Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Приказ Минфина РФ от 5 мая 2008 г. N 54н "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций и Порядка ее заполнения"
- Приложение N 1. Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций
Приложение N 1. Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций
ГАРАНТ:
Решением Высшего Арбитражного Суда РФ от 21 мая 2009 г. N ВАС-3454/09 настоящая форма налоговой декларации в части показателей, отражаемых по строке 050 листа 02, строке 290 и строке 360 приложения 3 к листу 02, признана не действующей в той мере, в какой она препятствует налогоплательщикам при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций учитывать убыток по операции реализации третьему лицу доли в уставном капитале хозяйственного общества в форме общества с ограниченной ответственностью, как не соответствующая главе 25 НК РФ
См. данную форму в редакторе MS-Excel
Приложение N 1
к приказу Минфина РФ
от 5 мая 2008 г. N 54н
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7010 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| 0| 0| 1| | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| Форма по КНД 1151006 | |
| Лист 01 | |
| | |
| Налоговая декларация | |
| по налогу на прибыль организаций | |
| /--------\ /-----\ /-----------\ | |
| Номер корректировки | | | | Налоговый (отчетный) период (код) | | | Отчетный год | | | | | | |
| \--------/ \-----/ \-----------/ | |
| /-----------\ /--------\ | |
| Представляется в налоговый орган (код) | | | | | по месту нахождения (учета) (код) | | | | | |
| \-----------/ \--------/ | |
| | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| (организация / обособленное подразделение) | |
| | |
| /-----\ /-----\ /-----\ | |
| Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД | | |.| | |.| | | | |
| \-----/ \-----/ \-----/ | |
| /-----------------------------------------------------------\ | |
| Номер контактного телефона | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------/ | |
| /--------\ /--------\ | |
| На | | | | страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на | | | | листах | |
| \--------/ \--------/ | |
| | |
| | |
| | |
| ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | |
| Достоверность и полноту сведений, указанных | Заполняется работником налогового органа | |
| в настоящей декларации, подтверждаю: | Сведения о представлении декларации | |
| /--\ | /-----\ | |
| | | 1 - налогоплательщик, | Данная декларация представлена (код) | | | | |
| | | 2 - представитель налогоплательщика | \-----/ | |
| \--/ | /--------\ | |
| /-----------------------------------------------------------\ | на | | | | страницах | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | \--------/ | |
| \-----------------------------------------------------------/ | | |
| /-----------------------------------------------------------\ | с приложением /--------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | подтверждающих документов | | | | листах | |
| \-----------------------------------------------------------/ | или их копий на \--------/ | |
| /-----------------------------------------------------------\ | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | /-----\ /-----\ /-----------\ | |
| \-----------------------------------------------------------/ | Дата представления | | |.| | |.| | | | | | |
| (фамилия, имя, отчество полностью) | декларации \-----/ \-----/ \-----------/ | |
| /-----------------------------------------------------------\ | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | Зарегистрирована /--------------------------------------\ | |
| \-----------------------------------------------------------/ | за N | | | | | | | | | | | | | | | |
| /-----------------------------------------------------------\ | \--------------------------------------/ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------/ | | |
| /-----------------------------------------------------------\ | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------/ | __________________ ________________ | |
| /-----------------------------------------------------------\ | Фамилия, И.О. Подпись | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------/ | | |
| /-----------------------------------------------------------\ | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------/ | | |
| /-----------------------------------------------------------\ | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------/ | | |
| /-----------------------------------------------------------\ | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------/ | | |
| /-----------------------------------------------------------\ | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------/ | | |
| | | |
| (наименование организации - представителя налогоплательщика) | | |
| | | |
| /-----\ /-----\ /-----------\ | | |
| Подпись _______________ Дата | | |.| | |.| | | | | | | |
| \-----/ \-----/ \-----------/ | | |
| МП | | |
| | | |
| Наименование документа, | | |
| подтверждающего полномочия представителя | | |
| | | |
| /-----------------------------------------------------------\ | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------/ | | |
| /-----------------------------------------------------------\ | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------/ | | |
| | | |
|--\ | |/--|
| | | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7058 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Лист 02 | |
| Расчет налога на прибыль организаций | |
| | |
| /--\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2 и 3 | |
| Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель | |
| \--/ 3 - резидент особой экономической зоны | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Доходы от реализации (стр. 040 Прил. 1 к Листу 02) 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Внереализационные доходы (стр. 100 Прил. 1 к Листу 02) 020 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (стр. 130 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Прил. 2 к Листу 02) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Внереализационные расходы (стр. 200+стр. 300 Прил. 2 к Листу 040 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 02) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Убытки (стр. 360 Прил. 3 к Листу 02) 050 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Итого прибыль (убыток) (стр. 010+стр. 020-стр. 030-стр. 040+ 060 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| +стр. 050) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Доходы, исключаемые из прибыли 070 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Прибыль, полученная Банком России от осуществления 080 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| деятельности, связанной с выполнением его функций, и \--------------------------------------------/ | |
| облагаемая по налоговой ставке 0 процентов | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма льгот, предусмотренных законодательством Российской 090 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Федерации \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база (стр. 060-стр. 070-стр. 080-стр. 090) 100 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за 110 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| отчетный (налоговый) период (стр. 150 Прил. 4 к Листу 02) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база для исчисления налога 120 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (стр. 100-стр. 110+стр. 100 Листов 05+стр. 530 Листа 06) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом 130 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| положений абзацев 4 и 5 п. 1 ст. 284 Налогового кодекса \--------------------------------------------/ | |
| Российской Федерации (далее - НК)) | |
| /-----\ /-----\ | |
| Ставка налога на прибыль - всего, (%) 140 | | |.| | | | |
| в том числе: \-----/ \-----/ | |
| /-----\ /-----\ | |
| в федеральный бюджет 150 | | |.| | | | |
| \-----/ \-----/ | |
| /-----\ /-----\ | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации 160 | | |.| | | | |
| \-----/ \-----/ | |
| /-----\ /-----\ | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений 170 | | |.| | | | |
