Указание ЦБР от 11 января 1999 г. N 481-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России "Об обязательных резервах Сберегательного банка Российской Федерации, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации" от 4.11.96 г. N 51" (утратило силу)

Указание ЦБР от 11 января 1999 г. N 481-У
"О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России "Об обязательных резервах Сберегательного банка Российской Федерации, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации" от 4.11.96 г. N 51"

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 27 апреля 2004 г. N 1424-У настоящее Указание признано утратившим силу с 1 июля 2004 г.

Об обязательных резервах кредитных организаций см. Положение ЦБР от 29 марта 2004 г. N 255-П, вступающее в силу с 1 июля 2004 г.

Внести в Положение Банка России "Об обязательных резервах Сберегательного банка Российской Федерации, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации" N 51 от 4.11.96 г. с учетом изменений и дополнений, внесенных письмом Банка России от 25.04.97 г. N 441 - Приложение 2 к Приказу Банка России от 25.04.97 г. N 02-201, Указанием Банка России от 18.11.97 г. N 24-У, Указанием Банка России от 24.12.97 г. N 97-У, Указанием Банка России от 25.02.98 г. N 176-У, Указанием Банка России от 25 августа 1998 года N 326-У ("Вестник Банка России" от 14.05.97 г. N 27, от 20.05.97 г. N 30-31, от 28.11.97 г. N 78, от 31.12.97 г. N 91-92, от 27.02.98 г. N 12) следующие изменения и дополнения:

1. Пункт 1.6 изложить в следующей редакции:

"Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих депонированию Сберегательным банком Российской Федерации, производится в целом по системе Сберегательного банка Российской Федерации (включая все его территориальные банки) по месту открытия корреспондентского счета головного офиса Сберегательного банка Российской Федерации - Главным управлением Центрального банка Российской Федерации по г.Москве (далее по тексту Положения - территориальное учреждение Банка России)".

2. Пункт 1.7 изложить в следующей редакции:

"Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих депонированию Сберегательным банком Российской Федерации, производится территориальным учреждением Банка России ежемесячно (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным) путем сверки сумм фактически внесенных средств и подлежащих внесению исходя из остатков на счетах привлеченных средств по сводному балансу Сберегательного банка Российской Федерации и действующих нормативов обязательных резервов.

Расчет размера средств, подлежащих резервированию на 1-е число каждого месяца, и другие необходимые для этого документы (перечисленные в п.2.3 настоящего Положения) представляются территориальному учреждению Банка России вместе с балансом в срок, установленный для представления сводного баланса Сберегательного банка Российской Федерации на 1-е число месяца, следующего за отчетным.

В тех случаях, когда срок представления Сберегательным банком Российской Федерации бухгалтерского баланса на 1 января отчетного года с заключительными оборотами установлен более ранний, чем срок представления баланса и Расчета регулирования размера обязательных резервов на 1 февраля отчетного года, регулирование размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, по состоянию на 1 января отчетного года производится территориальным учреждением Банка России дважды на основании Расчетов, составленных:

- по данным баланса без заключительных оборотов;

- по данным баланса с заключительными оборотами.

При этом Сберегательный банк Российской Федерации в срок, установленный ему для представления баланса с заключительными оборотами, одновременно представляет Расчет регулирования размера обязательных резервов и другие необходимые документы. На основании представленного баланса с заключительными оборотами и Расчета регулирования размера обязательных резервов территориальное учреждение Банка России производит перерасчет обязательных резервов Сберегательного банка Российской Федерации в установленном порядке".

3. Пункт 2.1 Положения:

3.1. После текста "47405" дополнить текстом: "47407";

ГАРАНТ:

Подпункт 3.2 настоящего указания вступает в силу с регулирования обязательных резервов Сбербанка РФ на 1 февраля 1999 г.

3.2. После текста "47409" дополнить текстом: "47411", после текста "47422" дополнить текстом "47426".

