Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Раздел IV "Данные, полученные в результате углубленного анализа сделки"
Код строки |
Реквизит |
Источники формирования реквизита |
Требования по ведению реквизита |
4.0 |
Сведения о налогоплательщике - участнике анализируемой сделки - заголовок множественной группы с 4.0.1 по 4.9.3 |
||
4.0.1 |
Полное наименование (ФИО) налогоплательщика |
п. 8 р. 1 ИР "ТЦ" п. 15,16,17 р. 1 ИР "ТЦ" или п.116 р.1 ИР "ТЦ" п. 124,125,126 р.1 ИР "ТЦ" п. 9 р. 2 ИР "ТЦ" п. 16,17,18 р. 2 ИР "ТЦ" или п.115 р.2 ИР "ТЦ" п. 123,124,125 р.2 ИР "ТЦ" |
Заполняется автоматически |
4.0.2 |
ИНН |
|
Ручной ввод |
4.0.3 |
КПП |
п. 10 р. 1 ИР "ТЦ" или п.118 р.1 ИР "ТЦ" п. 11 р. 2 ИР "ТЦ" или п.117 р.2 ИР "ТЦ" |
Заполняется автоматически |
4.0.4 |
Сторона сделки, которой является налогоплательщик |
п. 68 р.1 ИР "ТЦ" п. 67 р.2 ИР "ТЦ" |
Заполняется автоматически |
4.1 |
Номер задания |
п. 1.1. |
Заполняется автоматически |
0. Наличие Соглашения о ценообразовании (поля 4.1.1.-4.1.5. - множественные)
| |||
4.1.1. |
Признак заключения соглашения о ценообразовании |
Из ИР "Соглашения ТЦ" |
Заполняется автоматически |
4.1.2. |
Номер соглашения |
Из ИР "Соглашения ТЦ" |
Заполняется автоматически |
4.1.3. |
Дата соглашения |
Из ИР "Соглашения ТЦ" |
Заполняется автоматически |
4.1.4. |
Дата начала соглашения |
Из ИР "Соглашения ТЦ" |
Заполняется автоматически |
4.1.5. |
Дата окончания соглашения |
Из ИР "Соглашения ТЦ" |
Заполняется автоматически |
1. Анализ деятельности компании и идентификация контролируемой сделки
| |||
4.2 |
Информация о ФХД НП - заголовок множественной группы с 4.2.1. по 4.2.3. |
||
4.2.1. |
описание деятельности налогоплательщика |
|
ручной ввод |
4.2.2. |
наименование источника |
|
ручной ввод |
4.2.3. |
документы |
Множественная группа 4.2.3.1. |
|
4.2.3.1. |
Информация (скан, word, текст и т.д.) |
(в разделе 6 есть наименование документа, во всех таких полях должны отображаться эти наименования) |
Добавление пользователем документа |
4.2.4. |
Вывод 1 |
|
ручной ввод |
4.3 |
Информация о ВЗЛ - заголовок множественной группы с 4.3.1. по 4.3.4. |
||
4.3.1. |
наименование ВЗЛ |
|
ручной ввод |
4.3.2. |
характер взаимозависимости |
Справочник 3 |
Выбор пользователем из справочника |
4.3.3. |
наименование источника |
|
ручной ввод |
4.3.4. |
документы |
Множественная группа 4.3.4.1. |
|
4.3.4.1. |
Информация (скан, word, текст и т.д.) |
|
Добавление пользователем документа |
4.3.5. |
Вывод 2 |
|
ручной ввод |
4.4 |
Основание выбора сделки - заголовок множественной группы с 4.4.1. по 4.4.3. |
||
4.4.1. |
Основание признания сделки контролируемой |
Справочник 4 |
Выбор пользователем из справочника |
4.4.2. |
критерий отбора |
|
ручной ввод |
4.4.3. |
описание критерия отбора |
|
ручной ввод |
4.4.4. |
Вывод 3 |
|
ручной ввод |
2. Период времени, за который проводится анализ
| |||
4.5 |
период времени, выбранный для анализа |
|
ручной ввод |
4.6 |
вывод 4 - обоснование выбранного периода |
|
ручной ввод |
3. Анализ контролируемой сделки и функциональный анализ
| |||
4.7 |
Определение факторов сопоставимости - заголовок множественной группы с 4.7.1. по 4.7.6. |
||
4.7.1. |
характеристика предмета сделки |
|
ручной ввод |
4.7.2. |
условия договоров (контрактов) заключенных между сторонами сделки из справочника |
Справочник 5 |
Выбор пользователем из справочника |
4.7.3. |
условия договоров (контрактов) заключенных между сторонами сделки |
|
ручной ввод |
4.7.4. |
характеристика экономических условий деятельности сторон сделки, включая характеристики соответствующих рынков товаров (работ, услуг) из справочника |
Справочник 6 |
Выбор пользователем из справочника |
4.7.5. |
характеристика экономических условий деятельности сторон сделки, включая характеристики соответствующих рынков товаров (работ, услуг) |
|
ручной ввод |
4.7.6. |
Характеристика рыночных (коммерческих) стратегий сторон сделки |
|
ручной ввод |
4.7.7. |
документы |
Множественная группа 4.7.7.1. |
|
4.7.7.1. |
Информация (скан, word, текст и т.д.) |
