Приложение 9. Методика оценки показателей структуры собственности банка

Приложение 9
к Указанию ЦБР
от 30 апреля 2008 г. N 2005-У
"Об оценке экономического положения банков"

Методика оценки показателей структуры собственности банка

1. Показатель ПУ1.

1.1. При оценке показателя ПУ1:

1 балл присваивается в случае, если банк раскрывает информацию без нарушений законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России;

2 балла присваиваются в случае, если установленные нарушения по раскрытию информации не оказывают существенного влияния на идентификацию лиц, указанных в пункте 1.2 настоящего приложения, однако имеются ошибки или недостаточность раскрытия сведений, характеризующих указанных лиц;

3 балла присваиваются в случае, если информация раскрыта банком неполно или некорректно.

1.2. Под раскрытием информации понимается соблюдение банком с учетом особенностей, связанных с его организационно-правовой формой, требований законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, которые устанавливают состав, сроки и формы представления Банку России и заинтересованным лицам информации о лицах (группах лиц), владеющих на правах собственности акциями (долями) банка, а также иных лицах (группах лиц), представление информации о которых предусмотрено законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России.

2. Показатель ПУ2.

2.1. При оценке показателя ПУ2:

2.1.1. 1 балл присваивается в случае, если информация о лицах (группах лиц), оказывающих прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, доступна неопределенному кругу лиц;

2.1.2. 2 балла присваиваются в случае, если информация о лицах (группах лиц), оказывающих прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, доступна по меньшей мере Банку России;

2.1.3. 3 балла присваиваются в случае, если информация о лицах (группах лиц), оказывающих прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, не доступна Банку России.

2.2. Для целей настоящего Указания под группой лиц понимается группа лиц, признаваемая таковой в соответствии с Федеральным законом "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2007, N 49, ст. 6079).

2.2.1. К лицам (группе лиц), оказывающим прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, относятся лица (группа лиц), обладающие полномочиями, вытекающими из вещных прав на голосующие акции (доли) банка, а также прав, вытекающих из договоров доверительного управления, поручения, комиссии, агентских договоров или других сделок, или по иным основаниям, если указанные права предоставляют лицу (лицам, входящим в группу лиц) возможность участвовать в управлении банка наравне с учредителями (участниками).

2.2.2. К лицам (группе лиц), оказывающим косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, относятся лица (группа лиц), обладающие следующими полномочиями в отношении лиц, указанных в подпункте 2.2.1 настоящего пункта:

назначать или определять избрание единоличного исполнительного органа и(или) более четверти состава коллегиального исполнительного органа банка, либо определять избрание более четверти состава совета директоров (наблюдательного совета) банка;

в силу прав собственности на голосующие акции (доли) юридического лица (лиц, входящих в группу лиц), вхождения в состав группы лиц или аффилированных лиц или договора давать обязательные для исполнения указания по реализации лицом (группой лиц), указанным (указанной) в подпункте 2.2.1 настоящего пункта, прав на участие в управлении банком.

2.2.3. Банку России (в письменной форме) и(или) неопределенному кругу лиц (в форме, установленной законодательством Российской Федерации) представляется следующая информация о лицах (группе лиц), оказывающих прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка:

для физических лиц - фамилия, имя, отчество (при наличии последнего), гражданство, место жительства (наименование города, населенного пункта) (для сведений о месте жительства физического лица достаточным является их представление только Банку России);

для юридических лиц - полное официальное наименование, местонахождение (почтовый адрес), основной государственный регистрационный номер, дата государственной регистрации в качестве юридического лица (дата внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о юридическом лице - резиденте, зарегистрированном до 1 июля 2002 года).

2.2.4. При оценке доступности информации в состав лиц (групп лиц), оказывающих прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, не включаются:

а) лицо (группа лиц), оказывающее (оказывающая) существенное влияние прямо - при наличии лиц (группы лиц), обладающих полномочиями, указанными в подпункте 2.2.2 настоящего пункта;

б) резиденты офшорных зон (за исключением банков, которые не пользуются льготным налоговым режимом и правом не раскрывать и не представлять информацию в надзорный орган страны местонахождения при проведении финансовых операций);

в) юридические лица, имеющие неудовлетворительную структуру активов.