| абзацев 4 и 5 п. 1 ст. 284 НК) \-----/ \-----/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, 180 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| в том числе: \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в федеральный бюджет (стр. 120 х стр. 150:100) 190 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (стр. 120 - стр. 130) х 200 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| х стр. 160:100 + (стр. 130 х строка 170:100) \--------------------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7065 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Лист 02 (продолжение) | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) 210 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| период - всего, \--------------------------------------------/ | |
| в том числе: | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в федеральный бюджет 220 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации 230 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и 240 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному \--------------------------------------------/ | |
| статьей 311 НК | |
| в том числе: | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в федеральный бюджет 250 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации 260 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| Сумма налога на прибыль к доплате | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в федеральный бюджет (стр. 190-стр. 220-стр. 250) 270 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (стр. 200-стр. 230- 271 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| -стр. 260) \--------------------------------------------/ | |
| | |
| Сумма налога на прибыль к уменьшению | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в федеральный бюджет (стр. 220+стр. 250-стр. 190) 280 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (стр. 230+стр. 260 281 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| -стр. 200) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в 290 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| квартале, следующем за текущим отчетным периодом \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в том числе 300 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| в федеральный бюджет \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации 310 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7072 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Приложение N 1 к Листу 02 | |
| | |
| Доходы от реализации и внереализационные доходы | |
| | |
| /--\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2 и 3 | |
| Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель | |
| \--/ 3 - резидент особой экономической зоны | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Выручка от реализации - всего 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| в том числе: \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного 011 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| производства \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| выручка от реализации покупных товаров 012 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| выручка от реализации имущественных прав, за исключением 013 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| доходов от реализации права требования, долей, паев, указанных \--------------------------------------------/ | |
| в Прил. 3 к Листу 02 | |
| /--------------------------------------------\ | |
| выручка от реализации прочего имущества 014 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных 020 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг - всего \--------------------------------------------/ | |
| в том числе сумма отклонения фактической выручки от | |
| реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не | |
| обращающихся на организованном рынке ценных бумаг ниже: | |
| /--------------------------------------------\ | |
| минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг 021 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| расчетной цены 022 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Выручка от реализации предприятия как имущественного комплекса 023 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Выручка от реализации по операциям, отраженным в Приложении 3 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| к Листу 02 (стр. 340 Прил. 3 к Листу 02) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Итого доходов от реализации (стр. 010+стр. 020+стр. 023+ 040 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| стр. 030) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Внереализационные доходы - всего 100 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| в том числе \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) 101 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| периоде \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в виде стоимости полученных материалов или иного имущества при 102 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ликвидации выводимых из эксплуатации основных средств \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или 103 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| имущественных прав (кроме указанных в статье 251 НК) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма доходов, не учитываемых при определении налоговой базы 200 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7089 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Приложение N 2 к Листу 02 | |
| | |
| Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки, | |
| приравниваемые к внереализационным расходам | |
| | |
| /--\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2 и 3 | |
| Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель | |
| \--/ 3 - резидент особой экономической зоны | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, работам, 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| услугам \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, 020 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном \--------------------------------------------/ | |
| (налоговом) периоде, относящихся к реализованным товарам | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в том числе стоимость реализованных покупных товаров 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Косвенные расходы - всего 040 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| в том числе: \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| суммы налогов и сборов, начисленные в порядке, установленном 041 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за \--------------------------------------------/ | |
| исключением ЕСН, а также налогов, перечисленных в статье 270 НК | |
| /--------------------------------------------\ | |
| расходы на НИОКР 042 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| из них: расходы на НИОКР, не давшие положительного результата 043 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| расходы на капитальные вложения в соответствии с п. 1.1 ст.259 044 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| НК \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| расходы, осуществленные налогоплательщиком-организацией, 045 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| использующим труд инвалидов, согласно пп. 38 п. 1 ст.264 НК \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| расходы налогоплательщиков - общественных организаций 046 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| инвалидов, а также налогоплательщиков-учреждений, единственными \--------------------------------------------/ | |
| собственниками имущества которых являются общественные | |
| организации инвалидов, согласно пп. 39 п. 1 ст. 264 НК | |
| /--------------------------------------------\ | |
| расходы на приобретение права на земельные участки, указанные в 047 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| п. 1 и 2 ст. 264.1 НК, признаваемые расходами отчетного \--------------------------------------------/ | |
| (налогового) периода - всего | |
| | |
