Приложение N 4. Требования к заполнению Приложения N 1

Приложение N 4
к приказу Федерального казначейства
от 19 мая 2011 г. N 189

Требования к заполнению Приложения N 1

1. В Сведениях должны быть указаны все счета, представленные в информации, направляемой в УФК ежеквартально территориальными подразделениями Центрального банка Российской Федерации по форме N 0409919 "Информация о счетах, открытых бюджетным учреждениям в структурных подразделениях Банка России и кредитных организациях (их филиалах)".

2. Сведения направляются в Федеральное казначейство с сопроводительным письмом на имя руководителя Федерального казначейства Р.Е. Артюхина файлом в формате XML с использованием системы электронного документооборота. Файл в формате XLS не направляется.

3. В строке 1 указываются счета по состоянию на 1 января отчетного года. В строке 1.1 - счета, работу по которым УФК не может проводить в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 23 апреля 2009 г. N 36н "Об утверждении Порядка направления Федеральным казначейством и его территориальными органами представлений о приостановлении операций в валюте Российской Федерации по счетам, открытым участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации" (далее - Приказ N 36н). При этом в сопроводительном письме необходимо указать причину.

В строке 2 указываются счета, открытые участникам бюджетного процесса и бюджетным учреждениям в банках в соответствии с разрешениями по состоянию на отчетную дату. Кроме того, данные счета должны быть представлены в строке 7, а также в одной из строк 3 или 4. В строке 7.1 данные счета не указываются. В случае если в течение отчетного периода счет, открытый в соответствии с разрешением, закрылся, то данный счет указывается исключительно в строках 1 и 5.

В строке 5 указываются счета закрытые за весь отчетный период.

В строке 6 Сведений указываются счета, открытые в течение отчетного периода. При этом в строке 6.1 указывается количество счетов, открытых в последнем квартале отчетного периода. Кроме того, счета, открытые в последнем квартале отчетного периода, должны быть указаны в строках 6, 6.1 и 7, а также, в строке 7.1 в случае отсутствия у УФК возможности проводить работу по данным счетам в соответствии с Приказом N 36н.

В строке 7 указывается количество счетов на конец периода. В строке 7.1 - количество счетов, работа по которым не проводится в рамках исполнения Приказа N 36н. В строке 7.1.1 - счета, из числа указанных в строке 7.1, открытые Представительствам Российской Федерации, субъекта Российской Федерации, муниципального образования, находящимся за пределами его территории.

В строке 7.1.2 - счета, из числа указанных в строке 7.1, открытые избирательным комиссиям.

4. Общее количество счетов, указанных по строкам 1 и 6, за вычетом счетов, указанных по строке 5, должно соответствовать количеству счетов, указанных по строке 7.

Общее количество счетов, указанных по строкам 3, 4 и 6.1 должно соответствовать количеству счетов, указанных по строке 7.

О причинах наличия расхождений в проверочных соотношениях необходимо сообщить в сопроводительном письме.

5. Счета, открытые избирательным комиссиям, в строке 2 не указываются. Данные счета должны отражаться:

по строкам 1 и 1.1 - в случае их наличия на 1 января отчетного года;

по одной из строк 3, 4 или 5 соответственно;

по строке 6, только в случае открытия счета в течение отчетного периода, и 6.1 в случае открытия в течении последнего квартала отчетного периода;

по строкам 7, 7.1 и 7.1.2.

6. В сопроводительном письме должны быть указаны полные наименования учреждений, счета которых представлены в строке 7.1. Кроме того, в сопроводительном письме должны быть указаны причины, по которым УФК не проводит работу по данным счетам в рамках исполнения Приказа N 36н.