного реестра налогоплательщиков (ЕГРН), которые связываются со Справками по форме 2-НДФЛ за 2016 год, заполненными налоговыми агентами по данной категории налогоплательщиков (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1) (чел.) |
|
|
в том числе по кодам дохода: |
формируется на основании подсчета количества справок о доходах физических лиц за 2016 год (форма 2-НДФЛ) с признаком "1" (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1), поступивших в налоговые органы, раздел 3 "Код дохода" Справки (шт.) |
формируется на основании количества физических лиц, получивших доходы, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ) с признаком "1" (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1), раздел 3 "Код дохода" Справки (чел.) |
количество физических лиц, граждан РФ, получивших доходы, по кодам дохода, раздел 3 "Код дохода" Справки (чел.) |
количество иностранных граждан и лиц без гражданства, получивших доходы, по кодам дохода, раздел 3 "Код дохода" Справки (чел.) |
количество ИП, глав КФХ, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, получивших доходы от налоговых агентов в 2016 году, по кодам дохода, раздел 3 "Код дохода" Справки (чел.) |
|
Раздел II. Суммы доходов физических лиц по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1"
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|||
|
|
Из них |
||||
|
|
|
|
|||
|
А |
Б |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Сведения об общих суммах дохода физических лиц, получивших доходы за 2016 год (руб.) |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц за 2016 год (форма 2-НДФЛ), раздел 5 "Общая сумма дохода" Справок 485 (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1) (руб.) |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц - граждан РФ (форма 2-НДФЛ), раздел 5 "Общая сумма дохода" Справок 485 (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1) (руб.) |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц - иностранных граждан и лиц без гражданства (форма 2-НДФЛ), раздел 5 "Общая сумма дохода" Справок 485 (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1) (руб.) |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц - ИП, глав КФХ, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, получивших доходы от налоговых агентов (форма 2-НДФЛ), раздел 5 "Общая сумма дохода" Справок 485(в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1) (руб.) |
|
|
в том числе по кодам дохода: |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц за 2016 год (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма дохода" соответствующая разделу 3 "Код дохода" Справок 485 (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1) (руб.) |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц - граждан РФ (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма дохода" соответствующая разделу 3 "Код дохода" Справок 485 (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1) (руб.) |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц- иностранных граждан и лиц без гражданства (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма дохода" соответствующая разделу 3 "Код дохода" Справок 485 (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1) (руб.) |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц - ИП, глав КФХ, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, получивших доходы от налоговых агентов (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма дохода" соответствующая разделу 3 "Код дохода" Справок 485 (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 1) (руб.) |
|
Раздел III. Сведения о доходах физических лиц (пункт 5 статьи 226, пункт 14 статьи 226.1 НК РФ) по данным формы 2-НДФЛ с признаком "2"
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|
А |
Б |
1 |
|
Общее количество сведений о доходах физических лиц за 2016 год, поступивших в налоговые органы с признаком "2" (пункт 5 статьи 226, пункт 14 статьи 226.1 НК РФ) (шт.) |
формируется на основании подсчета общего количества справок о доходах физических лиц за 2016 год (форма 2-НДФЛ) с признаком "2" (в поле "признак" Справки по форме 2-НДФЛ проставлена цифра 2), поступивших в налоговые органы |
|
|
Общая сумма дохода по сведениям о доходах физических лиц с признаком "2" (руб.) |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ) с признаком "2", раздел 5 "Общая сумма дохода" Справок 485 |
|
|
Общая сумма налога, не удержанная налоговым агентом, указанная в сведениях о доходах физических лиц за 2016 год с признаком "2" (руб.) |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ) с признаком "2", раздел 5 "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" Справок 485 |
Раздел IV. Сведения о физических лицах, которым предоставлены стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты налоговыми агентами по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1"
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|
А |
Б |
графа 1 (количество справок по форме N 2-НДФЛ, шт.); графа 2 (количество физических лиц, получивших доходы, чел.); графа 3 (сумма вычетов по физическим лицам, получившим доходы, руб.) |
|
Сведения о физических лицах, которым предоставлены стандартные налоговые вычеты, всего |
формируется как сумма значений строк 1410-1423 |
|
|
по коду вычета 104 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 104 |
|
|
по коду вычета 105 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 105 |
|
|
по коду вычета 114 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 114 |
|
|
по коду вычета 115 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 115 |
|
|
по коду вычета 116 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 116 |
|
|
по коду вычета 117 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 117 |
|
|
по коду вычета 118 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 118 |
