Указание Банка России от 9 февраля 2009 г. N 2181-У "О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России"

С изменениями и дополнениями от:

9 апреля 2012 г., 25 ноября 2013 г.

Настоящее Указание на основании статьи 76 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Российская газета" от 31 декабря 2008 года) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 9 февраля 2009 года N 4) устанавливает порядок представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России.

1. В период осуществления деятельности уполномоченного представителя Банка России руководитель кредитной организации (единоличный исполнительный орган или его заместители, члены коллегиального исполнительного органа) обязан до совершения сделок (операций) представлять уполномоченному представителю Банка России (руководителю группы уполномоченных представителей Банка России либо определенному им члену группы) (далее - уполномоченный представитель Банка России), назначенному в кредитную организацию в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке назначения уполномоченных представителей Банка России, осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятельности, информацию о намерении кредитной организации осуществить следующие виды сделок (операций):

1.1. Связанных с передачей недвижимого имущества кредитной организации в аренду, залог, с внесением его в качестве вкладов в уставный капитал третьих лиц, с распоряжением таким имуществом иным образом, а также связанных с заменой недвижимого имущества, находящегося в залоге у кредитной организации, на иной предмет залога или иной вид обеспечения;

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 9 апреля 2012 г. N 2805-У подпункт 1.2 пункта 1 настоящего Указания изложен в новой редакции

См. текст подпункта в предыдущей редакции

1.2. Связанных с распоряжением иным имуществом кредитной организации, в том числе активами, являющимися обеспечением кредитов Банка России, включая активы, по которым имеются встречные обязательства кредитной организации перед организацией - заемщиком, балансовая стоимость которого составляет более 1 процента балансовой стоимости активов кредитной организации, определяемой в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма) Порядка составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)" (далее - Разработочная таблица), установленного Указанием Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313, 20 июня 2011 года N 21060, 16 декабря 2011 года N 22650 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75-76, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72, от 28 июня 2011 года N 34, от 23 декабря 2011 года N 73) (далее - Указание Банка России N 2332-У), в том числе с получением и выдачей кредитов и займов (в том числе кредитов Банка России), выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав требований, принятием и прощением долга, новацией, отступным, а также с учреждением доверительного управления;

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 9 апреля 2012 г. N 2805-У в подпункт 1.3 пункта 1 настоящего Указания внесены изменения

См. текст подпункта в предыдущей редакции

1.3. Связанных с исполнением своих обязательств по полученным кредитам (займам) (в том числе кредитам Банка России), депозитам, договорам купли-продажи с совершением позднее обратной сделки, а также по иным сделкам, если балансовая стоимость обязательства или группы связанных обязательств по таким сделкам составляет более 1 процента балансовой стоимости пассивов кредитной организации, определяемой как сумма статей "Всего обязательств" и "Всего источников собственных средств" Разработочной таблицы;

1.4. Связанных с переводом денежных средств в иностранные банки, если сумма перевода или группа связанных переводов составляет более 1 процента от балансовой стоимости активов кредитной организации;

1.5. С заинтересованными или аффилированными в отношении кредитной организации лицами, определяемыми в соответствии с федеральным законом, либо с лицами, в отношении которых кредитная организация в соответствии с федеральным законом является заинтересованным лицом, либо с лицами, в отношении которых кредитная организация имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые их органами управления, либо с лицами, которые имеют возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, в случае если такие сделки (операции) совершаются на сумму, составляющую более 0,5 процента балансовой стоимости активов (пассивов) кредитной организации;

1.6. Для определения процентного соотношения сделок (операций), указанных в подпунктах 1.2 - 1.5 настоящего пункта, в течение отчетного месяца используется отчетность по состоянию на 1-е число этого месяца.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 9 апреля 2012 г. N 2805-У в пункт 2 настоящего Указания внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

2. Руководитель кредитной организации представляет уполномоченному представителю Банка России по его запросу информацию о размере вознаграждения, выплачиваемого кредитной организацией единоличному и коллегиальному исполнительным органам, а также информацию и документы, которые касаются деятельности кредитной организации по вопросам кредитования, в том числе об осуществленных и планируемых объемах кредитования и его условиях, и по вопросам предоставления гарантий, управления активами и пассивами (требованиями и обязательствами), а именно:

