Приложение 3. Коды классификации производных финансовых инструментов

Приложение 3
к указанию Банка России
от 30 апреля 2014 г. N 3253-У
"О порядке ведения реестра договоров,
заключенных на условиях генерального
соглашения (единого договора), сроках
предоставления информации, необходимой
для ведения указанного реестра, и информации
из указанного реестра, а также предоставления
реестра договоров, заключенных на условиях
генерального соглашения (единого договора),
в Центральный банк Российской Федерации
(Банк России)"

Коды классификации производных финансовых инструментов

1. Код классификации производных финансовых инструментов является последовательностью атрибутов указанного кода, присваиваемых в соответствии с настоящим Приложением.

2. Первый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов присваивается по виду производного финансового инструмента:

О - опционный договор (далее - опцион);

S - своп договор (далее - своп);

F - форвардный договор (далее - форвард).

Атрибуты кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами

3. Второй атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, характеризует право покупателя по опционному договору приобрести базовый (базисный) актив, потребовать оплаты базового (базисного) актива, заключить соответствующий договор или потребовать уплаты денежной суммы:

Р - опцион, предоставляющий право покупателю по опциону продать базовый (базисный) актив или получить выгоду продавца базового (базисного) актива (продавца по договору, являющемуся базовым (базисным) активом опциона) (опцион Пут);

С - опцион, предоставляющий право покупателю по опциону купить базовый (базисный) актив или получить выгоду покупателя базового (базисного) актива (покупателя по договору, являющемуся базовым (базисным) активом опциона) (опцион Колл).

4. Третий атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, присваивается по стилю опциона:

А - Американский опцион - покупатель опциона вправе требовать исполнения опциона в любой день в течение срока осуществления права на его исполнение;

Е - Европейский опцион - покупатель опциона вправе требовать его исполнения только в предусмотренную договором дату исполнения опциона;

В - Бермудский опцион - покупатель опциона имеет право требовать его исполнения в определенные договором даты.

5. Четвертый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, присваивается по цене исполнения:

F - фиксированная цена исполнения;

А - цена, определяемая как среднее значение за период времени в течение срока осуществления права на исполнение опциона (Азиатский опцион);

X - цена исполнения опциона определяется иным способом, предусмотренным договором.

6. Пятый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, присваивается по дополнительному условию исполнения опциона:

N - дополнительных условий, при которых покупатель опциона вправе в оговоренную договором дату (период времени) требовать исполнения опциона, не установлено;

В - право требовать исполнения по опциону возникает с момента, когда цена (курс) базового (базисного) актива или процентная ставка достигла определенного в договоре барьерной цены (курса) или процентной ставки отлагательного условия;

D - право требовать исполнения по опциону прекращается с момента, когда цена (курс) базового (базисного) актива или процентная ставка достигла определенного в договоре барьерной цены (курса) или процентной ставки отменительного условия;

М - право требовать исполнения по опциону возникает при условии, что цена (курс) базового (базисного) актива или процентная ставка находится в определенном в договоре диапазоне цен (курсов) базового (базисного) актива или процентных ставок;

X - предусмотрены иные условия, при которых покупатель опциона вправе в оговоренную договором дату (период времени) требовать исполнения опциона.

7. Шестой атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, присваивается по базовому (базисному) активу:

Е - долевые инструменты (акции, паи, депозитарные расписки на акции);

D - долговые финансовые инструменты (облигации, процентные ставки);

С - товары;

V - валюта;

А - договор;

I - индекс;

X - группа активов;

М - иное.

8. Седьмой атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, присваивается по количеству видов базовых (базисных) активов:

О - один вид базового (базисного) актива;

W - корзина базовых (базисных) активов с расчетом по всем базовым (базисным) активам;

S - корзина базовых (базисных) активов с расчетом по одному или нескольким базовым (базисным) активам на выбор одной из сторон или определенному (определенным) в соответствии с договором.

9. Восьмой атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся опционами, присваивается по методу обеспечения исполнения обязательств:

I - обязательства по данному договору обеспечиваются индивидуально, уровень обеспечения поддерживается за счет вариационной маржи;

U - обязательства по данному договору обеспечиваются индивидуально, уровень обеспечения не поддерживается за счет вариационной маржи;

С - обязательства по данному договору обеспечиваются совокупно с обязательствами по иным заключенным договорам (кумулятивное обеспечение), уровень указанного обеспечения поддерживается за счет вариационной маржи;

D - обязательства по данному договору обеспечиваются совокупно с обязательствами по иным заключенным договорам (кумулятивное обеспечение), уровень указанного обеспечения не поддерживается за счет вариационной маржи;

N - обязательства по данному договору не обеспечиваются.