|
Добавление пользователем документа |
4.7.8. |
Вывод 5 |
|
ручной ввод |
4.8 |
Функциональный анализ - заголовок множественной группы с 4.8.1. по 4.8.2. |
||
4.8.1. |
функция, выполняемая стороной сделки |
Справочник 7 |
Выбор пользователем из справочника |
4.8.2. |
Функции - заголовок множественной группы с 4.8.2.1. по 4.8.2.3. |
||
4.8.2.1. |
описание функции, выполняемой стороной сделки |
|
ручной ввод |
4.8.2.2. |
наименование источника |
|
ручной ввод |
4.8.2.3. |
документы |
Множественная группа 4.8.2.3.1. |
|
4.8.2.3.1. |
Информация (скан, word, текст и т.д.) |
|
Добавление пользователем документа |
4.8.3. |
Вывод 6 |
|
ручной ввод |
4.9 |
Анализ рисков - заголовок множественной группы с 4.9.1. по 4.9.2. |
||
4.9.1. |
риск, принимаемый стороной сделки |
Справочник 8 |
Выбор пользователем из справочника |
4.9.2. |
Риски - заголовок множественной группы с 4.9.2.1. по 4.9.2.3. |
||
4.9.2.1. |
характеристика риска, принимаемого стороной сделки |
|
ручной ввод |
4.9.2.2. |
наименование источника |
|
ручной ввод |
4.9.2.3. |
документы |
Множественная группа 4.9.2.3.1. |
|
4.9.2.3.1. |
Информация (скан, word, текст и т.д.) |
|
Добавление пользователем документа |
4.9.3. |
Вывод 7 |
|
ручной ввод |
4.10 |
Выбор тестируемой стороны |
||
4.10.1. |
описание сделки с учетом функционального анализа сделки |
|
ручной ввод |
4.10.2. |
обоснование выбора тестируемой стороны |
|
ручной ввод |
4.10.3. |
Вывод 8 - выбор тестируемой стороны |
|
ручной ввод |
4.10.4. |
документы |
Множественная группа 4.10.4.1. |
|
4.10.4.1. |
Информация (скан, word, текст и т.д.) |
|
Добавление пользователем документа |
4.11 |
Предварительный выбор метода определения доходов (прибыли, выручки) для целей налогообложения |
||
4.11.1. |
предварительно рекомендуемый метод |
Справочник 9 |
Выбор пользователем из справочника |
4.11.2. |
обоснование выбора метода |
|
ручной ввод |
4.11.3. |
Вывод 9 - предварительный выбор метода |
|
ручной ввод |
4.11.4. |
документы |
Множественная группа 4.11.4.1. |
|
4.11.4.1. |
Информация (скан, word, текст и т.д.) |
|
Добавление пользователем документа |
4. Определение доступных источников информации о сопоставимых сделках (компаниях), определение надежности этих источников
| |||
4.12 |
Сведения из внешних источников - заголовок множественной группы с 4.12.1. по 4.12.3. |
||
4.12.1. |
источник информации |
Справочник 10 |
Выбор пользователем из справочника |
4.12.2. |
наименование источника |
|
ручной ввод |
4.12.3. |
документы |
Множественная группа 4.12.3.1. |
|
4.12.3.1. |
Информация (скан, word, текст и т.д.) |
|
Добавление пользователем документа |
4.12.4. |
вывод 10 |
|
ручной ввод |
4.13 |
Проверка по ФИРам - заголовок множественной группы с 4.13.1. по 4.13.2. |
||
4.13.1. |
наименование источника |
|
ручной ввод |
4.13.2. |
документы |
Множественная группа 4.13.2.1. |
|
4.13.2.1. |
Информация (скан, word, текст и т.д.) |
|
Добавление пользователем документа |
4.13.3. |
Вывод 11 |
|
ручной ввод |
5. Выбор метода определения доходов (прибыли, выручки) для целей налогообложения и соответствующего финансового показателя (при необходимости)
| |||
4.14 |
метод определения доходов (прибыли, выручки) для целей налогообложения в анализируемой сделке |
Справочник 9 |
Выбор пользователем из справочника |
4.15 |
обоснование выбора метода |
|
ручной ввод |
4.16 |
показатель рентабельности (активно при выборе в п. 4.14 методов 2-7 из справочника 9) |
Справочник 11 |
Выбор пользователем из справочника |
4.17 |
обоснование выбора показателя рентабельности |
|
ручной ввод |
4.18 |
Вывод 12 |
|
ручной ввод |
4.19 |
документы |
Множественная группа 4.19.1. |
|
4.19.1. |
Информация (скан, word, текст и т.д.) |
|
Добавление пользователем документа |
6. Поиск потенциально сопоставимых сделок (компаний)
| |||
4.20 |
Выборки по сопоставимости - заголовок множественной группы с 4.20.1. по 4.20.2. |
||
4.20.1. |
Наименование источника |
|
ручной ввод |
4.20.2. |
документы |
Множественная гру |
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.