| из них при признании расходов; | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в течение срока, определенного налогоплательщиком (но не менее 048 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5 лет) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в размере, не превышающем 30% налоговой базы предыдущего 049 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| налогового периода \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в течение срока, установленного договором при приобретении 050 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| земельного участка на условиях рассрочки \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в течение срока действия договора аренды земельного участка, не 051 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| подлежащего государственной регистрации \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Стоимость реализованных имущественных прав (кроме прав 055 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| требований, долей, паев, указанных в Прил. 3 к Листу 02) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, 060 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| связанные с его реализацией \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Стоимость чистых активов предприятия, реализованного как 061 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| имущественный комплекс \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в 070 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| т.ч. погашением) ценных бумаг профессиональными участниками \--------------------------------------------/ | |
| рынка ценных бумаг | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Расходы по операциям, отраженным в Приложении 3 к Листу 02 080 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (стр. 350 Прил. 3 к Листу 02) \--------------------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7096 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение) | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| | |
| Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств /--------------------------------------------\ | |
| и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и 090 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| социально-культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли \--------------------------------------------/ | |
| текущего отчетного (налогового) периода, полученной по | |
| указанным видам деятельности | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма убытка от реализации амортизируемого имущества, 100 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма убытка от реализации права на земельный участок, 110 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма надбавки, уплачиваемая покупателем предприятия как 120 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| имущественного комплекса, относящаяся к расходам текущего \--------------------------------------------/ | |
| отчетного (налогового) периода | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Итого признанных расходов (сумма строк 010, 020, 040, 055-120) 130 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма начисленной аммортизации за отчетный (налоговый) период - 131 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| всего \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в том числе по нематериальным активам 132 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Внереализационные расходы - всего 200 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| в том числе: \--------------------------------------------/ | |
| | |
| расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого /--------------------------------------------\ | |
| вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и 201 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) \--------------------------------------------/ | |
| налогоплательщиком | |
| /--------------------------------------------\ | |
| расходы по созданию резерва предстоящих расходов, направляемых 202 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| убыток от реализации права требования, относящийся к 203 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| внереализационным расходам текущего отчетного (налогового) \--------------------------------------------/ | |
| периода | |
| /--------------------------------------------\ | |
| расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных 204 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| средств, объектов незавершенного строительства и иного \--------------------------------------------/ | |
| имущества, охрану недр и другие аналогичные работы | |
| /--------------------------------------------\ | |
| штрафы, пени и иные санкции за нарушение договорных или 205 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Убытки приравниваемые к внереализационным расходам - всего 300 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в том числе: убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в 301 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| текущем отчетном (налоговом) периоде \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик 302 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, суммы \--------------------------------------------/ | |
| безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7102 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Приложение N 3 к Листу 02 | |
| | |
| Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым | |
| учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 264.1, 268, 268.1, 275.1, 276, 279, 323 НК | |
| (за исключением отраженных в Листе 05) | |
| | |
| Налогоплательщики, не осуществляющие операции, | |
| подлежащие отражению в Приложении 3 к Листу 02, | |
| данное Приложение не представляют | |
| | |
| /--\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2 и 3 | |
| Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель | |
| \--/ 3 - резидент особой экономической зоны | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Количество объектов реализации амортизируемого имущества - 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| всего \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в том числе объектов, реализованных с убытком 020 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Выручка от реализации амортизируемого имущества 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и 040 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| расходы, связанные с его реализацией \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета 050 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| объектов, реализованных с убытком) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Убытки от реализации амортизируемого имущества (без учета 060 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| объектов, реализованных с прибылью) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Выручка от реализации права требования как реализация 070 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| финансовых услуг \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Стоимость реализованного права требования при его реализации 080 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| как финансовой услуги \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Убытки при реализации права требования как реализация 090 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| финансовых услуг (стр. 080-стр. 070) \--------------------------------------------/ | |
| | |
| Выручка от реализации права требования: | |
| /--------------------------------------------\ | |
| до наступления срока платежа (п. 1 ст. 279 НК) 100 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| после наступления срока платежа (п. 2 ст. 279 НК) 110 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Стоимость реализованного права требования: \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| до наступления срока платежа (п. 1 ст. 279 НК) 120 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| после наступления срока платежа (п. 2 ст. 279 НК) 130 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| Убыток от реализации права требования в соответствии со статьей | |
| 279 НК: | |
| /--------------------------------------------\ | |