|
|
по коду вычета 119 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 119 |
|
|
по коду вычета 120 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 120 |
|
|
по коду вычета 121 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 121 |
|
|
по коду вычета 122 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 122 |
|
|
по коду вычета 123 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 123 |
|
|
по коду вычета 124 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 124 |
|
|
по коду вычета 125 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 125 |
|
|
Сведения о физических лицах, которым предоставлены имущественные налоговые вычеты (пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ), всего |
формируется как сумма значений строк 1451-1452 |
|
|
по коду вычета 311 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 311 |
|
|
по коду вычета 312 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 312 |
|
|
Сведения о физических лицах, которым предоставлены социальные налоговые вычеты (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ), всего |
формируется как сумма значений строк 1461-1462 |
|
|
по коду вычета 320 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 320 |
|
|
по коду вычета 321 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 321 |
|
|
Сведения о физических лицах, которым предоставлены социальные налоговые вычеты (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ), всего |
формируется как сумма значений строк 1471-1473 |
|
|
по коду вычета 324 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 324 |
|
|
по коду вычета 325 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 325 |
|
|
по коду вычета 326 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 326 |
|
|
Сведения о физических лицах, которым предоставлены социальные налоговые вычеты (пп. 4 и пп. 5 п. 1 ст. 219 НК РФ), всего |
формируется как сумма значений строк 1481-1482 |
|
|
по коду вычета 327 (пп. 4 п. 1 ст. 219) |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 327 |
|
|
по коду вычета 328 (пп. 5 п. 1 ст. 219) |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 4 "Сумма вычета" Справок 485 по коду вычета 328 |
Раздел V. Сведения о физических лицах, которым предоставлены налоговые вычеты налоговыми агентами по отдельным видам доходов по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1"
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|
А |
Б |
графа 1 (количество справок по форме N 2-НДФЛ, шт.); графа 2 (количество физических лиц, получивших доходы, чел.); графа 3 (сумма вычетов по физическим лицам, получившим доходы, руб.) |
|
Общая сумма налоговых вычетов |
формируется как сумма значений строк 1510-1546 |
|
|
по коду 201 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 202 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 203 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 205 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 206 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 207 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 209 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 210 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 211 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 213 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 215 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 216 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 217 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 218 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 219 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 220 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 221 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 222 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 223 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 224 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 403 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 404 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 405 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 501 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 502 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 503 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 504 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 505 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 506 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 507 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 508 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 509 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 510 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 601 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 617 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 618 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
|
|
по коду 620 |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ), раздел 3 "Сумма вычета" Справки 485 |
Раздел VI. Количество сведений о доходах физических лиц и количество физических лиц, получивших доходы, по данным Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
Описание порядка формирования показателей |
|||
|
|
Из них |
|||||
|
|
|
|
||||
|
А |
Б |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Количество сведений о доходах физических лиц, выплаченных налоговыми агентами, от операций с ценными бумагами, операций с финансовыми инструментами срочных сделок, а также при осуществлении выплат по ценным бумагам российских эмитентов за 2016 год, поступивших в налоговые органы и количество физических лиц, получивших такие доходы за 2016 год |
формируется на основании подсчета общего количества сведений о доходах физических лиц за 2016 год (Приложение N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций), поступивших в налоговые органы (шт.) |