4. Пункт 2.2 Положения изложить в следующей редакции:

"2.2. При определении суммы средств по балансовым счетам N 30604, 40110, 40312, 40806, 40911, 42301, 42302, 42303, 42304, 42305, 42306, 42307, 42308, 42601, 42602, 42603, 42604, 42605, 42606, 42607, 42608, 42807, 42907, 43007, 43107, 43207, 43307, 43407, 43507, 43607, 43707, 43807, 43907, 44007, 47409, 52006, подлежащей включению в расчет обязательных резервов, депонируемых в Банке России:

2.2.1. Из пассивного остатка балансового счета N 30604 "Расчеты с Министерством финансов Российской Федерации по ценным бумагам" следует исключать пассивный остаток отдельного лицевого счета, на котором учитываются поступившие от Министерства финансов Российской Федерации средства на оплату купонов и погашение облигаций государственного сберегательного займа (код обозначения 306041 - Приложение 2/3 к Положению);

2.2.2. Из пассивного остатка балансового счета N 40110 "Средства Минфина России для финансирования капитальных вложений" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету средств, выделенных Министерством финансов Российской Федерации в 1992 году по решениям Правительства Российской Федерации для финансирования инвестиционных и конверсионных программ, а также бюджетных средств, выделенных АККОРом в 1992 году для обеспечения гарантий при льготном кредитовании крестьянских (фермерских) хозяйств (код обозначения 401101 - Приложение 2/3 к Положению);

2.2.3. Из пассивного остатка балансового счета N 40312 "Разные расчеты с Министерством финансов Российской Федерации" следует исключать пассивный остаток отдельного лицевого счета, на котором учитываются компенсации по вкладам населения, возмещенные Министерством финансов Российской Федерации (код обозначения 403121 - Приложение 2/3 к Положению);

2.2.4. Из пассивного остатка балансового счета N 40806 "Лица-нерезиденты - счета типа "С" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета по учету средств банков-нерезидентов в Сберегательном банке Российской Федерации (код обозначения 408061 - Приложение 2/3 к Положению);

2.2.5. Из пассивного остатка балансового счета N 40911 "Транзитные счета" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов "Средства для зачисления на счет типа "С", открытых Сберегательным банком Российской Федерации для учета средств нерезидентов, в пределах суммы денежных средств, депонированных Сберегательным банком Российской Федерации в Банке России и учитываемых на балансовом счете N 30224 "Средства Уполномоченных банков, депонируемые в Банке России" (код обозначения 409111 - Приложение 2/3 к Положению);

2.2.6. Из пассивных остатков балансовых счетов N 42301-42308 "Депозиты физических лиц" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету средств физических лиц - резидентов, перешедших из банков, передавших Сберегательному банку Российской Федерации обязательства по вкладам населения, зачисленные во вклады до востребования или переоформленные в другие виды вкладов Сберегательного банка Российской Федерации (в пределах остатка по отдельному лицевому счету внебалансового счета 91202 "Разные ценности и документы", на котором учитываются фактически переоформленные во вклады суммы обязательств, но не более, чем указанные в реестре и заявлениях вкладчиков), - коды обозначения 423011-423081 - Приложение 2/2 к Положению;

2.2.7. Из пассивных остатков балансовых счетов N 42601-42608 "Депозиты физических лиц - нерезидентов" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету средств физических лиц - нерезидентов, перешедших из банков, передавших Сберегательному банку Российской Федерации обязательства по вкладам населения, зачисленные во вклады до востребования или переоформленные в другие виды вкладов Сберегательного банка Российской Федерации (в пределах остатка по отдельному лицевому счету внебалансового счета N 91202 "Разные ценности и документы", на котором учитываются фактически переоформленные во вклады суммы обязательств, но не более, чем указанные в реестре и заявлениях вкладчиков), - коды обозначения 426011-426081 - Приложение 2/2 к Положению;

2.2.8. Из пассивных остатков балансовых счетов N 42807, 42907, 43007, 43107, 43207, 43307, 43407, 43507, 43607, 43707, 43807, 43907, 44007 исключаются пассивные остатки отдельных лицевых счетов этих балансовых счетов, на которых учитываются привлеченные Сберегательным банком Российской Федерации субординированные кредиты (займы) на срок не менее 5 лет в части, не превышающей сумму субординированного кредита (займа), включаемого в расчет дополнительного капитала Сберегательного банка Российской Федерации в соответствии с п.3.10.1 и п.3.10.3 Положения Банка России от 1.06.98 г. "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций (код обозначения 428071, 429071, 430071, 431071, 432071, 433071, 434071, 435071, 436071, 437071, 438071, 439071, 440071) - Приложение 2/3 к Положению;

