Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Указанием Банка России от 2 июля 2010 г. N 2474-У в настоящее приложение внесены изменения
См. данную форму в редакторе MS-Excel
Приложение 2
к Положению Банка России
от 16 января 2007 г. N 301-П
"О порядке составления и представления
промежуточного ликвидационного баланса и
ликвидационного баланса ликвидируемой
кредитной организации и их согласования
территориальным учреждением Банка России"
(с изменениями от 5 июля, 26 ноября 2007 г., 2 июля 2010 г.)
/-------------------------------------------------------------\
|Код | Код кредитной организации |
|территории | |
|по ОКАТО | |
|-----------+-------------------------------------------------|
| |по ОКПО |основной |регистраци-|БИК |
| | |государственный|онный номер| |
| | |регистрационный|(порядковый| |
| | |номер |номер) | |
|-----------+-----------+---------------+-----------+---------|
| | | | | |
\-------------------------------------------------------------/
СВЕДЕНИЯ
об имуществе (активах) кредитной организации по промежуточному ликвидационному балансу с "___"__________г. по "___"__________г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации__________________________________
Почтовый адрес____________________________________________________________________________
(тыс. руб.)
Но- мер п/п |
Имущество (активы) | Балансо- вая стоимость имущества (активов) по входящим остаткам промежу- точного ликвида- ционного баланса |
Результа- ты инвента- ризации излишки (+) недостачи (-) |
Изменение стоимости имущества (активов) :увеличе- ние (+), уменьше- ние (-) |
Результаты реализации имущества (активов) и взыскания задолженности |
Списано имущества (активов) в размере балансовой стоимости из-за невозможности реализации (взыскания) за счет резервов на возможные потери, других регулирующих статей и на счет по учету расходов |
Балансовая стоимость имущества (активов) по исходящим остаткам промежуточно- го ликвидацион- ного баланса |
Примечание | |||
по балан- совой стоимо- сти (всего) |
из них | ||||||||||
сумма поступив- ших денежных средств |
сумма полученных доходов от реализации имущества (активов), зачисленных на счет по учету доходов |
сумма, списанная за счет резервов на возможные потери, других регулирую- щих статей и на счет по учету расходов |
|||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
1. | Денежные средства и драгоценные металлы (раздел 2 баланса за исключением рублевой части балансового счета N 202) |
||||||||||
2. | Межбанковские кредиты, средства на корреспондентских счетах и другие средства, размещенные в кредитных организациях (раздел 3 баланса, за исключением средств, размещенных в Банке России) |
||||||||||
3. | Кредиты клиентам и другие размещенные средства (раздел 4 баланса, за исключением средств, размещенных на счете кредитной организации в Агентстве) |
||||||||||
4. | Ценные бумаги (раздел 5 баланса) |
||||||||||
5. | Дебиторская задолженность и другие активы (раздел 6 баланса, балансовые счета NN 601-603) |
||||||||||
6. | Имущество, за вычетом амортизации (раздел 6 баланса, балансовые счета NN 604-610) |
||||||||||
7. | Итого | ||||||||||
7.1. | в том числе: имущество (активы), выявленное, реализованное (взысканное) и списанное в ходе добровольной или принудительной ликвидации до признания кредитной организации банкротом |
х | х |
Уполномоченное лицо (председатель
ликвидационной комиссии, конкурсный
управляющий (ликвидатор), представитель
Агентства) (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__"____________г.
Порядок
составления Сведений об имуществе (активах) кредитной организации по промежуточному ликвидационному балансу
5 июля 2007 г., 2 июля 2010 г.
1. В строке 2 отражаются межбанковские кредиты, средства на корреспондентских счетах и другие средства, размещенные в кредитных организациях, за исключением средств, размещенных в Банке России, отраженных по строке 2 сведений, составленных по форме приложения 3 к настоящему Положению.
2. В строке 3 отражаются кредиты клиентам и другие размещенные средства за исключением денежных средств, размещенных на счете кредитной организации в Агентстве, отраженных по строке 3 сведений, составленных по форме приложения 3 к настоящему Положению.
Указанием Банка России от 5 июля 2007 г. N 1855-У в пункт 3 настоящего Порядка внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2008 г.
3. В состав имущества (активов), учтенного в графе 3, не включаются балансовые счета NN 30302, 30304, 30306, 52503.
