Приложение 5. Ежегодный отчет о результатах деятельности резидента технополиса, технологического парка или индустриального парка в г. Москве

Приложение 5
к Порядку

Ежегодный отчет
о результатах деятельности резидента технополиса, технологического парка или индустриального парка в городе Москве

_________________________________________________________________________

  (полное наименование резидента по состоянию на ____________ 20__ г.)

1. Объем капитальных вложений резидента в проект за отчетный период и нарастающим итогом по состоянию на конец отчетного периода со дня присвоения статуса резидента (тыс. рублей).

2. Объем произведенной и реализованной продукции (товаров, работ, услуг) за отчетный период и нарастающим итогом по состоянию на конец отчетного периода со дня присвоения статуса резидента (тыс. руб.).

3. Доля инновационной продукции в общем объеме реализованной резидентом продукции в отчетном году (процентов).

4. Количество промышленных образцов, разработанных резидентом и принятых к серийному производству предприятиями в отчетном году (единиц).

5. Количество полученных резидентом патентов и лицензий в отчетном году (единиц).

6. Сведения об уплаченных налогах и сборах в бюджеты всех уровней (Таблица N 1).

Таблица N 1

Сведения
об уплаченных налогах и сборах в бюджеты всех уровней

Наименование бюджета и налога (сбора)	Сумма выплат
	В отчетном году	За период с начала присвоения статуса резидента
Федеральный бюджет, в т.ч.:
1.
2.
Обязательные отчисления во внебюджетные фонды
Итого выплат
Региональный бюджет, в т.ч.:
1.
2.
Итого выплат
Итого выплат в бюджеты всех уровней

7. Сведения о предоставленных налоговых льготах (Таблица N 2).

Таблица N 2

Сведения
о предоставленных налоговых льготах

Наименование бюджета и налога (сбора)	Сумма налоговых льгот
	В отчетном году	За период с начала присвоения статуса резидента
Федеральный бюджет, в т.ч.:
1.
2.
Обязательные отчисления во внебюджетные фонды
Итого выплат
Региональный бюджет, в т.ч.:
1.
2.
Итого выплат
Итого выплат в бюджеты всех уровней

8. Иные виды государственной поддержки, оказанные резиденту за отчетный период.

9. Сведения о работниках резидента и расходах на оплату труда и социальное обеспечение (Таблицы NN 3, 4).

Таблица N 3

Сведения
о работниках и расходах резидента на оплату труда и социальное обеспечение

Показатель	1-е полугодие отчетного периода	2-е полугодие отчетного периода	Отчетный период
Среднесписочная численность работников, человек
Доля работников, имеющих высшее образование, в процентах от среднесписочной численности работников
Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс. руб.
Объем денежных средств, направленный на социальное обеспечение, тыс. руб.
Общий объем использованных денежных средств, тыс. руб.

Таблица N 4

Среднесписочная численность работников

период, предшествующий отчетному	Отчетный период
Численность персонала, в т.ч.:	Численность персонала, в т.ч.:
руководители - ______	Руководители - ______
специалисты - ______,	специалисты - ______,
другие работники - ______	другие работники - ______
Средняя заработная плата - ______ тыс. руб. в мес.	Средняя заработная плата - ______ тыс. руб. в мес.

10. Финансовые показатели деятельности резидента в отчетном периоде.

10.1. Анализ ликвидности (способности организации выплачивать краткосрочные долговые обязательства - до 1 года) (Таблица N 5).

Таблица N 5

Показатели ликвидности

Наименование	Рекомендуемые значения	1-е полугодие отчетного периода	отчетный период
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,2-0,5
Коэффициент срочной ликвидности	0,7-1
Чистый оборотный капитал	>0

Примечание:

1. Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какая доля краткосрочных долговых обязательств может быть покрыта за счет денежных средств и их эквивалентов в виде рыночных ценных бумаг и депозитов, т.е. практически абсолютно ликвидными активами. Коэффициент абсолютной ликвидности рассчитывается по формуле:

Коэффициент абсолютной ликвидности = (Денежные средства + Краткосрочные инвестиции) / Краткосрочные обязательствам)

2. Коэффициент срочной ликвидности показывает отношение наиболее ликвидной части оборотных средств к краткосрочным обязательствам.