формируется на основании подсчета общего количества физических лиц, получивших доходы от операций с ценными бумагами, операций с финансовыми инструментами срочных сделок, а также при осуществлении выплат по ценным бумагам российских эмитентов за 2016 год, сведения по которым представлены налоговыми агентами (чел.) |
формируется на основании подсчета количества физических лиц, граждан РФ, получивших доходы от операций с ценными бумагами, операций с финансовыми инструментами срочных сделок, а также при осуществлении выплат по ценным бумагам российских эмитентов за 2016 год, сведения по которым представлены налоговыми агентами, согласно Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ), заполнен раздел 2 поле "Гражданство (код страны)" - 643 (чел.) |
формируется на основании подсчета количества иностранных граждан и лиц без гражданства, получивших доходы от операций с ценными бумагами, операций с финансовыми инструментами срочных сделок, а также при осуществлении выплат по ценным бумагам российских эмитентов за 2016 год, сведения по которым представлены налоговыми агентами согласно Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ), заполнен раздел 2 поле "Гражданство (код страны") - отличного от кода страны 643; при отсутствии у налогоплательщика гражданства в поле "Код страны" - код страны, выдавшей документ, удостоверяющий его личность (чел.) |
заполняется согласно сведениям, содержащимся в ФБД Единого государственного реестра налогоплательщиков (ЕГРН), которые связываются с Приложением N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, заполненным налоговыми агентами по данной категории налогоплательщиков (чел.) |
|
|
в том числе по кодам дохода: |
формируется на основании подсчета количества сведений о доходах физических лиц за 2016 год (Приложение N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций), поступивших в налоговые органы), код строки 040 "Код дохода" Приложения N 2 (шт.) |
формируется на основании количества физических лиц, получивших доходы, указанных в сведениях о доходах физических лиц за 2016 год (Приложение N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций), поступивших в налоговые органы), код строки 040 "Код дохода" Приложения N 2 (чел.) |
количество физических лиц, граждан РФ, получивших доходы, по кодам дохода, код строки 040 "Код дохода" Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (чел.) |
количество иностранных граждан и лиц без гражданства, получивших доходы, по кодам дохода, код строки 040 "Код дохода" Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (чел.) |
количество ИП, глав КФХ, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, получивших доходы от налоговых агентов, по кодам дохода, код строки 040 "Код дохода" Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (чел.) |
|
Раздел VII. Суммы доходов физических лиц по данным Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|||
|
|
Из них |
||||
|
|
|
|
|||
|
А |
Б |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Сведения об общих суммах дохода физических лиц, выплаченных налоговыми агентами, от операций с ценными бумагами, операций с финансовыми инструментами срочных сделок, а также при осуществлении выплат по ценным бумагам российских эмитентов за 2016 год (руб.) |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц за 2016 год, выплаченных ему налоговым агентом указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций код строки 020 "Общая сумма дохода" Приложения N 2 (руб.) |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц за 2016 год - граждан РФ по Приложению N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций код строки 020 "Общая сумма дохода" (руб.) |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц за 2016 год - иностранных граждан и лиц без гражданства по Приложению N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций код строки 020 "Общая сумма дохода" (руб.) |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц за 2016 год - ИП, глав КФХ, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, получивших доходы от налоговых агентов по Приложению N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций код строки 020 "Общая сумма дохода" (руб.) |
|
|
в том числе по кодам дохода: |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц за 2016 год, выплаченных ему налоговым агентом указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций код строки 041 "Сумма дохода" соответствующая коду строки 040 "Код дохода" Приложения N 2 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц за 2016 год - граждан РФ, выплаченных ему налоговым агентом указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций код строки 041 "Сумма дохода" соответствующая коду строки 040 "Код дохода" Приложения N 2 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц за 2016 год - иностранных граждан и лиц без гражданства, выплаченных ему налоговым агентом указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций код строки 041 "Сумма дохода" соответствующая коду строки 040 "Код дохода" Приложения N 2 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц за 2016 год - ИП, глав КФХ, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, получивших доходы от налоговых агентов указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций код строки 041 "Сумма дохода" соответствующая коду строки 040 "Код дохода" Приложения N 2 |
|
Раздел VIII. Сведения о физических лицах, которым предоставлены стандартные налоговые вычеты налоговыми агентами по данным Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|
А |
Б |
графа 1 (количество сведений о доходах физических лиц, выплаченных налоговыми агентами, от операций с ценными бумагами, операций с финансовыми инструментами срочных сделок, а также при осуществлении выплат по ценным бумагам российских эмитентов, шт.); графа 2 (количество физических лиц, получивших доходы по операциям с ценными бумагами, чел.); графа 3 (сумма вычетов по физическим лицам, получившим доходы по операциям с ценными бумагами, руб.) |