Атрибуты кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами

10. Второй атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, характеризует разновидность свопа по видам базовых (базисных) активов:

V - валютный своп;

Р - процентный;

G - валютно-процентный своп;

С - товарный своп;

А - своп на ценные бумаги или на индекс;

М - своп иных активов или смешанных активов.

11. Третий атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, характеризует обязательства сторон, выраженных в единицах, принятых для количественного выражения соответствующего обязательства:

F - фиксированное обязательство против фиксированного обязательства;

V - переменное обязательство против переменного обязательства;

D - фиксированное обязательство против переменного обязательства;

X - иное.

12. Четвертый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, характеризует номинал свопа:

А - номинал свопа амортизируется (уменьшается) во времени;

Н - номинал свопа увеличивается во времени;

W - номинал свопа не меняется;

N - номинал свопа отсутствует;

X - иное.

13. Пятый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, указывает на наличие иных производных финансовых инструментов в качестве базовых (базисных) активов свопа:

F - один из базовых (базисных) активов является производным финансовым инструментом;

W - более одного базового (базисного) актива является производным финансовым инструментом;

N - ни одного базового (базисного) актива, являющегося производным финансовым инструментом.

14. Шестой атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, указывает на право одной из сторон изменить срок свопа:

Е - право одной из сторон продлить срок свопа;

Т - право одной из сторон сократить срок свопа;

W - право одной из сторон изменить (продлить или сократить) срок свопа;

N - право сторон в одностороннем порядке изменять срок свопа не установлено.

15. Седьмой атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, присваивается по условиям, при которых осуществляется его исполнение:

U - одна сторона по свопу производит оплату или поставку в зависимости от условия, установленного договором;

W - обе стороны по свопу производят оплату или поставку в зависимости от условия, установленного договором;

N - условий, при которых стороны производят поставку или оплату, не установлено.

16. Восьмой атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, присваивается по верхним и нижним пределам, ограничивающим сумму обязательства:

U - установлен верхний предел, ограничивающий сумму обязательства;

D - установлен нижний предел, ограничивающий сумму обязательства;

W - установлены верхний и нижний предел, ограничивающие сумму обязательства;

N - ограничений не установлено.

17. Девятый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся свопами, присваивается по методу обеспечения исполнения обязательств:

I - обязательства по данному договору обеспечиваются индивидуально, уровень обеспечения поддерживается за счет вариационной маржи;

U - обязательства по данному договору обеспечиваются индивидуально, уровень обеспечения не поддерживается за счет вариационной маржи;

С - обязательства по данному договору обеспечиваются совокупно с обязательствами по иным заключенным договорам (кумулятивное обеспечение), уровень указанного обеспечения поддерживается за счет вариационной маржи;

D - обязательства по данному договору обеспечиваются совокупно с обязательствами по иным заключенным договорам (кумулятивное обеспечение), уровень указанного обеспечения не поддерживается за счет вариационной маржи;

N - обязательства по данному договору не обеспечиваются.

Атрибуты кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся форвардами

18. Второй атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся форвардами, присваивается по видам базовых (базисных) активов:

Е - долевые инструменты (акции, паи);

D - долговые финансовые инструменты (облигации, процентные ставки);

С - товары;

V - валюта;

А - договор;

I - индекс;

X - смешанный инвестиционный портфель;

М - иное.

19. Третий атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся форвардами, присваивается по количеству базовых (базисных) активов:

О - один базовый (базисный) актив;

W - корзина базовых (базисных) активов с полной поставкой;

S - корзина базовых (базисных) активов с расчетом по одному или нескольким базовым (базисным) активам на выбор одной из сторон или определенному (определенным) в соответствии с договором.

20. Четвертый атрибут кода классификации производных финансовых инструментов, являющихся форвардами, присваивается по методу обеспечения исполнения обязательств:

I - обязательства по данному договору обеспечиваются индивидуально, уровень обеспечения поддерживается за счет вариационной маржи;

U - обязательства по данному договору обеспечиваются индивидуально, уровень обеспечения не поддерживается за счет вариационной маржи;

С - обязательства по данному договору обеспечиваются совокупно с обязательствами по иным заключенным договорам (кумулятивное обеспечение), уровень указанного обеспечения поддерживается за счет вариационной маржи;

D - обязательства по данному договору обеспечиваются совокупно с обязательствами по иным заключенным договорам (кумулятивное обеспечение), уровень указанного обеспечения не поддерживается за счет вариационной маржи;

N - обязательства по данному договору не обеспечиваются.