| по п. 1: - размер убытка, соответствующий сумме процентов, 140 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| исчисленных в соответствии со статьей 269 НК \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| - размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в 150 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| соответствии со статьей 269 НК (стр. 120-стр. 100-стр. 140) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| по п. 2 - убыток от реализации права требования 160 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (стр. 130-стр. 110) \--------------------------------------------/ | |
| | |
| в том числе убыток от реализации права требования, относящийся /--------------------------------------------\ | |
| к внереализационным расходам текущего отчетного (налогового) 170 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| периода \--------------------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7119 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Приложение N 3 к Листу 02 (продолжение) | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| | |
| Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных /--------------------------------------------\ | |
| прав по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая 180 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы \--------------------------------------------/ | |
| | |
| Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами /--------------------------------------------\ | |
| при реализации ими товаров (работ, услуг), имущественных прав в 190 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| текущем отчетном (налоговом) периоде \--------------------------------------------/ | |
| | |
| Сумма убытков текущего отчетного (налогового) периода по /--------------------------------------------\ | |
| объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты 200 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы \--------------------------------------------/ | |
| | |
| в том числе убытки, не учитываемые для целей налогообложения в 201 /--------------------------------------------\ | |
| текущем отчетном (налоговом) периоде | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| Доходы учредителя доверительного управления, полученные в /--------------------------------------------\ | |
| рамках договора доверительного управления имуществом (п. 3. 210 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ст. 276 НК) \--------------------------------------------/ | |
| | |
| Расходы учредителя доверительного управления, связанные с /--------------------------------------------\ | |
| осуществлением договора доверительного управления имуществом 220 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (п. 3 ст. 276 НК) \--------------------------------------------/ | |
| | |
| Убытки, полученные в отчетном (налоговом) периоде в рамках /--------------------------------------------\ | |
| договора доверительного управления имуществом (п. 4 ст. 276 НК) 230 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (стр. 220-стр. 210) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Цена реализации права на земельный участок 240 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма не возмещенных налогоплательщику затрат, связанных с 250 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| приобретением права на земельный участок \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Убыток от реализации права на земельный участок 260 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Выручка от реализации долей, паев 270 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Стоимость реализованных долей, паев 280 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Убыток от реализации долей, паев (стр. 280-стр. 270) 290 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Цена приобретения предприятия как имущественного комплекса 300 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Стоимость чистых активов предприятия, приобретенного как 310 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| имущественный комплекс \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Надбавка, уплачиваемая покупателем предприятия как 320 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| имущественного комплекса (стр. 300-стр. 310) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Скидка, получаемая покупателем предприятия как имущественного 330 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| комплекса (стр. 310-стр. 300) \--------------------------------------------/ | |
| | |
| Итого выручка от реализации по операциям, отраженным в /--------------------------------------------\ | |
| Приложении 3 к Листу 02 340 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (сумма строк 030, 070, 100, 110, 180, 210, 240, 270, 310 Прил. \--------------------------------------------/ | |
| 3 к Листу 02) | |
| | |
| Итого расходы по операциям, отраженным в Приложении 3 к Листу /--------------------------------------------\ | |
| 02 (сумма строк 040, 080, 120, 130, 190, 220, 250, 280, 300 350 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Прил. 3 к Листу 02) \--------------------------------------------/ | |
| | |
| Убытки по операциям, отраженным в Приложении 3 к Листу 02 /--------------------------------------------\ | |
| (сумма строк 060, 090, 150, 160, 201, 230, 260, 290, 320 Прил. 360 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 к Листу 02) \--------------------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7126 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Приложение N 4 к Листу 02 | |
| | |
| Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу | |
| | |
| Налогоплательщики, не имеющие | |
| остатка неперенесенного убытка, | |
| Приложение N 4 к Листу 02 не представляют | |
| | |
| /--\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2 и 3 | |
| Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель | |
| \--/ 3 - резидент особой экономической зоны | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| всего \--------------------------------------------/ | |
| | |
| в том числе: | |
| /--------------------------------------------\ | |
| убытка, полученного до 01.01.2002 года 020 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| убытка, полученного после 01.01.2002 года 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /-----------\ /--------------------------------------------\ | |
| за | | | | | год 040 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------/ \--------------------------------------------/ | |
| /-----------\ /--------------------------------------------\ | |
| за | | | | | год 050 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------/ \--------------------------------------------/ | |
| /-----------\ /--------------------------------------------\ | |
| за | | | | | год 060 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------/ \--------------------------------------------/ | |
| /-----------\ /--------------------------------------------\ | |
| за | | | | | год 070 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------/ \--------------------------------------------/ | |
| /-----------\ /--------------------------------------------\ | |
| за | | | | | год 080 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------/ \--------------------------------------------/ | |
| /-----------\ /--------------------------------------------\ | |
| за | | | | | год 090 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------/ \--------------------------------------------/ | |
| /-----------\ /--------------------------------------------\ | |
| за | | | | | год 100 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------/ \--------------------------------------------/ | |
| /-----------\ /--------------------------------------------\ | |
| за | | | | | год 110 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------/ \--------------------------------------------/ | |
| /-----------\ /--------------------------------------------\ | |
| за | | | | | год 120 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------/ \--------------------------------------------/ | |
| /-----------\ /--------------------------------------------\ | |