баланс с использованием формы отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", установленной Указанием Банка России N 2332-У;

информацию о совершенных сделках (операциях) (в разрезе сделок (операций), указанных в пункте 1 настоящего Указания;

выписки по балансовым счетам по учету сделок (операций);

протоколы заседаний органов управления кредитной организации, а также органов кредитной организации, принимающих решения по вопросам кредитования, управления ее активами и пассивами;

бухгалтерскую отчетность заемщиков, эмитентов, принципалов, должников или ее отдельные разделы (показатели), иные документы, предоставленные указанными лицами для оценки их финансового положения. Указанная информация, в случае соответствующего запроса уполномоченного представителя Банка России, может представляться по форме приложения 5 к настоящему Указанию;

иную информацию и документы.

В случае наличия у кредитной организации обеспеченных кредитов Банка России кредитная организация представляет уполномоченному представителю Банка России по его запросу информацию об активах, являющихся обеспечением указанных кредитов, включая информацию об активах, по которым имеются встречные обязательства кредитной организации перед организацией - заемщиком, а также, при их наличии, обеспечительные договоры по кредитным договорам, выписки депозитария или регистратора, подтверждающие факт регистрации обременения ценных бумаг, копии залогового распоряжения (в случае получения кредита Банка России под залог прав требования по кредитным договорам организаций, обеспечением по которым является залог эмиссионных ценных бумаг (акций или облигаций).

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 9 апреля 2012 г. N 2805-У в пункт 3 настоящего Указания внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3. Информация и документы, указанные в пунктах 1 и 2 настоящего Указания, представляются руководителем кредитной организации в следующем порядке:

о сделках (операциях) кредитной организации, указанных в подпункте 1.1 пункта 1 настоящего Указания, - в электронном виде по форме приложения 1 к настоящему Указанию;

о сделках (операциях), указанных в подпункте 1.2 пункта 1 настоящего Указания, - в электронном виде с использованием форм отчетности 0409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией", 0409117 "Данные о крупных ссудах", 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах", установленных Указанием Банка России N 2332-У, отдельно в разрезе совершенных кредитной организацией сделок (операций) и сделок (операций), по которым имеется намерение кредитной организации их осуществить, а также по формам приложений 2 и 3 к настоящему Указанию;

о сделках (операциях), указанных в подпункте 1.3 пункта 1 настоящего Указания, - в электронном виде с использованием формы отчетности 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах", установленной Указанием Банка России N 2332-У, отдельно в разрезе совершенных кредитной организацией сделок (операций) и сделок (операций), по которым имеется намерение кредитной организации их осуществить, а также по форме приложения 4 к настоящему Указанию;

о сделках (операциях), указанных в подпункте 1.4 пункта 1 настоящего Указания, - в электронном виде с использованием формы отчетности 0409603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них", установленной Указанием Банка России N 2332-У, отдельно в разрезе совершенных кредитной организацией сделок (операций) и сделок (операций), по которым имеется намерение кредитной организации их осуществить;

иная информация и документы - в письменном виде. Документы представляются в виде копий, заверенных подписью руководителя кредитной организации и скрепленных оттиском печати кредитной организации.

4. Информация, указанная в пункте 1 настоящего Указания, представляется кредитной организацией не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения о намерении осуществить сделку (операцию), информация и документы, указанные в пункте 2 настоящего Указания, - в срок, определенный в запросе уполномоченного представителя Банка России.

Информация в электронном виде представляется в порядке, определенном Указанием Банка России от 24 января 2005 года N 1546-У "О порядке представления кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2005 года N 6353, 28 ноября 2007 года N 10558 ("Вестник Банка России" от 2 марта 2005 года N 12, от 5 декабря 2007 года N 67).

5. В случае отсутствия документов (информации) и (или) возникновения иных обстоятельств, препятствующих их представлению в срок, установленный запросом уполномоченного представителя Банка России, руководитель кредитной организации должен представить уполномоченному представителю Банка России до истечения указанного в запросе срока предоставления документов (информации) письменное объяснение причин неисполнения запроса.

6. Настоящее Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель Центрального банка Российской Федерации

С.М. Игнатьев

Зарегистрировано в Минюсте РФ 18 февраля 2009 г.

Регистрационный N 13380