Коэффициент срочной ликвидности = (Денежные средства + Краткосрочные инвестиции + НДС по приобретенным ценностям + Краткосрочная дебиторская задолженность - Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал + Прочие оборотные активы) / Текущие обязательства (Краткосрочные займы и кредиты + Краткосрочная кредиторская задолженность + Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов + Прочие краткосрочные обязательства).

3. Чистый оборотный капитал определяется как разность между текущими активами и текущими обязательствами. Чистый оборотный капитал необходим для поддержания финансовой устойчивости организации, поскольку превышение текущих средств над текущими обязательствами означает, что предприятие не только может погасить свои текущие обязательства, но и имеет резервы для расширения деятельности. Значительное превышение чистого оборотного капитала над оптимальной потребностью говорит о нерациональном использовании ресурсов организации. Рассчитывается по формуле:

Чистый оборотный капитал = Текущие активы (Итого оборотных активов + Долгосрочная дебиторская задолженность) + Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал) - Текущие обязательства (Краткосрочные займы и кредиты + Краткосрочная кредиторская задолженность + Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов + Прочие краткосрочные обязательства).

10.2. Анализ финансовой устойчивости (Таблица N 6).

Таблица N 6

Показатели финансовой устойчивости

Наименование	Рекомендуемые значения	1-е полугодие отчетного периода	Отчетный период
Коэффициент финансовой независимости	0,5-0,8
Отношение суммарных обязательств к суммарным активам	0,2-0,5
Отношение суммарных обязательств к собственному капиталу	0,25-1

Примечание:

1. Коэффициент финансовой независимости, который характеризует зависимость юридического лица или индивидуального предпринимателя от внешних займов (кредиторов). Чем ниже значение коэффициента, тем больше займов у юридического лица или индивидуального предпринимателя, тем выше риск неплатежеспособности. Коэффициент финансовой независимости рассчитывается по формуле:

Коэффициент финансовой независимости = Собственный капитал / Суммарный пассив

где:

Собственный капитал = Уставный капитал - Собственные акции, выкупленные у акционеров - Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал + Добавочный капитал + Резервный капитал + Фонд социальной сферы + Целевые финансирования и поступления + Нераспределенная прибыль прошлых лет - Непокрытый убыток прошлых лет + Нераспределенная прибыль отчетного года - Непокрытый убыток отчетного года + Доходы будущих периодов + Резервы предстоявших расходов.

Суммарный пассив = Баланс - Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал.

2. Отношение суммарных обязательств к суммарным активам, которое показывает, какая доля активов юридического лица или индивидуального предпринимателя финансируется за счет суммарных обязательств. Рассчитывается по формуле:

Отношение суммарных обязательств к суммарным активам = (Суммарный пассив - Собственный капитал) / Суммарный актив (Баланс - Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал.

3. Отношение суммарных обязательств к собственному капиталу, которое показывает отношение кредитных и собственных источников финансирования. Рассчитывается по формуле:

Отношение суммарных обязательств к собственному капиталу = (Долгосрочные обязательства + Текущие обязательства) / Собственный капитал.

10.3. Анализ коэффициентов рентабельности (Таблица N 7)

Таблица N 7

Показатели рентабельности

Наименование	1-е полугодие отчетного периода	Отчетный период
Коэффициент рентабельности внеоборотных активов, %
Коэффициент рентабельности заемного капитала, %
Коэффициент рентабельности собственного капитала, %

Показатели рентабельности

Примечание:

Коэффициенты рентабельности показывают, насколько прибыльна деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя. В общем случае, коэффициент рентабельности рассчитывается по формуле:

Коэффициент рентабельности внеоборотных активов = Чистая Прибыль / Внеоборотные активы (Итого внеоборотные активы + Долгосрочная дебиторская задолженность.

Коэффициент рентабельности заемного капитала = Чистая Прибыль / (Долгосрочные обязательства + Текущие обязательства).

Коэффициент рентабельности собственного капитала = Чистая прибыль / Собственный капитал.