|
Сведения о физических лицах, которым предоставлены стандартные налоговые вычеты, всего |
формируется как сумма значений строк 1810-1823 |
|
|
по коду вычета 104 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 104 Приложения N 2 |
|
|
по коду вычета 105 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 105 Приложения N 2 |
|
|
по коду вычета 114 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 114 Приложения N 2 |
|
|
по коду вычета 115 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 115 Приложения N 2 |
|
|
по коду вычета 116 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 116 Приложения N 2 |
|
|
по коду вычета 117 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 117 Приложения N 2 |
|
|
по коду вычета 118 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 118 Приложения N 2 |
|
|
по коду вычета 119 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 119 Приложения N 2 |
|
|
по коду вычета 120 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 120 Приложения N 2 |
|
|
по коду вычета 121 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 121 Приложения N 2 |
|
|
по коду вычета 122 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 122 Приложения N 2 |
|
|
по коду вычета 123 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 123 Приложения N 2 |
|
|
по коду вычета 124 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 124 Приложения N 2 |
|
|
по коду вычета 125 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 052 "Сумма вычета" по коду вычета 125 Приложения N 2 |
Раздел IX. Сведения о физических лицах, которым предоставлены налоговые вычеты налоговыми агентами по отдельным видам доходов по данным Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|
А |
Б |
графа 1 (количество сведений о доходах физических лиц, выплаченных налоговыми агентами, от операций с ценными бумагами, операций с финансовыми инструментами срочных сделок, а также при осуществлении выплат по ценным бумагам российских эмитентов, шт.); графа 2 (количество физических лиц, получателей дохода по операциям с ценными бумагами, чел.); графа 3 (сумма вычетов по физическим лицам, получателям дохода по операциям с ценными бумагами, руб.) |
|
Общая сумма налоговых вычетов |
формируется как сумма значений строк 1910-1933 |
|
|
по коду 201 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 202 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 203 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 205 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 206 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 207 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 209 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 210 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 211 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 213 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 215 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 216 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 217 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 218 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 219 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 220 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 221 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 222 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 223 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 224 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 601 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 617 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 618 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
|
|
по коду 620 |
формируется на основании данных, указанных в сведениях о доходах физических лиц, выплаченных ему налоговым агентом, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, код строки 043 "Сумма вычета" Приложения N 2 |
Раздел X. Налоговая база, подлежащая налогообложению по ставке 13%, и сумма налога из данных формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|
А |
Б |
1 |
|
Количество сведений о доходах физических лиц за 2016 год, поступивших в налоговые органы, в которых предусмотрена налоговая ставка в размере 13% (шт.) |
формируется на основании подсчета количества справок о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), в которых указаны доходы, облагаемые по ставке 13% и на основании подсчета количества сведений о доходах физических лиц (Приложение N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций), в которых указаны доходы, облагаемые по ставке 13% |
|
|
Общая сумма дохода |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 13%", раздел 5 "Общая сумма дохода" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 13%", код строки 020 "Общая сумма дохода" Приложения N 2 |
|
|
Налоговая база |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 13%", раздел 5 "Налоговая база" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 13%", код строки 022 "Налоговая база" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога исчисленная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 13%", раздел 5 "Сумма налога исчисленная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 13%", код строки 030 "Сумма налога исчисленная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога удержанная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 13%", раздел 5 "Сумма налога удержанная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 13%", код строки 031 "Сумма налога удержанная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога перечисленная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 13%", раздел 5 "Сумма налога перечисленная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 13%", код строки 032 "Сумма налога уплаченная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 13%", раздел 5 "Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 13%", код строки 033 "Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 13%", раздел 5 "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 13%", код строки 034 "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" Приложения N 2 |
