Приложение N 1.Образец информационно-аналитической справки

Приложение N 1
к Инструкции о действиях должностных лиц
таможенных органов при взаимодействии
подразделений таможенного контроля после
выпуска товаров и структурных подразделений
таможенных органов при осуществлении
таможенного контроля после выпуска товаров

Образец

                    Федеральная таможенная служба

            __________________________________________

                (наименование таможенного органа)

               Информационно-аналитическая справка

                      N ХХХХХХХХ/ХХХХХХ/АХХХ

"___"____________20____г.                   _____________________________

         (дата)                                 (место составления)

Должностными лицами:_____________________________________________________

                     (должность, структурное подразделение, инициалы,

                    фамилии лиц, проводивших аналитические мероприятия)

проведен анализ возможных рисков нарушения таможенного   законодательства

по следующим направлениям (целям)

_________________________________________________________________________

                (направление аналитической работы)

за период________________________________________________________________

                         (анализируемый период)

Основание проведения аналитической работы________________________________

                                             (дата и номер документов)

Информационные ресурсы:__________________________________________________

                             (перечень источников информации)

Нормативно-справочная информация:________________________________________

                                   (перечень нормативных документов)

В ходе анализа установлено:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Выводы:

_________________________________________________________________________

  (наличие/отсутствие объектов для проведения подготовительной работы)

Должностные лица, проводившие аналитическую работу:

__________________      __________________        _______________________

   (должность)               (подпись)                  (Ф.И.О.)

__________________      __________________        _______________________

   (должность)               (подпись)                  (Ф.И.О.)

Согласовано:

__________________      __________________        _______________________

   (должность)               (подпись)                  (Ф.И.О.)

Рекомендации
по заполнению информационно-аналитической справки

1. Информационно-аналитическая справка (далее - Справка) составляется и подписывается должностными лицами структурного подразделения, проводившими анализ, и приобщается к материалам аналитической работы.

2. Справке присваивается регистрационный номер, который формируется в следующем порядке:

ХХХХХХХХ/ХХ-ХХ/АХХХ, где:

    1      2     3

элемент 1 - код таможенного органа;

элемент 2 - номер номенклатурного дела в соответствии порядком делопроизводства;

элемент 3 - порядковый номер Справки. При этом номера формируются в порядке возрастания. С начала нового года нумерация обновляется. На первом месте проставляется буквенное значение "А".

3. Направление и цели анализа могут устанавливаться исходя из компетенции структурного подразделения, проводящего анализ, объемов таможенного оформления анализируемых товаров, количества юридических лиц и (или) индивидуальных предпринимателей, попадающих под критерии анализа.

4. В разделе "Основание проведения аналитической работы" указываются реквизиты одного или нескольких оснований для проведения аналитической работы (план работы отдела, поручение руководства, поступившая в отдел информация, поручения вышестоящих органов и др.).

5. В разделе "В ходе анализа использованы следующие информационные ресурсы и нормативно-справочная информация" указывается один или несколько информационных источников, например, перечень информационных источников электронной базы данных ДТ, информационно-аналитические, а также справочные системы, программные средства, электронные средства массовой информации (Интернет), пакеты документов ДТ, перечень законодательных, нормативных правовых актов и справочной информации.

6. В разделе "В ходе анализа установлено" указывается последовательная и систематизированная информация о выполняемых при анализе действиях, в том числе анализ статистических данных (количественных и стоимостных) декларирования и их динамики по выбранному направлению анализа в разрезе сравнительного анализа с предшествующим периодом - год, квартал, месяц (направление перемещения, страна происхождения, вес, стоимость, номенклатура, количество контрагентов и т.п.).

В разделе также может быть указан:

анализ результатов принятых мер по минимизации рисков, в том числе фактического таможенного контроля в рамках СУР;

анализ результатов проверок и информации, полученной от иных контролирующих органов и судебной практики;

анализ информация об участниках внешнеторговой деятельности, иностранных контрагентах (характер и вид деятельности, номенклатура товаров и т.п.);

анализ иных объектов, с использованием данных информационной сети Интернет и другой информации, содержащейся в базах данных таможенных органов;

развернутое описание выявленных рисков нарушения таможенного законодательства Таможенного союза и законодательства Российской Федерации о таможенном деле.

Результаты проведенных аналитических исследований допускается отображать в табличном виде или в диаграммах (в виде графиков).

7. В разделе "Выводы, предложения" в случае установления объектов для применения дополнительных форм таможенного контроля указываются сведения:

об участниках внешнеторговой деятельности (полное наименование, ИНН);

об объектах (коммерческое наименование), в отношении которых выявлены риски в том числе с указанием номеров таможенных деклараций;

о степени выявленных рисков с указанием на вероятность нарушения таможенного законодательства Таможенного союза и законодательства Российской Федерации о таможенном деле;

предложения о необходимости применения формах таможенного контроля с указанием мер по минимизации рисков (предложения в рамках применения системы управления рисками, необходимость проведения таможенной экспертизы и т.п.);

8. В строке "Согласовано" указывается должность, инициалы и фамилия начальника структурного подразделения таможенного органа, проводившего анализ, либо лица, его замещающего. Указанное лицо проставляет свою подпись, означающую согласие с содержанием Справки.