| за | | | | | год 130 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------/ \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база за отчетный (налоговый) период (стр. 100 Листа 140 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 02 + стр. 100 Листов 05 + стр. 530 Листа 06) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за 150 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| отчетный (налоговый) период \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - 160 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| всего \--------------------------------------------/ | |
| | |
| в том числе: | |
| /--------------------------------------------\ | |
| убытка, полученного до 01.01.2002 года 170 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| убытка, полученного после 01.01.2002 года 180 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7133 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Приложение N 5 к Листу 02 | |
| | |
| Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет | |
| субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения | |
| | |
| | |
| Налогоплательщики, не имеющие | |
| обособленных подразделений, | |
| Приложение N 5 к Листу 02 не представляют | |
| | |
| | |
| /--\ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2 и 3 | |
| Признак налогоплательщика (код) | | 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель | |
| \--/ 3 - резидент особой экономической зоны | |
| | |
| 1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений | |
| /--\ 2 - по обособленному подразделению | |
| Расчет составлен | | 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода | |
| \--/ 4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской | |
| Федерации | |
| | |
| Обособленное подразделение | |
| | |
| КПП Наименование | |
|/--------------------------\ /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
|| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|\--------------------------/ \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /--\/-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| возложение обязанности: | || | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| по уплате налога на \--/\-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| обособленное /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| подразделение | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1 - возложена, \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| 0 - не возложена /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база в целом по организации 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового 031 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| периода обособленных подразделений \--------------------------------------------/ | |
| /--------\ /-----------------------\ | |
| Доля налоговой базы (%) 040 | | | |.| | | | | | | | | | |
| \--------/ \-----------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база, исходя из доли 050 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /-----\ /-----\ | |
| Ставка налога (%) в бюджет субъекта Российской Федерации (%) 060 | | |.| | | | |
| \-----/ \-----/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма налога 070 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации 080 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и 090 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| засчитываемая в уплату налога \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма налога к доплате 100 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма налога к уменьшению 110 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным 120 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| периодом \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Ежемесячные авансовые платежи на I квартал следующего 121 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| налогового периода \--------------------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7140 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Лист 03 | |
| | |
| Расчет налога на прибыль организаций, удерживаемого налоговым агентом | |
| (источником выплаты доходов) | |
| | |
| Организации, не являющиеся налоговыми агентами, | |
| Лист 03 не представляют | |
| | |
| Раздел А. Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов | |
| (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) | |
| | |
| /--\ /-----\ | |
| Вид дивидендов: | | Налоговый (отчетный) период (код) | | | | |
| 1 - промежуточные дивиденды: \--/ |--+--+-----\ | |
| 2 - по результатам финансового года Отчетный год | | | | | | |
| \-----------/ | |
| | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| Сумма дивидендов, подлежащих распределению между /--------------------------------------------\ | |
| акционерами (участниками) в текущем налоговом 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| периоде - всего \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Дивиденды к уменьшению - всего 020 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| в том числе: | |
| /--------------------------------------------\ | |
| дивиденды, начисленные иностранным организациям 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| дивиденды, начисленные физическим лицам - не 040 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| являющимся резидентами Российской Федерации \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| дивиденды; полученные самим налоговым агентом в 050 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| предыдущем отчетном (налоговом) периоде \--------------------------------------------/ | |
| | |
| дивиденды, полученные самим налоговым агентом в /--------------------------------------------\ | |
| текущем отчетном (налоговом) периоде, до 060 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| распределения дивидендов между акционерами \--------------------------------------------/ | |
| (участниками) | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Суммы дивидендов, подлежащие распределению 070 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| российским акционерам - всего (стр. 010 - стр. 030 - \--------------------------------------------/ | |
| стр. 040) | |
| | |
| в том числе | |
| /--------------------------------------------\ | |
| суммы дивидендов, подлежащие распределению 071 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| российским организациям (налоговая ставка 9%) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| суммы дивидендов, подлежащие распределению 072 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| российским организациям (налоговая ставка 0%) \--------------------------------------------/ | |
| | |
| Удельный вес дивидендов, выплачиваемых российским | |
| организациям, облагаемых: | |
| /--------\ /--------------------------------------------\ | |
| по налоговой ставке 9% (стр. 071:(стр. 010 - стр. 030 080 | | | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| - стр. 040)х100) \--------/ \--------------------------------------------/ | |
| /--------\ /--------------------------------------------\ | |
| по налоговой ставке 0% (стр. 072:(стр. 010 - стр. 030 081 | | | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| - стр. 040)х100) \--------/ \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база, рассчитанная в порядке, 090 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| установленном пунктом 2 статьи 275 НК (стр. 010 - \--------------------------------------------/ | |
| стр. 020) | |
| | |
| в том числе: | |
| /--------------------------------------------\ | |
| по российским организациям, облагаемая по налоговой 100 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ставке 9% (стр. 090хстр. 080:100) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| по российским организациям, облагаемая по налоговой 101 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ставке 0% (стр. 090хстр. 081:100) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| сумма дивидендов, распределяемая в пользу акционеров 110 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (участников), не являющихся плательщиками налога на \--------------------------------------------/ | |
| прибыль | |
| /--------------------------------------------\ | |
| сумма дивидендов, распределяемая в пользу акционеров 120 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (физических лиц - резидентов) \--------------------------------------------/ | |