|
|
Сумма фиксированных авансовых платежей |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 13%", раздел 5 "Сумма фиксированных авансовых платежей" Справок 485 |
Раздел XI. Налоговая база, подлежащая налогообложению по ставке 30%, и сумма налога из данных формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|
А |
Б |
1 |
|
Количество сведений о доходах физических лиц за 2016 год, поступивших в налоговые органы, в которых предусмотрена налоговая ставка в размере 30% (шт.) |
формируется на основании подсчета количества справок о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), в которых указаны доходы, облагаемые по ставке 30% и на основании подсчета количества сведений о доходах физических лиц (Приложение N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций), в которых указаны доходы, облагаемые по ставке 30% |
|
|
Общая сумма дохода |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 30%", раздел 5 "Общая сумма дохода" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 30%", код строки 020 "Общая сумма дохода" Приложения N 2 |
|
|
Налоговая база |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 30%", раздел 5 "Налоговая база" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 30%", код строки 022 "Налоговая база" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога исчисленная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 30%", раздел 5 "Сумма налога исчисленная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 30%", код строки 030 "Сумма налога исчисленная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога удержанная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 30%", раздел 5 "Сумма налога удержанная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 30%", код строки 031 "Сумма налога удержанная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога перечисленная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 30%", раздел 5 "Сумма налога перечисленная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 30%", код строки 032 "Сумма налога уплаченная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 30%", раздел 5 "Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 30%", код строки 033 "Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 30%", раздел 5 "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 30%", код строки 034 "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" Приложения N 2 |
Раздел XII. Налоговая база, подлежащая налогообложению по ставке 9%, и сумма налога из данных формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|
А |
Б |
1 |
|
Количество сведений о доходах физических лиц за 2016 год, поступивших в налоговые органы, в которых предусмотрена налоговая ставка в размере 9% (шт.) |
формируется на основании подсчета количества справок о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), в которых указаны доходы, облагаемые по ставке 9% и на основании подсчета количества сведений о доходах физических лиц (Приложение N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций), в которых указаны доходы, облагаемые по ставке 9% |
|
|
Общая сумма дохода |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 9%", раздел 5 "Общая сумма дохода" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 9%", код строки 020 "Общая сумма дохода" Приложения N 2 |
|
|
Налоговая база |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 9%", раздел 5 "Налоговая база" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 9%", код строки 022 "Налоговая база" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога исчисленная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 9%", раздел 5 "Сумма налога исчисленная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 9%", код строки 030 "Сумма налога исчисленная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога удержанная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 9%", раздел 5 "Сумма налога удержанная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 9%", код строки 031 "Сумма налога удержанная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога перечисленная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 9%", раздел 5 "Сумма налога перечисленная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 9%", код строки 032 "Сумма налога уплаченная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 9%", раздел 5 "Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 9%", код строки 033 "Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 9%", раздел 5 "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 9%", код строки 034 "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" Приложения N 2 |
Раздел XIII. Налоговая база, подлежащая налогообложению по ставке 35%, и сумма налога из данных формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|
А |
Б |
1 |
|
Количество сведений о доходах физических лиц за 2016 год, поступивших в налоговые органы, в которых предусмотрена налоговая ставка в размере 35% (шт.) |
формируется на основании подсчета количества справок о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), в которых указаны доходы, облагаемые по ставке 35% и на основании подсчета количества сведений о доходах физических лиц (Приложение N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций), в которых указаны доходы, облагаемые по ставке 35% |
|
|
Общая сумма дохода |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 35%", раздел 5 "Общая сумма дохода" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 35%", код строки 020 "Общая сумма дохода" Приложения N 2 |