2.2.9. Из пассивного остатка балансового счета N 47409 "Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов указанного счета по учету покрытых (депонированных) аккредитивов в размере суммы аккредитива (покрытия), перечисленного Сберегательным банком Российской Федерации - эмитентом в распоряжение исполняющей кредитной организации (код обозначения 474091 - Приложение 2/3 к Положению);

2.2.10. Из пассивного остатка балансового счета N 52006 "Выпущенные облигации со сроком погашения свыше 3 лет" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета, на которых учитываются выпущенные Сберегательным банком Российской Федерации облигации со сроком погашения свыше 5 лет и не содержащие в условиях выпуска обязательства Сберегательного банка Российской Федерации по выкупу своих облигаций ранее чем через 5 лет (код обозначения 520061, 520062 - Приложение 2/3 к Положению);

2.2.11. Средства на балансовых счетах N 40802 "Физические лица - предприниматели" и N 40803 "Физические лица - предприниматели-нерезиденты" при расчете обязательных резервов приравниваются к средствам, привлеченным от юридических лиц;

2.2.12. Привлеченные денежные средства физических лиц в валюте Российской Федерации, учитываемые на балансовых счетах N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России", N 40805 "Юридические и физические лица - нерезиденты", N 40806 "Лица-нерезиденты - счета типа "С", N 40903 "Расчетные чеки", 40911 "Транзитные счета", N 423 "Депозиты физических лиц", N 426 "Депозиты физических лиц - нерезидентов", N 47411 "Начисленные проценты по вкладам", N 47422 "Обязательства банка по прочим операциям", N 520 "Выпущенные облигации", N 522 "Выпущенные сберегательные сертификаты", N 523 "Выпущенные векселя и банковские акцепты", подлежат депонированию в соответствии с нормативом обязательных резервов по денежным средствам физических лиц, привлеченным во вклады (депозиты) в валюте Российской Федерации, устанавливаемым Банком России Сберегательному банку Российской Федерации".

5. Пункт 2.3:

5.1. Абзац второй изложить в следующей редакции:

"Расчет регулирования размера обязательных резервов Сберегательного банка Российской Федерации, подлежащих депонированию в Банке России, составляется по форме Приложения 1 к Положению (в 2 экземплярах) с указанием фактически перечисленных сумм на счетах обязательных резервов и приложением Расшифровок по балансовым счетам N 30604, 40110, 40312, 40806, 40911, 42301, 42302, 42303, 42304, 42305, 42306, 42307, 42308, 42601, 42602, 42603, 42604, 42605, 42606, 42607, 42608, 42807, 42907, 43007, 43107, 43207, 43307, 43407, 43507, 43607, 43707, 43807, 43907, 44007, 47409, 520 (в т.ч. 52006) - Приложения 2/2, 2/3, 2/4 к Положению. Перечисление обязательных резервов осуществляется Сберегательным банком Российской Федерации путем передачи электронного платежного документа после проверки Расчета территориальным учреждением Банка России. Предварительное перечисление обязательных резервов (авансом) без представления Расчета регулирования размера обязательных резервов либо до его проверки территориальным учреждением Банка России не допускается".

5.2. Абзац третий изложить в следующей редакции:

"Расчеты регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, Расшифровки по отдельным балансовым счетам (Приложения 1, 2, 2/2, 2/3, 2/4 к Положению), а также другие документы, типовые формы которых являются приложениями к настоящему Положению, должны быть подписаны руководителем и главным бухгалтером Сберегательного банка Российской Федерации (либо лицами, их замещающими), подписи которых занесены в карточку образцов подписей, хранящуюся в территориальном учреждении Банка России".

5.3. В абзаце четвертом исключить слова "(расчетно-кассовом центре)".

6. В пункте 2.4, подпунктах 2.4.1, 2.4.2, пунктах 2.5, 3.2, 3.6, 3.7, подпункте 3.7.1, в пунктах 4.2, 4.3, 4.4, 4.5, 4.6, 4.7, 4.8, 4.9, подпунктах 4.9.1, 4.9.2 исключить слова "(расчетно-кассовый центр)".