| /-----\ | |
| Ставка налога (%) 130 | | | | |
| \-----/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7157 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Лист 03 (продолжение) | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (стр. 100 140 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| x стр. 130:100) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в 150 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| предыдущие отчетные (налоговые) периоды \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в последнем 160 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| квартале (месяце) отчетного (налогового) периода - всего \--------------------------------------------/ | |
| | |
| Раздел Б. Расчет налога на прибыль организаций | |
| с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам | |
| | |
| Вид /--\ 1 - доход в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам (ставка 15%) | |
| дохода | | 2 - доход в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до | |
| \--/ 01.01.2007 г., а также доход в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до 01.01. | |
| 2007 г., и доход учредителей доверительного управления ипотечным покрытием, полученным на основании | |
| приобретения ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим ипотечным покрытием до 01.01.2007 г. | |
| (ставка 9%) | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /-----\ | |
| Ставка налога (%) 020 | | | | |
| \-----/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Исчислено налога с доходов 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Начислено налога в предыдущие отчетные периоды 040 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма налога, начисленная с доходов, выплаченных в последнем 050 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| квартале (месяце) отчетного (налогового) периода - всего \--------------------------------------------/ | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7164 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Лист 03 (продолжение) | |
| | |
| Раздел В. Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов) | |
| | |
| Показатели Код Значение показателей | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| Наименование 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| получателя \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| Место нахождения | |
| /-----------------\ | |
| Почтовый индекс | | | | | | | | |
| \-----------------/ | |
| /-----\ | |
| Субъект Российской | | | | |
| Федерации (код) \-----/ | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| Район | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| Город | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| Населенный пункт | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (село, поселок и т.п.) \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| Улица (проспект, | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| переулок и т.д.) \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /-----------------------\ | |
| Номер дома (владения) | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ | |
| /-----------------------\ | |
| Номер корпуса | | | | | | | | | | |
| (строения) \-----------------------/ | |
| /-----------------------\ | |
| Номер офиса (квартиры) | | | | | | | | | | |
| \-----------------------/ | |
| /-----------------------------------------------------------------------------------------\ | |
| Руководитель 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| организации (Ф.И.О.) \-----------------------------------------------------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Контактный телефон 040 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /-----\ /-----\ /-----------\ | |
| Дата перечисления 050 | | |.| | |.| | | | | | |
| дивидендов \-----/ \-----/ \-----------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма дивидендов 060 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (руб.) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма налога (руб.) 070 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7171 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Лист 04 | |
| | |
| Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, | |
| отличным от ставки, указанной в пункте 1 статьи 284 НК | |
| | |
| Налогоплательщики, не имеющие доходов, | |
| облагаемых по ставкам, отличным от ставки, | |
| указанной в пункте 1 статьи 284 НК, | |
| Лист 04 не представляют | |
| | |
| Вид /--\ 1 - доход в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам (ставка 15%) | |
| дохода | | 2 - доход в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до | |
| \--/ 01.01.2007 г. (ставка 9%) | |
| 3 - доход в виде процентов по государственным и муниципальным облигациям, подлежащий налогообложению | |
| (ставка 0%) | |
| 4 - доход в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях) (ставка 9%) | |
| 5 - доход в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях) (ставка 0%) | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Доходы, уменьшающие налоговую базу 020 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /-----\ | |
| Ставка налога (%) 030 | | | | |
| \-----/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Исчислено налога с доходов 040 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| | |
| Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами Российской /--------------------------------------------\ | |
| Федерации и засчитанная в уплату налога согласно порядку, 050 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| установленному статьями 275, 311 НК, в предыдущие отчетные \--------------------------------------------/ | |
| периоды (сумма строк 050 и 060 за предыдущий отчетный период) | |
| | |
| Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами Российской /--------------------------------------------\ | |
| Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно порядку, 060 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| установленному статьями 275, 311 НК \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Начислено налога, в предыдущие отчетные периоды (сумма строк 070 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 070 и 080 за предыдущий отчетный период) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма налога, начисленная с доходов, полученных в последнем 080 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| квартале (месяце) отчетного (налогового) периода - всего \--------------------------------------------/ | |
| (стр. 040-стр. 050-стр. 060-стр. 070) | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7188 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Лист 05 | |
| | |
| Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, | |
| финансовые результаты которых учитываются в особом порядке | |
| (за исключением отраженных в Приложении 3 к Листу 02) | |
| | |
| Налогоплательщики, не осуществляющие операции, | |
| подлежащие отражению в Листе 05, | |
| данный Лист не представляют | |
| | |
| Вид /--\ 1 - с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг | |
| операции | | 2 - с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг | |
| \--/ 3 - с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке | |
| 4 - по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, | |
| полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Доход от выбытия, в т.ч. доход от погашения 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма отклонения от рыночной (расчетной) цены 020 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| т.ч. погашением) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Итого прибыль (убыток) (стр. 010+стр. 020-стр. 030) 040 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма корректировки прибыли (убытка) 050 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база без учета убытков, полученных в предыдущих 060 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| налоговых периодах (стр. 040-стр. 050) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем 070 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) \--------------------------------------------/ | |
| | |
| Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном /--------------------------------------------\ | |