|
|
Налоговая база |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 35%", раздел 5 "Налоговая база" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 35%", код строки 022 "Налоговая база" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога исчисленная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 35%", раздел 5 "Сумма налога исчисленная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 35%", код строки 030 "Сумма налога исчисленная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога удержанная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 35%", раздел 5 "Сумма налога удержанная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 35%", код строки 031 "Сумма налога удержанная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога перечисленная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 35%", раздел 5 "Сумма налога перечисленная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 35%", код строки 032 "Сумма налога уплаченная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 35%", раздел 5 "Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 35%", код строки 033 "Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 35%", раздел 5 "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 35%", код строки 034 "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" Приложения N 2 |
Раздел XIV. Налоговая база, подлежащая налогообложению по ставке 15%, и сумма налога из данных формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|
А |
Б |
1 |
|
Количество сведений о доходах физических лиц за 2016 год, поступивших в налоговые органы, в которых предусмотрена налоговая ставка в размере 15% (шт.) |
формируется на основании подсчета количества справок о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), в которых указаны доходы, облагаемые по ставке 15% и на основании подсчета количества сведений о доходах физических лиц (Приложение N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций), в которых указаны доходы, облагаемые по ставке 15% |
|
|
Общая сумма дохода |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 15%", раздел 5 "Общая сумма дохода" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 15%", код строки 020 "Общая сумма дохода" Приложения N 2 |
|
|
Налоговая база |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 15%", раздел 5 "Налоговая база" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 15%", код строки 022 "Налоговая база" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога исчисленная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 15%", раздел 5 "Сумма налога исчисленная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 15%", код строки 030 "Сумма налога исчисленная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога удержанная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 15%", раздел 5 "Сумма налога удержанная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 15%", код строки 031 "Сумма налога удержанная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога перечисленная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 15%", раздел 5 "Сумма налога перечисленная" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 15%", код строки 032 "Сумма налога уплаченная" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 15%", раздел 5 "Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 15%", код строки 033 "Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом" Приложения N 2 |
|
|
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Ставка 15%", раздел 5 "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" Справок 485 и на основании данных, указанных в Приложении N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, условие "Ставка 15%", код строки 034 "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" Приложения N 2 |
Раздел XV. Налоговая база, подлежащая налогообложению по иным налоговым ставкам и сумма налога из данных формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|
А |
Б |
1 |
|
Количество сведений о доходах физических лиц за 2016 год, поступивших в налоговые органы, в которых предусмотрены налоговые ставки, установленные в соглашениях об избежании двойного налогообложения (шт.) |
формируется на основании подсчета количества справок о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), в которых указаны доходы, облагаемые по налоговым ставкам, установленных в Соглашениях, условие "Статус" = 2 (нерезидент) и Ставка |
|
|
Общая сумма дохода |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Статус" = 2 (нерезидент) и Ставка |
|
|
Налоговая база |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Статус" = 2 (нерезидент) и Ставка |
|
|
Сумма налога исчисленная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Статус" = 2 (нерезидент) и Ставка |
|
|
Сумма налога удержанная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Статус" = 2 (нерезидент) и Ставка |
|
|
Сумма налога перечисленная |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Статус" = 2 (нерезидент) и Ставка |
|
|
Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Статус" = 2 (нерезидент) и Ставка |
|
|
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом |
формируется на основании данных, указанных в справке о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ с признаком "1"), условие "Статус" = 2 (нерезидент) и Ставка |
Раздел XVI. Налоговая база, подлежащая налогообложению по всем налоговым ставкам и сумма налога по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
|
Наименование показателя |
Код строки |
Описание порядка формирования показателей |
|
А |
Б |
1 |
|
Количество сведений о доходах физических лиц за 2016 год, поступивших в налоговые органы по всем налоговым ставкам (шт.) |