7. В абзаце втором пункта 3.2 слова "В территориальных учреждениях (расчетно-кассовых центрах) Банка России" заменить на слова: "В территориальном учреждении Банка России".

8. Пункт 3.3 изложить в следующей редакции:

"Формирование обязательных резервов производится путем перечисления денежных средств с корреспондентского счета головного офиса Сберегательного банка Российской Федерации, открытого в территориальном учреждении Банка России, в валюте Российской Федерации. Указанные перечисления производятся до осуществления иных платежей в пределах остатка средств на корреспондентском счете. При этом Сберегательный банк Российской Федерации оформляет платежи в погашение недовзноса в обязательные резервы в составе реестров направленных платежей полноформатными электронными платежными документами, в которых в реквизите "назначение платежа" делается отметка "перечисление недовзноса в обязательные резервы".

9. Пункты 3.4, 3.5 исключить.

10. В пункте 3.8 слова "территориальными учреждениями (расчетно-кассовыми центрами) Банка России" заменить на слова: "территориальным учреждением Банка России".

11. Пункт 3.9 исключить.

12. В пункте 3.10 слова "территориальные учреждения (расчетно-кассовые центры) Банка России" заменить на слова: "территориальное учреждение Банка России".

13. Пункт 4.1:

13.1. По тексту пункта слова "территориальные учреждения (расчетно-кассовые центры) Банка России" заменить на слова: "территориальное учреждение Банка России";

13.2. Абзац второй изложить в следующей редакции:

"При проведении указанной проверки в случае необходимости территориальное учреждение Банка России может запросить балансы, сведения о привлеченных средствах и другие необходимые документы территориальных банков Сберегательного банка Российской Федерации, отделений и других подразделений, входящих в состав Сберегательного банка Российской Федерации".

14. Раздел 4 дополнить пунктом 4.11 следующего содержания:

"4.11. В целях обеспечения выполнения Сберегательным банком Российской Федерации обязательных резервных требований в полном объеме территориальные учреждения Банка России по месту открытия корреспондентских субсчетов территориальных банков Сберегательного банка Российской Федерации не реже одного раза в квартал осуществляют проверки достоверности отражения территориальными банками Сберегательного банка Российской Федерации в текущем квартале в соответствии с нормативными актами Банка России привлеченных денежных средств юридических и физических лиц в валюте Российской Федерации и иностранной валюте:

- на счетах бухгалтерского учета, пассивные остатки по которым не включаются в Расчет обязательных резервов;

- на отдельных балансовых счетах и отдельных лицевых счетах балансовых счетов, остатки по которым исключаются из пассивных остатков соответствующих балансовых счетов, включаемых в расчет обязательных резервов.

Регламент взаимодействия территориальных учреждений Банка России Главного управления Центрального банка Российской Федерации по г.Москве, Сберегательного банка Российской Федерации, его территориальных банков при осуществлении указанных проверок изложен в Приложении 8 к настоящему Положению".

15. Пункт 4.12 изложить в следующей редакции:

"4.12. Территориальное учреждение Банка России представляет в Банк России отчет об обязательных резервах, депонированных Сберегательным банком Российской Федерации в Банке России, составляемый по форме и в сроки, установленные Банком России".

16. В пунктах 2.3, 2.4, подпунктах 2.4.1, 2.4.2, пунктах 2.5, 3.1, 3.2, 3.3, 3.6, подпунктах 3.6.1, 3.6.2, пунктах 3.7, 3.8, 3.10, 4.1, 4.2, 4.3, 4.4, 4.5, 4.6, 4.7, 4.8, 4.9, подпунктах 4.9.1, 4.9.2 Положения слова "территориальный банк Сберегательного банка Российской Федерации" заменить на слова: "Сберегательный банк Российской Федерации", слова "корреспондентский субсчет территориального банка Сберегательного банка Российской Федерации" заменить на слова "корреспондентский счет головного офиса Сберегательного банка Российской Федерации".