Указанием Банка России от 2 июля 2010 г. N 2474-У пункт 4 настоящего Порядка изложен в новой редакции
4. В графе 5 отражаются выявленное имущество (активы) кредитной организации, не учтенное в балансе на день отзыва лицензии, а также увеличение (уменьшение) стоимости имущества (активов), сформировавшееся в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, за счет начисленных процентов по размещенным денежным средствам, положительной (отрицательной) переоценки ценных бумаг, начисленной амортизации и по иным основаниям. Выявленное имущество (активы) и (или) увеличение (уменьшение) стоимости имущества (активов) отражается также справочно в графе 12 строк 1 - 6.
Излишки имущества (активов), выявленные в результате инвентаризации, учтенные в графе 4, в графу 5 не включаются.
5. Сумма по графе 7 строки 7 должна соответствовать сумме по графе 5 строки 4 сведений, составленных по форме приложения 3 к настоящему Положению.
Указанием Банка России от 2 июля 2010 г. N 2474-У пункт 6 настоящего Порядка изложен в новой редакции
6. Сумма по графе 11 строки 7 = графа 3 +/- графа 4 +/- графа 5 - графа 6 - графа 10.
7. Графа 6 = графа 7 + графа 9 - графа 8. При несоблюдении указанного равенства в графе 12 указываются причины.
8. Данные о списании имущества (активов) путем проведения обратных проводок в соответствии с подпунктом 2.2.7 пункта 2.2 настоящего Положения отражаются в графах 9 и 10.
9. К форме отчетности прилагается перечень реализованных и списанных объектов балансовой стоимостью свыше одного миллиона рублей, учтенных в графах 6 и 10, составленный по форме настоящего приложения, с указанием в графе 2 наименования объекта и в графе 12 (при реализации) - наименования покупателя объекта. Объекты в перечне перечисляются последовательно по разделам баланса. При небольшом количестве объектов они могут быть перечислены в тексте отчетности после данных по соответствующему разделу баланса.
Указанием Банка России от 2 июля 2010 г. N 2474-У настоящий Порядок дополнен пунктом 10
10. Наличные денежные средства в иностранной валюте, отраженные в графе 3 строки 1 и инкассированные в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, в графе 11 строки 1 не отражаются.
Инкассированные денежные средства, находящиеся на корреспондентских счетах в иностранной валюте, открытых в уполномоченных банках, не конвертированные в рубли в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, подлежат отражению в графе 11 строки 2, а также справочно в графе 12 строки 2.
Наличные денежные средства в иностранной валюте, отраженные в графе 3 строки 1, инкассированные и конвертированные в рубли в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, учитываются в графах 6 - 9 строки 1.
Указанием Банка России от 2 июля 2010 г. N 2474-У настоящий Порядок дополнен пунктом 11
11. Вновь поступившие в счет реализации имущества, отраженного в графе 3 строк 3 - 6, наличные денежные средства в иностранной валюте, инкассированные и находящиеся на корреспондентских счетах в иностранной валюте, открытых в уполномоченных банках, не конвертированные в рубли в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, подлежат отражению в графе 11 строки 2, а также справочно в графе 12 строки 2. При этом в графе 11 строк 3 - 6 отражается величина нереализованного имущества.
Наличные денежные средства в иностранной валюте, поступившие в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, после их конвертации в рубли, отражаются в графах 6 - 9 строк 3 - 6.
Указанием Банка России от 2 июля 2010 г. N 2474-У настоящий Порядок дополнен пунктом 12
12. Денежные средства в иностранной валюте, взысканные с лиц, привлеченных к ответственности (субсидиарной ответственности), и включаемые в соответствии со статьей 10 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ в конкурсную массу, отражаются в графах 5 и 11, а также справочно в графе 12 строк 1 и 2.
Наличные денежные средства в иностранной валюте, взысканные с лиц, привлеченных к ответственности (субсидиарной ответственности), и включаемые в соответствии со статьей 10 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ в конкурсную массу, инкассированные в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, отражаются согласно требованиям пункта 11 настоящего Порядка.
Наличные денежные средства в иностранной валюте, взысканные с лиц, привлеченных к ответственности (субсидиарной ответственности), и включаемые в соответствии со статьей 10 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ в конкурсную массу, конвертированные в рубли в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс, отражаются в графах 6 - 9 строки 1.
Указанием Банка России от 2 июля 2010 г. N 2474-У настоящий Порядок дополнен пунктом 13
13. Учитываемая на балансовом счете N 603 дебиторская задолженность, сформировавшаяся в период, за который составлен промежуточный ликвидационный баланс в результате расходов ликвидационной комиссии, конкурсного управляющего (ликвидатора) на функционирование кредитной организации, отражается в графе 11 строки 5, а также справочно в графе 12 строки 5.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.