Письмо ГУ ЦБР по г. Москве от 9 июня 1999 г. N 51-10230 О выявленных нарушениях порядка составления "Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций"

Письмо ГУ ЦБР по г. Москве от 9 июня 1999 г. N 51-10230

В результате межформенной сверки отмечены расхождения отчетных данных, представленных в Ф. N 202 "Отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций" и Ф. N 601 "Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте", выявившие нарушения порядка составления отчетности Ф. N 202 по значительному ряду кредитных организаций.

В связи с этим обращаем Ваше внимание на следующее:

- В соответствии с Указанием от 24.10.97 г. N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" отражение операций по покупке и продаже наличной иностранной валюты за наличные рубли по символам 30 и 57 Ф. N 202 осуществляется только на основании реестров, предусмотренных инструкцией Банка России от 27 февраля 1995 г. N 27 "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками".

- При формировании отчета по Ф. N 202 обязательно учитываются реестры последнего дня отчетного месяца.

Управляющий

А.В.Плякин