Под неудовлетворительной структурой активов в целях настоящего Указания понимается структура активов, при которой долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (уменьшенные на суммы инвестиций в дочерние, зависимые общества и другие организации (за исключением инвестиций в акции (доли) кредитной организации), вложений в государственные ценные бумаги, ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальные ценные бумаги; а также приобретенные векселя, эмитентами которых являются юридические лица, акции которых обращаются на организованных рынках ценных бумаг) составляют более 90 процентов валюты баланса юридического лица;

г) устойчивые формы объединения имущества юридических и(или) физических лиц, не связанные с образованием юридического лица (паевые инвестиционные фонды, иные формы доверительного управления имуществом (собственностью).

2.2.5. Информация о лицах (группе лиц), оказывающих прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, оценивается как доступная, если информация, представленная в соответствии с подпунктом 2.2.3 настоящего пункта, позволяет определить:

физических лиц, которые прямо или косвенно (через третьих лиц) оказывают существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка;

органов государственной власти Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления, а также созданных ими унитарных предприятий, которые прямо или косвенно (через третьих лиц) оказывают существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка;

юридических лиц, которые в силу масштабов своей коммерческой деятельности и структуры собственности являются относительно независимыми от своих учредителей (участников), которые прямо или косвенно (через третьих лиц) оказывают существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка.

К таким лицам не относятся лица, которые имеют хотя бы один из признаков, определенных в подпункте 2.2.4 настоящего пункта.

3. Показатель ПУ3.

3.1. При оценке показателя ПУ3:

3.1.1. 1 балл присваивается в случае, если значение коэффициента ПС3 меньше 10 процентов;

3.1.2. 2 балла присваиваются в случае, если значение коэффициента ПС3 составляет от 10 процентов (включительно) до 40 процентов;

3.1.3. 3 балла присваиваются в случае, если значение коэффициента ПС3 составляет от 40 процентов (включительно) и более.

3.2. Коэффициент ПС3 рассчитывается по формуле:

,

где:

О - общее количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) банка, находящиеся в собственности резидентов офшорных зон, а также в собственности лиц, на решения органов управления которых резиденты офшорных зон единолично или в составе группы лиц могут оказывать прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние. В показатель О не включаются:

количество голосов, приходящееся на голосующие акции (доли) банка, находящиеся в собственности резидентов офшорных зон, а также в собственности лиц, на решения органов управления которых резиденты офшорных зон единолично или в составе группы лиц могут оказывать прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние в случае, если банк представляет в надзорный орган информацию об иных лицах (группах лиц) (за исключением указанных в подпункте 2.2.4 пункта 2.2 настоящего Приложения), оказывающих прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка;

количество голосов, приходящееся на голосующие акции (доли) банка, находящиеся в собственности кредитных организаций - резидентов офшорных зон, если указанные кредитные организации не пользуются льготным налоговым режимом и правом не раскрывать и не представлять в надзорный орган страны местонахождения информацию при проведении финансовых операций;

количество голосов, приходящееся на голосующие акции (доли) банка, находящиеся в собственности юридических лиц (групп лиц), которые в соответствии с порядком расчета показателя ПУ2, установленного пунктом 2 настоящего приложения, являются лицами (группами лиц), оказывающими существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка;

Г - общее количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) банка.

4. Перечень информации и документов, которые могут быть проанализированы для оценки прозрачности структуры собственности банка:

4.1. учредительные документы банка и учредительные документы юридических лиц, владеющих акциями (долями) банка;

4.2. список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) банка;

4.3. протоколы общих собраний акционеров (участников) банка (очередных годовых и внеочередных), которыми располагает территориальное учреждение Банка России, включающие:

данные о присутствующих на собрании акционерах (участниках) банка, количество принадлежащих им голосующих акций (голосов);

вопросы, включенные в повестку общих собраний акционеров (участников) банка, в том числе: избрание членов совета директоров (наблюдательного совета) банка, досрочное прекращение их полномочий; образование исполнительного органа банка, досрочное прекращение его полномочий (если уставом банка решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета);

данные о результатах голосования.