| (налоговом) периоде в целях налогообложения, уменьшающая 080 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| налоговую базу за отчетный (налоговый) период \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий 090 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| отчетный (налоговый) период \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база (стр. 060-стр. 080) 100 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7195 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Лист 06 | |
| | |
| Доходы, расходы и налоговая база, | |
| полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов | |
| | |
| Лист 06 представляется только | |
| негосударственными пенсионными фондами | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Доход негосударственного пенсионного фонда 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| в том числе: \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| от реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе 020 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| погашения), обращающихся на организованном рынке ценных бумаг \--------------------------------------------/ | |
| | |
| сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных /--------------------------------------------\ | |
| бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, от 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг \--------------------------------------------/ | |
| | |
| от реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе /--------------------------------------------\ | |
| погашения), не обращающихся на организованном рынке ценных 040 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| бумаг \--------------------------------------------/ | |
| | |
| сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных /--------------------------------------------\ | |
| бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, 050 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| от расчетной цены \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в виде процентов по государственным и муниципальным ценным 060 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| бумагам \--------------------------------------------/ | |
| | |
| в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, | |
| эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007 г., а | |
| также в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием, /--------------------------------------------\ | |
| эмитированным до 01.01.2007 г., и доход учредителей 070 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| доверительного управления ипотечным покрытием, полученный на \--------------------------------------------/ | |
| основании приобретения ипотечных сертификатов участия, | |
| выданных управляющим ипотечным покрытием до 01.01.2007 г. | |
| /--------------------------------------------\ | |
| от долевого участия в других организациях 080 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в виде процентов по государственным и муниципальным ценным 090 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| бумагам, налог по которым удерживается налоговым агентом \--------------------------------------------/ | |
| | |
| в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, /--------------------------------------------\ | |
| эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007 г., 100 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| налог по которым удерживается налоговым агентом \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| от осуществления других инвестиций (вложений) 110 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма размещенных пенсионных резервов за отчетный период 120 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный /--------------------------------------------\ | |
| исходя из ставки рефинансирования Банка России и суммы 130 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| размещенного резерва \--------------------------------------------/ | |
| | |
| в том числе: | |
| /--------------------------------------------\ | |
| приходящийся на ценные бумаги, обращающиеся на организованном 140 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| рынке ценных бумаг \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| приходящийся на ценные бумаги, не обращающиеся на 150 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| организованном рынке ценных бумаг \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| в виде процентного дохода по государственным и муниципальным 160 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ценным бумагам \--------------------------------------------/ | |
| | |
| в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, | |
| эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007 г., а | |
| также в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием, /--------------------------------------------\ | |
| эмитированным до 01.01.2007 г., и доход учредителей 170 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| доверительного управления ипотечным покрытием, полученный на \--------------------------------------------/ | |
| основании приобретения ипотечных сертификатов участия, | |
| выданных управляющим ипотечным покрытием до 01.01.2007 г. | |
| /--------------------------------------------\ | |
| полученный от других инвестиций (вложений) 180 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7201 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Лист 06 (продолжение) | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Расходы (сумма строк 200-220) 190 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| в том числе: | |
| /--------------------------------------------\ | |
| приходящиеся на вложения в ценные бумаги, обращающиеся на 200 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| организованном рынке ценных бумаг \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| приходящиеся на вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на 210 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| организованном рынке ценных бумаг \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| приходящиеся на другие инвестиции (вложения) 220 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------\ /-----------\ | |
| Процент отчислений на уставную деятельность от доходов, 230 | | | | | | | | | | |
| полученных от размещения пенсионных резервов, % \--------/. \-----------/ | |
| | |
| Отчисления от доходов, полученных от размещения пенсионных /--------------------------------------------\ | |
| резервов, направленных на формирование имущества, 240 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда \--------------------------------------------/ | |
| (сумма строк 250-320) | |
| | |
| в том числе: | |
| | |
| отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в /--------------------------------------------\ | |
| ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных 250 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| бумаг \--------------------------------------------/ | |
| | |
| отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в /--------------------------------------------\ | |
| ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных 260 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| бумаг \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| отчисления от доходов, полученных в виде процентов по 270 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| государственным и муниципальным ценным бумагам \--------------------------------------------/ | |
| | |
| отчисления от доходов в виде процентов по муниципальным ценным | |
| бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до | |
| 01.01.2007 г., а также от доходов в виде процентов по /--------------------------------------------\ | |
| облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до 280 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 01.01.2007 г., и доходов учредителей доверительного управления \--------------------------------------------/ | |
| ипотечным покрытием, полученным на основании приобретения | |
| ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим ипотечным | |
| покрытием до 1 января 2007 года | |