17. В Приложении 1 к Положению:

17.1. Изложить название Приложения в следующей редакции:

     "Расчет регулирования   размера  обязательных  резервов,  подлежащих

депонированию в Центральном  банке  Российской  Федерации  Сберегательным

банком Российской Федерации на 1-е число месяца _______________ 19 __ г."

17.2. Текст строки первой таблицы "сумма в рублях" заменить на текст: "сумма в тысячах рублей";

17.3. Текст колонки второй "по данным территориального банка Сбербанка РФ" заменить на текст "по данным Сберегательного банка РФ";

17.4. Слова "Руководитель территориального банка Сберегательного банка Российской Федерации", "Главный бухгалтер территориального банка Сберегательного банка Российской Федерации" заменить на слова: "Руководитель Сберегательного банка Российской Федерации", "Главный бухгалтер Сберегательного банка Российской Федерации";

17.5. В сноске 2 слова "территориального банка Сберегательного банка Российской Федерации" заменить на слова "Сберегательного банка Российской Федерации", в сносках 1, 2, 3 слова "(расчетно-кассовый центр)" исключить.

     18. Дополнить  Положение   Приложением   2   "Данные   об   остатках

привлеченных средств,  участвующих в  расчете  обязательных  резервов  по

сводному   балансу   Сберегательного   банка   Россией    Федерации    на

"__" ____ 19_ г." в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию.

19. Дополнить Положение Приложением 2/2 к Положению "Расшифровка по балансовым счетам N 42301 (код обозначения 423011), N 42601 (код обозначения 426011) для расчета обязательных резервов, депонируемых Сберегательным банком Российской Федерации в Банке России на "__" _____ 19_ г.", в редакции Приложения 2 к настоящему Указанию.

20. В Приложении 2/3 к Положению:

20.1. Изложить название Приложения в следующей редакции:

"Расшифровка отдельных балансовых счетов для расчета обязательных резервов, депонируемых Сберегательным банком Российской Федерации в Банке России на "__" __________ 19_г.";

20.2. Текст над таблицей "в руб." заменить на текст: "в тыс.руб.";

20.3. Строку 6 изложить в следующей редакции:

6. Пассивный остаток балансового счета N 52006 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета, на которых учитываются выпущенные Сберега- тельным банком Российской Федерации облигации со сроком погашения свыше 5 лет и не содержащие в ус- ловиях выпуска обязательства Сберегательного банка Российской Федерации - эмитента по выкупу своих облигаций ранее чем через 5 лет - по юридическим лицам - по физическим лицам

520061 520062

20.4. Дополнить строкой 7 следующего содержания:

7. пассивный остаток балансового счета N 40911 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов "Средства для зачисления на счет типа "С", откры- тых Сберегательным банком Российской Федерации для учета средств нерезидентов, в пределах суммы де- нежных средств, депонированных Сберегательным бан- ком Российской Федерации в Банке России и учитыва- емых на балансовом счете N 30224

409111

Х

20.5. Дополнить строкой 8 следующего содержания:

8. Пассивные остатки балансовых счетов N 42807, 42907, 43007, 43107, 43207, 43307, 43407, 43507, 43607, 43707, 43807, 43907, 44007 уменьшаются на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этих балансовых счетов по учету сумм, привлеченных Сбе- регательным банком Российской Федерации субордини- рованных кредитов (займов) на срок не менее 5 лет, в части, не превышающей сумму субординированного кредита (займа), включаемого в расчет дополнитель- ного капитала Сберегательного банка Российской Федерации

428071, 429071, 430071, 431071, 432071, 433071, 434071, 435071, 436071, 437071, 438071, 439071, 440071

Х

20.6. Слова "Руководитель территориального банка Сберегательного банка РФ", "Главный бухгалтер территориального банка Сберегательного банка РФ" заменить на слова: "Руководитель Сберегательного банкаРоссийской Федерации", "Главный бухгалтер Сберегательного банка Российской Федерации";

20.7. В тексте примечания слова "территориального банка Сберегательного банка Российской Федерации" заменить на слова "Сберегательного банка Российской Федерации", слова "(расчетно-кассовом центре)" исключить.