формируется суммированием кодов строк разделов: код строки 2010 раздела X + код строки 3010 раздела XI + код строки 4010 раздела XII + код строки 5010 раздела XIII + код строки 6010 раздела XIV + код строки 7010 раздела XV |
|
|
Общая сумма дохода по всем налоговым ставкам |
формируется суммированием кодов строк разделов: код строки 2020 раздела X + код строки 3020 раздела XI + код строки 4020 раздела XII + код строки 5020 раздела XIII + код строки 6020 раздела XIV + код строки 7020 раздела XV |
|
|
Налоговая база по всем налоговым ставкам |
формируется суммированием кодов строк разделов: код строки 2030 раздела X + код строки 3030 раздела XI + код строки 4030 раздела XII + код строки 5030 раздела XIII + код строки 6030 раздела XIV + код строки 7030 раздела XV |
|
|
Сумма налога исчисленная по всем налоговым ставкам |
формируется суммированием кодов строк разделов: код строки 2040 раздела X + код строки 3040 раздела XI + код строки 4040 раздела XII + код строки 5040 раздела XIII + код строки 6040 раздела XIV + код строки 7040 раздела XV |
|
|
Сумма налога удержанная по всем налоговым ставкам |
формируется суммированием кодов строк разделов: код строки 2050 раздела X + код строки 3050 раздела XI + код строки 4050 раздела XII + код строки 5050 раздела XIII + код строки 6050 раздела XIV + код строки 7050 раздела XV |
|
|
Сумма налога перечисленная по всем налоговым ставкам |
формируется суммированием кодов строк разделов: код строки 2060 раздела X + код строки 3060 раздела XI + код строки 4060 раздела XII + код строки 5060 раздела XIII + код строки 6060 раздела XIV + код строки 7060 раздела XV |
|
|
Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом по всем налоговым ставкам |
формируется суммированием кодов строк разделов: код строки 2070 раздела X + код строки 3070 раздела XI + код строки 4070 раздела XII + код строки 5070 раздела XIII + код строки 6070 раздела XIV + код строки 7070 раздела XV |
|
|
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом по всем налоговым ставкам |
формируется суммированием кодов строк разделов: код строки 2080 раздела X + код строки 3080 раздела XI + код строки 4080 раздела XII + код строки 5080 раздела XIII + код строки 6080 раздела XIV + код строки 7080 раздела XV |
|
|
Сумма фиксированных авансовых платежей по всем налоговым ставкам |
формируется суммированием кода строки раздела: код строки 2090 раздела X |
Контрольные соотношения
графа 3 + графа 4 > или = графе 2
Графа 1 = графа 2 + графа 3
Стр. 1200 = сумме стр. с 1210 по 1282
Раздел III контрольные соотношения отсутствуют
Раздел IV в части графы 3
Стр. 1400 = сумме стр. с 1410 по 1423;
Стр. 1450 = сумме стр. с 1451 по 1452;
Стр. 1460 = сумме стр. с 1461 по 1462;
Стр. 1470 = сумме стр. с 1471 по 1473;
Стр. 1480 = сумме стр. с 1481 по 1482.
Раздел V в части графы 3
Стр. 1500 = сумме стр. с 1510 по 1546;
графа 3 + графа 4 > или = графе 2
Графа 1 = графа 2 + графа 3
Стр. 1700 = сумме стр. с 1710 по 1730
Раздел VIII в части графы 3
Стр. 1800 = сумме стр. с 1810 по 1823;
Раздел IX в части графы 3
Стр. 1900 = сумме стр. с 1910 по 1933;
Раздел X, XI, XII, XIII, XIV, XV, XVI контрольные соотношения отсутствуют
Фамилия, инициалы и контактный телефон сотрудника, отвечающего за проведение консультаций по методологии формирования показателей отчета:
Лебедева Татьяна Анатольевна (495) 913-05-91 (99) 16-90
-
Раздел I. Количество сведений о доходах физических лиц и количество физических лиц, получивших доходы, по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1"
-
Раздел II. Суммы доходов физических лиц по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1"
-
Раздел III. Сведения о доходах физических лиц (пункт 5 статьи 226, пункт 14 статьи 226.1 НК РФ) по данным формы 2-НДФЛ с признаком "2"
-
Раздел IV. Сведения о физических лицах, которым предоставлены стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты налоговыми агентами по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1"
-
Раздел V. Сведения о физических лицах, которым предоставлены налоговые вычеты налоговыми агентами по отдельным видам доходов по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1"
-
Раздел VI. Количество сведений о доходах физических лиц и количество физических лиц, получивших доходы, по данным Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
-
Раздел VII. Суммы доходов физических лиц по данным Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
-
Раздел VIII. Сведения о физических лицах, которым предоставлены стандартные налоговые вычеты налоговыми агентами по данным Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
-
Раздел IX. Сведения о физических лицах, которым предоставлены налоговые вычеты налоговыми агентами по отдельным видам доходов по данным Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
-
Раздел X. Налоговая база, подлежащая налогообложению по ставке 13%, и сумма налога по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
-
Раздел XI. Налоговая база, подлежащая налогообложению по ставке 30%, и сумма налога по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
-
Раздел XII. Налоговая база, подлежащая налогообложению по ставке 9%, и сумма налога по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
-
Раздел XIII. Налоговая база, подлежащая налогообложению по ставке 35%, и сумма налога по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
-
Раздел XIV. Налоговая база, подлежащая налогообложению по ставке 15%, и сумма налога по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
-
Раздел XV. Налоговая база, подлежащая налогообложению по иным налоговым ставкам и сумма налога по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
-
Раздел XVI. Налоговая база, подлежащая налогообложению по всем налоговым ставкам и сумма налога по данным формы 2-НДФЛ с признаком "1" и Приложения N 2 к налоговой декларации по налогу на прибыль организаций