| /--------------------------------------------\ | |
| отчисления от доходов, полученных от долевого участия в других 290 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| организациях \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| отчисления от доходов в виде процентов по государственным и 300 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| муниципальным ценным бумагам, удерживаемых налоговым агентом \--------------------------------------------/ | |
| | |
| отчисления от доходов в виде процентов по муниципальным ценным /--------------------------------------------\ | |
| бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до 310 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 01.01.2007 г., удерживаемых налоговым агентом (источником \--------------------------------------------/ | |
| выплаты доходов) | |
| /--------------------------------------------\ | |
| отчисления от осуществления других инвестиций (вложений) 320 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| Прибыль (убыток) /--------------------------------------------\ | |
| Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на 330 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| организованном рынке ценных бумаг \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Суммы, исключаемые из прибыли от вложений в ценные бумаги, 340 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся 350 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| на организованном рынке ценных бумаг \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Суммы, исключаемые из прибыли от вложений в ценные бумаги, не 360 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Доход в виде процентов по государственным и муниципальным 370 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ценным бумагам \--------------------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7218 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Лист 06 (продолжение) | |
| | |
| Показатели Код Сумма (руб.) | |
| строки | |
| 1 2 3 | |
| | |
| Доход в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, | |
| эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007 г., а | |
| также доход в виде процентов по облигациям с ипотечным /--------------------------------------------\ | |
| покрытием, эмитированным до 01.01.2007 г., и доход учредителей 380 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| доверительного управления ипотечным покрытием, полученный на \--------------------------------------------/ | |
| основании приобретения ипотечных сертификатов участия, | |
| выданных управляющим ипотечным покрытием до 01.01.2007 г. | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Прибыль (убыток) от осуществления других инвестиций (вложений) 390 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Суммы, исключаемые из прибыли от осуществления других 400 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| инвестиций (вложений) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на 410 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| организованном рынке ценных бумаг (стр. 330-стр. 340) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем 420 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). \--------------------------------------------/ | |
| Входящее сальдо | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в 430 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| целях налогообложения \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий 440 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо \--------------------------------------------/ | |
| (стр. 420-стр. 430) | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на 450 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| организованном рынке ценных бумаг (стр. 350-стр. 360) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем 460 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). \--------------------------------------------/ | |
| Входящее сальдо | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в 470 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| целях налогообложения \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий 480 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо \--------------------------------------------/ | |
| (стр. 460-стр. 470) | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база от осуществления других инвестиций 490 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (стр. 390-стр. 400) \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем 500 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). \--------------------------------------------/ | |
| Входящее сальдо | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в 510 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| целях налогообложения \--------------------------------------------/ | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий 520 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо \--------------------------------------------/ | |
| (стр. 500-стр. 510) | |
| /--------------------------------------------\ | |
| Налоговая база для исчисления налога 530 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (стр. 410-стр. 430+стр. 450-стр. 470+стр. 490-стр. 510) \--------------------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/
/-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\
| | | | /-----------------------------------\ | |
|--/ штрих-код \--/ ИНН | | | | | | | | | | | | | | |
| 0020 7225 \-----------------------------------/ | |
| /--------------------------\ /--------\ | |
| КПП | | | | | | | | | | Стр.| | | | | |
| \--------------------------/ \--------/ | |
| | |
| Лист 07 | |
| | |
| Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, | |
| полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования | |
| | |
| Налогоплательщики, не получавшие имущество (в том числе денежные средства), | |
| работы, услуги в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, | |
| целевого финансирования, Лист 07 не представляют | |
| | |
| Код вида Дата Срок Стоимость Сумма средств, Сумма средств, Сумма средств, | |
| поступлений поступления использования имущества, работ, срок использованных по использованных не | |
| (до какой даты) услуг использования назначению по назначению | |
| или сумма денежных которых в течение или не | |
| средств не истек установленного использованных в | |
| срока установленный срок | |
| 1 2 / 5 3 / 6 4 / 7 | |
| | |
| /--------\ /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------/ \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| | |
| /--------\ /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------/ \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| | |
| /--------\ /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------/ \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| | |
| /--------\ /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------/ \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| | |
| /--------\ /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------/ \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| | |
| /--------\ /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------/ \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| | |
| /--------\ /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------/ \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| | |
| /--------\ /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------/ \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| | |
| /--------\ /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \--------/ \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| /-----\ /-----\ /-----------\ /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----/ \-----/ \-----------/ \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| | |
| /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| Итого по отчету | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| /-----------------------------------\ /-----------------------------------\ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| \-----------------------------------/ \-----------------------------------/ | |
| | |
|--\ |/--|
| | || |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/