21. В Приложении 2/4 к Положению:

21.1. Изложить название Приложения в следующей редакции:

"Расшифровка отдельных балансовых счетов для расчета обязательных резервов, депонируемых Сберегательным банком Российской Федерации в Банке России на "___" ___________ 19_ г., в части средств, привлеченных от физических лиц";

21.2. Текст над таблицей "в руб." заменить на текст: "в тыс.руб.";

21.3. Колонку "N балансового счета" дополнить строками 15-20 следующего содержания: "30223, 40805, 40903, 40911, 47422".

21.4. Слова "Руководитель территориального банка Сберегательного банка Российской Федерации", "Главный бухгалтер территориального банка Сберегательного банка Российской Федерации" заменить на слова: "Руководитель Сберегательного банка Российской Федерации", "Главный бухгалтер Сберегательного банка Российской Федерации";

21.5. В тексте примечания слова "территориального банка Сберегательного банка Российской Федерации" заменить на слова "Сберегательного банка Российской Федерации", слова "(расчетно-кассовом центре)" исключить.

22. В Приложении 3 к Положению слова "Территориальный банк Сберегательного банка Российской Федерации" заменить на слова "Сберегательный банк Российской Федерации", слова "(расчетно-кассовом центре)" исключить.

23. Приложение 5 исключить.

24. В Приложениях 6, 7 к Положению слова "Территориальный банк Сберегательного банка Российской Федерации" заменить на слова "Сберегательный банк Российской Федерации", слова "корреспондентский субсчет территориального банка Сберегательного банка Российской Федерации" заменить на слова "корреспондентский счет головного офиса Сберегательного банка Российской Федерации".

25. Дополнить Положение Приложением 8 "Регламент осуществления контроля за выполнением обязательных резервных требований Сберегательным банком Российской Федерации" в редакции Приложения 3 к настоящему Указанию.

26. Настоящее Указание подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с регулирования обязательных резервов Сберегательного банка Российской Федерации на 1 января 1999 года, за исключением подпункта 3.2.

Подпункт 3.2 вступает в силу с регулирования обязательных резервов Сберегательного банка Российской Федерации на 1 февраля 1999 года.

Первый заместитель Председателя Центрального банка Российской Федерации

Т.В. Парамонова

Приложение 1

к Указанию ЦБР

от 11 января 1999 г. N 481-У

"Приложение 2

к Положению ЦБР

от 4 ноября 1996 г. N 51

Представляется на 1-е число месяца

одновременно с балансом в сроки,

установленные для представления сводного баланса

Сберегательного банка Российской Федерации

Данные
об остатках привлеченных средств, участвующих в расчете
обязательных резервов по сводному балансу Сберегательного
банка Российской Федерации

на "___"_________ 199__ г.

N балансового счета/расшифровки по балансовому счету	Остаток по балансу (в тыс. рублей)
	в валюте РФ	в ин. валюте (в рублевом эквиваленте)
1. Балансовые счета по учету привлеченных средств юридических лиц, участвующих в рас- чете обязательных резервов
30220
30223
30601
30603
30604
30606
40101
40102(-40104)
40105
40106
40107
40108(-40109)
40110(-40111)
40112
40113
40114
40201
40202
40203
40204
40205
40206
40301
40302
40307
40309
40312
40314
40401
40402
40403
40404
40405
40406
40407
40408
40409
40410
40501
40502
40503
40504
40505
40601
40602
40603
40701
40702
40703
40801
40802
40803
40804
40805
40806
40807
40901
40902
40903
40905
40909
40910
40911
41001
41002
41003
41004
41005
41006
41007
41008
41101
41102
41103
41104
41105
41106
41107
41108
41201
41202
41203
41204
41205
41206
41207
41208
41301
41302
41303
41304
41305
41306
41307
41308
41401
41402
41403
41404
41405
41406
41407
41408
41501
41502
41503
41504
41505
41506
41507
41508
41601
41602
41603
41604
41605
41606
41607
41608
41701
41702
41703
41704
41705
41706
41707
41708
41801
41802
41803
41804
41805
41806
41807
41808
41901
41902
41903
41904
41905
41906
41907
41908
42001
42002
42003
42004
42005
42006
42007
42008
42101
42102
42103
42104
42105
42106
42107
42108
42201
42202
42203
42204
42205
42206
42207
42208
42501
42502
42503
42504
42505
42506
42507
42508
42701
42702
42703
42704
42705
42706
42707
42801
42802
42803
42804
42805
42806
42807
42901
42902
42903
42904
42905
42906
42907
43001
43002
43003
43004
43005
43006
43007
43101
43102
43103
43104
43105
43106
43107
43201
43202
43203
43204
43205
43206
43207
43301
43302
43303
43304
43305
43306
43307
43401
43402
43403
43404
43405
43406
43407
43501
43502
43503
43504
43505
43506
43507
43601
43602
43603
43604
43605
43606
43607
43701
43702
43703
43704
43705
43706
43707
43801
43802
43803
43804
43805
43806
43807
43901
43902
43903
43904
43905
43906
43907
44001
44002
44003
44004
44005
44006
44007
47401
47405
47407
47409
47416
47418
47422
47426
52001
52002
52003
52004
52005
52006
52101
52102
52103
52104
52105
52106
52301
52302
52303
52304
52305
52306
52307
1.1. Итого
1.2. Расшифровки по балансовым счетам вычи- таются:
306041
401101
403121
408061
409111
428071
429071
430071
431071
432071
433071
434071
435071
436071
437071
438071
439071
440071
474091
520061
1.3. Итого
1.4. Всего привлеченные средства юридических лиц (стр.1.1 минус стр.1.3)
2. Балансовые счета по учету привлеченных средств физических лиц, участвующие в расче- те обязательных резервов
30223
40805
40806
40903
40911
42301
42302
42303
42304
42305
42306
42307
42308
42601
42602
42603
42604
42605
42606
42607
42608
47411
47422
52001
52002
52003
52004
52005
52006
52201
52202
52203
52204
52205
52206
52301
52302
52303
52304
52305
52306
52307
2.1. Итого
2.2. Расшифровки по балансовым счетам вычи- таются:
423011
423021
423031
423041
423051
423061
423071
423081
426011
426021
426031
426041
426051
426061
426071
426081
520062
2.3. Итого
2.4. Всего привлеченные средства физических лиц в валюте РФ (стр.2.1 минус стр.2.3)		Х
3. Всего привлеченные средства юридических и физических лиц в иностранной валюте (стр.1.4 плюс стр.2.4)	Х

Руководитель Сберегательного банка РФ        __________ (подпись, Ф.И.О.)

       М.П.

Главный бухгалтер Сберегательного банка РФ   __________ (подпись, Ф.И.О.)

Примечание.

Приложение должно быть подписано руководителем и главным бухгалтером Сберегательного банка Российской Федерации (либо лицами, их замещающими), подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении Банка России".

Приложение 2

к Указанию ЦБР

от 11 января 1999 г. N 481-У

"Приложение 2/2

к Положению ЦБР

от 4 ноября 1996 г. N 51

Расшифровка по балансовым счетам N 42301-42308, N 42601-42608
для расчета обязательных резервов, депонируемых Сберегательным банком
Российской Федерации в Банке России, исходя из принятых от банков
обязательств по вкладам населения
на "__" _______________ 19_ г.
(отчетный месяц)

(тыс. руб.)

N п/п	N балансового счета	Оста- ток по счету	Исключаемый остаток от- дельных лице- вых счетов БС N 42301-42308, 42601-42608 по учету средств физических лиц - резидентов, физических лиц - нере- зидентов, за- численных во вклады до востребования и другие виды вкладов Сбер- банка России	Остаток по отдельно- му лицевому счету внебалансового счета N 91202 по учету фактически перео- формленных во вклады сумм обязательств, но не более, чем указанные в реестре и заявлениях вклад- чиков*
				Все- го	В т.ч. по уче- ту обя- затель- ств фи- зичес- ких лиц - ре- зиден- тов	В т.ч. по уче- ту обя- затель- ств фи- зичес- ких лиц - не- рези- дентов
1	2	3	4	5	6	7
1	42301
	42302			X	X	X
	42303			X	X	X
	42304			X	X	Х
	42305			X	X	X
	42306			X	X	X
	42307			X	X	X
	42308			X	X	X
2	Всего по БС N 42301-42308 (в пределах графы 6)			X	X	X
3	42601			X	X	X
	42602			X	X	X
	42603			X	X	X
	42604			X	X	X
	42605			X	X	X
	42606			X	X	X
	42607			X	X	X
	42608			X	X	X
4	Всего по БС N 42601-42608 (в пределах графы 7)			X	X	X

Руководитель Сберегательного банка

Российской Федерации                           ________ (подпись, Ф.И.О.)

       М.П.

Главный бухгалтер Сберегательного банка

Российской Федерации                           ________ (подпись, Ф.И.О.)

------------------------------

* Списание средств с отдельного лицевого счета внебалансового счета N 91202, на котором отражается сумма обязательств по вкладам населения, принятых от банков и зачисленных во вклады до востребования и другие виды вкладов Сбербанка России, должно производиться Сберегательным банком Российской Федерации одновременно с уменьшением остатка средств на отдельном лицевом балансовом счете вкладчика - резидента/нерезидента либо с закрытием счета.

Приложение должно быть подписано руководителем и главным бухгалтером Сберегательного банка Российской Федерации (либо лицами, их замещающими), подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении Банка России".

Приложение 3

к Указанию ЦБР

от 11 января 1999 г. N 481-У

"Приложение 8

к Положению ЦБР

от 4 ноября 1996 г. N 51

Регламент
осуществления контроля за выполнением обязательных резервных
требований Сберегательным банком Российской Федерации

1. В целях обеспечения выполнения Сберегательным банком Российской Федерации установленных резервных требований в полном объеме территориальные учреждения Банка России* не реже одного раза в квартал осуществляют в территориальных банках Сберегательного банка Российской Федерации проверки достоверности отражения в текущем квартале в соответствии с нормативными актами Банка России привлеченных денежных средств юридических и физических лиц в валюте Российской Федерации и иностранной валюте:

- на счетах бухгалтерского учета, пассивные остатки по которым не включаются в расчет обязательных резервов;

- на отдельных балансовых счетах и отдельных лицевых счетах балансовых счетов, остатки по которым исключаются из пассивных остатков соответствующих балансовых счетов, включаемых в расчет обязательных резервов.

Проверки проводятся по данным бухгалтерского учета на каждую месячную дату квартала.

Проверка может осуществляться ежемесячно либо один раз в квартал в последнем месяце квартала по балансам на три месячные даты (на первые числа первого, второго и третьего месяцев текущего квартала).

2. Результаты проверки оформляются актом, составляемым в четырех экземплярах и подписываемым со стороны территориального учреждения Банка России - ответственным за проведение проверки лицом, со стороны территориального банка Сберегательного банка Российской Федерации - руководителем и главным бухгалтером территориального банка Сберегательного банка Российской Федерации. В течение двух рабочих дней акт должен быть утвержден руководителем территориального учреждения Банка России.

Акт содержит сведения о выявленных нарушениях бухгалтерского учета в территориальном банке Сберегательного банка Российской Федерации (либо информацию об отсутствии таковых).

3. Территориальное учреждение Банка России оставляет у себя первый экземпляр акта, второй экземпляр передает по факсимильной связи (с последующей досылкой) в Главное управление Центрального банка Российской Федерации по г.Москве, третий экземпляр передается территориальному банку Сберегательного банка Российской Федерации, четвертый - Сберегательному банку Российской Федерации.

4. Сберегательный банк Российской Федерации на основании полученных от территориальных учреждений Банка России актов принимает меры по устранению отмеченных в актах недостатков.

5. Главное управление Центрального банка Российской Федерации по г.Москве осуществляет контроль за принятыми Сберегательным банком Российской Федерации мерами по устранению недостатков в учете, отмеченных в актах, при проведении очередных проверок Расчета регулирования размера обязательных резервов в целом по Сберегательному банку Российской Федерации.

6. За допущенные нарушения в учете, выявленные территориальными учреждениями Банка России при проверках, не приведшие к недовзносу в обязательные резервы, Главное управление Центрального банка Российской Федерации по г.Москве может применять к Сберегательному банку Российской Федерации меры воздействия в соответствии со ст.75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

------------------------------

* Главное управление Центрального банка Российской Федерации по г.Москве осуществляет проверки по головному офису Сберегательного банка Российской Федерации и Московскому банку Сберегательного банка Российской Федерации".