4.4. Предложения акционеров (участников) банка, внесенные для включения в повестку годового общего собрания акционеров (участников) и выдвинутые ими кандидаты в органы управления банка.

4.5. Информация о решениях совета директоров (наблюдательного совета) банка, требованиях ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора (индивидуального аудитора, аудиторской организации), а также акционеров (акционера), являющихся (являющегося) владельцами (владельцем) не менее 10 процентов голосующих акций общества на дату предъявления требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров, - для банка, действующего в форме акционерного общества.

4.6. Информация о требованиях исполнительного органа общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора (индивидуального аудитора, аудиторской организации), а также участников общества о созыве внеочередного общего собрания участников - для банка, действующего в форме общества с ограниченной ответственностью.

4.7. Информация о составе совета директоров (наблюдательного совета) банка:

каким акционером (участником) банка была выдвинута кандидатура в состав совета директоров (наблюдательного совета) банка для голосования на собрании, количество принадлежащих ему голосующих акций (голосов);

количество голосующих акций (голосов), принадлежащих непосредственно каждому члену указанного органа управления банка.

4.8. Информация о составе коллегиального исполнительного органа банка:

каким акционером (участником) банка была выдвинута кандидатура для голосования на собрании. В случае, если уставом банка решение этого вопроса отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) банка, каким членом совета директоров (наблюдательного совета) банка предложена кандидатура и интересы какого акционера (участника) банка представляет данный член совета директоров (наблюдательного совета) банка. Количество принадлежащих ему голосующих акций (голосов);

количество голосующих акций (голосов), принадлежащих непосредственно каждому члену указанного органа управления банка.

4.9. Информация о единоличном исполнительном органе (руководителе) банка:

каким акционером (участником) банка была выдвинута кандидатура единоличного исполнительного органа банка для голосования на собрании, количество принадлежащих ему (им) голосующих акций (голосов);

количество голосующих акций (голосов), принадлежащих непосредственно руководителю банка.

4.10. Информация о решениях совета директоров (наблюдательного совета) банка, в том числе о голосовании по вопросу избрания коллегиального исполнительного органа банка в случае, если такое право предоставлено уставом банка совету директоров (наблюдательному совету) банка.

4.11. Информация о приобретателе (группе приобретателей), содержащаяся:

в уведомлениях о приобретении и(или) получении в доверительное управление более 1 процента акций (долей) банка;

в ходатайствах на получение предварительного согласия Банка России на приобретение и(или) получение в доверительное управление более 20 процентов акций (долей) банка;

в представленных заявителями материалах о согласовании (уведомлении) сделок по приобретению акций (долей) банка с Федеральным антимонопольным органом в установленных законодательством Российской Федерации случаях.

4.12. Информация, содержащаяся в зарегистрированных проспектах ценных бумаг, отчетах об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг и ежеквартальных отчетах эмитентов эмиссионных ценных бумаг банка-эмитента, в том числе:

о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, в том числе являющихся членами совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, членами коллегиального исполнительного органа управления эмитента, лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа управления эмитента, а также сведения о характере любых родственных связей между указанными лицами;

о размере доли участия лиц, входящих в органы управления эмитента (включая исполнительные органы), в уставном капитале эмитента, доли принадлежащих указанным лицам обыкновенных акций банка, а также сведения о предоставленных этим лицам опционов на акции банка;

сведения об участниках (акционерах) банка, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, в том числе о размере доли участника (акционера) банка в его уставном капитале, а также доли принадлежащих ему обыкновенных акций банка, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций;

сведения об изменениях в составе и о размере участия участников (акционеров) банка, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее пяти лет.

4.13. Сведения о раскрытых банком-эмитентом сообщениях о существенных фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента в части сведений о появлении в реестре эмитента лица, владеющего более чем 25 процентами его эмиссионных ценных бумаг любого отдельного вида.

4.14. Сведения, содержащиеся в бизнес-планах банка, отчетности об аффилированных лицах банка, участниках банковского холдинга.

4.15. Представленные банком документально подтвержденные сведения о структуре собственности, в том числе определяющие лиц (группу лиц), имеющих возможность прямо или косвенно (через третьих лиц) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка.