Купить систему ГАРАНТ Получить демо-доступ Узнать стоимость Информационный банк Подобрать комплект Семинары

Приложение 2. Перечень возможных нарушений валютного законодательства при совершении валютно-обменных операций

 

Приложение 2

к Методическим рекомендациям по проведению

проверок соблюдении требования законодательства

при осуществлении уполномоченными банками

валютно-обменных операций

 

Перечень
возможных нарушений валютного законодательства при совершении
валютно-обменных операций

 

/-----------------------------------------------------------------------\
| N |             Нарушения              |Наименование нормативных актов|
|п/п|                                    |   Банка России, требования   |
|   |                                    |       которых нарушены       |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|1. |Совершение  в  ОП   валютно-обменных|Положение  Банка     России от|
|   |операций  без  соблюдения  процедуры|10.05.94 N 22 (с изм. и доп.),|
|   |его открытия и регистрации          |п.1.2                         |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|2. |Совершение  в  ОК   валютно-обменных|Указание   Банка     России от|
|   |операций без  направления   банком в|30.10.98   N 388-У, п.2;      |
|   |установленный срок в территориальное|Положение  Банка     России от|
|   |учреждение Банка России  Уведомления|25.03 97 N 56 (с изм. и  доп.)|
|   |о        намерениях        совершать|(введено в  действие  Приказом|
|   |валютно-обменные операции в ОК      |Банка  России  N     02-101 от|
|   |                                    |25.03.97), п.1.6              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|3. |Совершение  в  ОК   валютно-обменных|Указание   Банка     России от|
|   |операций без проведения  вкладных  и|30.10.98  N  388-У;  Положение|
|   |других  операций   по   обслуживанию|Банка России от 25.03.97 N  56|
|   |физических лиц                      |(с изм. и доп.); Письмо  Банка|
|   |                                    |России от 07.04.99 N 123-Т;   |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|4. |Нарушение порядка направления банком|Положение  Банка     России от|
|   |в территориальное  учреждение  Банка|10.05.94 N 22 (с изм. и доп.),|
|   |России заявления о регистрации ОП   |п.2.1                       |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|5. |Несовершение        валютно-обменных|Положение  Банка     России от|
|   |операций  в  ОП  после  дня  издания|10.05.94 N 22 (с изм. и доп.),|
|   |приказа по банку об открытии ОП     |п.2.1                         |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|6. |Совершение валютно-обменных операций|Положение  Банка     России от|
|   |в заявленном к регистрации ОП  после|10.05.94 N 22 (с изм. и доп.),|
|   |получения    от     территориального|п.2.5                         |
|   |учреждения  Банка  России   Письма о|                              |
|   |прекращении               совершения|                              |
|   |валютно-обменных операций в ОП      |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|7. |Ненаправление   банком   в    случае|Указание   Банка     России от|
|   |прекращения               совершения|30.10.98 N 388-У, п.2         |
|   |валютно-обменных   операций     в ОК|                              |
|   |Уведомления      об      прекращении|                              |
|   |валютно-обменных  операций  в   ОК в|                              |
|   |территориальное   учреждение   Банка|                              |
|   |России в течение  10  рабочих  дней,|                              |
|   |следующих   за   датой   прекращения|                              |
|   |совершения валютно-обменных операций|                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|8. |Неуведомление            банком (или|Положение  Банка     России от|
|   |несоблюдение    срока    направления|10.05.94 N 22 (с изм. и доп.),|
|   |уведомления)        территориального|п.2.6                         |
|   |учреждения    Банка         России о|                              |
|   |неполучении банком  Свидетельства  о|                              |
|   |регистрации   ОП   либо     Письма о|                              |
|   |прекращении               совершения|                              |
|   |валютно-обменных операций в ОП      |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|9. |Совершение валютно-обменных операций|Положение  Банка     России от|
|   |в  ОП  после   получения   извещения|10.05.94 N 22 (с изм. и доп.),|
|   |территориального  учреждения   Банка|п.4.4                         |
|   |России       об        аннулировании|                              |
|   |Свидетельства о регистрации ОП      |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|10.|Открытие  банком   ОП   по   адресу,|Положение  Банка     России от|
|   |который был ранее указан в заявлении|10.05.94 N 22 (с изм. и доп.),|
|   |банка  о  регистрации  ОП,   либо по|п.4.5.                        |
|   |адресу,  по  которому  этот   ОП был|                              |
|   |ранее                зарегистрирован|                              |
|   |территориальным  учреждением   Банка|                              |
|   |России, если ОП был ранее закрыт  на|                              |
|   |основании:                          |                              |
|   |-  письменного  заявления    банка о|                              |
|   |прекращении               совершения|                              |
|   |валютно-обменных операций; - приказа|                              |
|   |территориального  управления   Банка|                              |
|   |России   на   основании      актов и|                              |
|   |материалов инспекционных проверок ОП|                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|11.|Несоответствие   адреса   ОП   и/или|Инструкция  Банка  России   от|
|   |наименования  банка,     указанных в|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |Свидетельстве  о   регистрации   ОП,|п.2.3                         |
|   |адресу ОП и/или наименованию  банка,|                              |
|   |указанных  в  приказе  об   открытии|                              |
|   |данного ОП                          |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|12.|Открытие ОП филиалом банка, которому|Инструкция  Банка  России   от|
|   |положением о  филиале  (утвержденным|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |банком) не  предоставлено  право  на|п.1.7                         |
|   |совершение валютно-обменных операций|                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|13.|Открытие ОП без приказа по банку  об|Инструкция  Банка  России   от|
|   |открытии  ОП  либо     совершение ОП|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |валютно-обменных         операций на|п.2.3                         |
|   |основании  ненадлежаще  оформленного|                              |
|   |приказа об открытии ОП              |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|14.|Совершение    ОП        операций, не|Инструкция  Банка  России   от|
|   |установленных Инструкцией ЦБ РФ N 27|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |                                    |п.п.1.6, 1.13                 |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|15.|Совершение в ОК вне  кассового  узла|Положение  Банка     России от|
|   |банка операций, на которые  у  банка|25.03.97 N 56 (с изм. и доп.),|
|   |отсутствует лицензия, а у филиала  -|п.1.5                         |
|   |доверенность                        |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|16.|Превышение  минимально   допустимого|Положение  Банка     России от|
|   |остатка   наличных   рублей   в   ОК|25.03.97 N 56 (с изм. и доп.),|
|   |(установленного  учреждением   Банка|п.2.7.1                       |
|   |России)  над  фактическим   остатком|                              |
|   |рублей в ОК                         |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|17.|Отказ   кассира   ОП       или ОК от|Инструкция  Банка  России   от|
|   |проведения  операции  по   приему на|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |экспертизу      денежных      знаков|п.1.13                        |
|   |иностранных государств,  подлинность|                              |
|   |которых вызывает сомнение,  а  также|                              |
|   |отсутствие  в   приказе   проведения|                              |
|   |такого вида операции                |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|18.|Нарушение    порядка    установления|Инструкция  Банка  России   от|
|   |курсов  покупки  и   продажи   и/или|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |кросс-курсов или их изменения       |пп.1.17, 1.19                 |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|19.|Нарушение порядка оформления приказа|Инструкция  Банка  России   от|
|   |или  распоряжения  об   установлении|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |курсов  покупки  и   продажи   и/или|п.1.18                        |
|   |кросс-курсов                        |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|20.|Несоответствие  курсов     покупки и|Инструкция  Банка  России   от|
|   |продажи     и/или      кросс-курсов,|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |установленных в приказе по банку или|п.1.17-1.19                   |
|   |распоряжении,   курсам     покупки и|                              |
|   |продажи     и/или      кросс-курсам,|                              |
|   |установленным на стенде ОП или ОК   |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|21.|Взимание   кассиром   ОП      или ОК|Инструкция  Банка  России   от|
|   |комиссионного   вознаграждения    за|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |совершение валютно-обменной операции|п.1.21                        |
|   |без утверждения руководителем  банка|                              |
|   |тарифа комиссионного  вознаграждения|                              |
|   |за указанную операцию               |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|22.|Совершение      ОП      или       ОК|Инструкция  Банка  России   от|
|   |валютно-обменных операций с наличной|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |иностранной валютой, курс которой  к|п.1.22                        |
|   |рублю  не   устанавливается   Банком|                              |
|   |России                              |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|23.|Совершение      ОП      или       ОК|Инструкция  Банка  России   от|
|   |валютно-обменных операций только  по|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |покупке  или   только   по   продаже|п.1.2З                        |
|   |наличной   иностранной      валюты и|                              |
|   |платежных документов при  наличии  в|                              |
|   |кассе ОП  или  ОК  неизрасходованных|                              |
|   |фактических остатков соответствующих|                              |
|   |ценностей                           |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|24.|Установление ОП или  ОК  ограничений|Инструкция  Банка  России   от|
|   |по номиналу  (достоинству)  денежных|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |знаков    иностранных     государств|п.1.24                        |
|   |(группы государств), годам  эмиссии,|                              |
|   |по сумме покупаемой или  продаваемой|                              |
|   |банком наличной иностранной  валюты,|                              |
|   |не   обусловленных      имеющимися у|                              |
|   |кассира  ОП  или   ОК   фактическими|                              |
|   |остатками  в  наличных  рублях  и  в|                              |
|   |наличной иностранной валюте         |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|25.|Установление ОП или  ОК  ограничений|Инструкция  Банка  России   от|
|   |по   номиналу   банковских   билетов|27.02 95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |(банкнот)   и   достоинству   монеты|п.1.25                        |
|   |Центрального    банка     Российской|                              |
|   |Федерации, годам эмиссии,  по  сумме|                              |
|   |принимаемых и выплачиваемых наличных|                              |
|   |рублей, не обусловленных  имеющимися|                              |
|   |у кассира  ОП  или  ОК  фактическими|                              |
|   |остатками  в  наличных  рублях  и  в|                              |
|   |наличной иностранной валюте         |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|26.|Совершение      ОП      или       ОК|Инструкция  Банка  России   от|
|   |валютно-обменных    операций     без|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |оформления и/или выдачи  физическому|п.п.1.26, 3.3, 3.18, 5.2, 6.2 |
|   |лицу Справки ф. N 0406007           |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|27.|Оформление кассиром  ОП  или   ОК на|Инструкция  Банка  России   от|
|   |одном  бланке   строгой   отчетности|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |"Справка ф. N 0406007"  более  одной|п.1.26                        |
|   |валютно-обменной операции           |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|28.|Оформление  кассиром   ОП     или ОК|Инструкция  Банка  России   от|
|   |Справки ф. N  0406007  по  операциям|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |выдачи наличных рублей по  кредитным|п.1.26                        |
|   |и дебетным картам                   |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|29.|Несоответствие         помещений ОП,|Инструкция  Банка  России   от|
|   |расположенных вне кассового узла,  а|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |также вне здания банка, "Техническим|п.1.31, Приложение N 2        |
|   |требованиям к кабине кассира ОП "   |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|30.|Несоответствие          помещений ОК|Положение  Банка     России от|
|   |"Требованиям    к       устройству и|25.03.97 N 56 (с изм. и доп.),|
|   |технической укрепленности  кассового|п.1.5, части  1  и     часть 2|
|   |узла в здании кредитной организации"|Приложения N 1                |
|   |и  "Требованиям   к     устройству и|                              |
|   |технической            укрепленности|                              |
|   |операционных касс вне кассового узла|                              |
|   |кредитной организации"              |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|31.|Открытие  банком  ОП  в   помещениях|Инструкция  Банка  России   от|
|   |другого банка                       |27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |                                    |п.1.32                        |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|32.|Совершение    в    ОП     или     ОК|Инструкция  Банка  России   от|
|   |валютно-обменных операций  от  имени|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |либо   по   поручению   предприятий,|п.1.33                        |
|   |учреждений и организаций            |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|33.|Отсутствие  стенда  ОП  или   ОК или|Инструкция  Банка  России   от|
|   |ненадлежащее его оформление         |27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |                                    |п.2.4, Приложение N 3         |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|34.|Отсутствие  на  стенде  ОП    или ОК|Письмо   Банка       России от|
|   |информации  об  адресе  и   телефоне|01.02.96 N 232                |
|   |Главного  управления  (национального|                              |
|   |банка)  Банка   России   для   жалоб|                              |
|   |клиентов                            |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|35.|Отсутствие в ОП выписки  из  приказа|Инструкция  Банка  России   от|
|   |по      банку      о      назначении|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |соответствующего лица  на  должность|п.2.5                         |
|   |кассира ОП или ОК либо  ненадлежащее|                              |
|   |ее оформление                       |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|36.|Отсутствие  у  кассира  ОП    или ОК|Инструкция  Банка  России   от|
|   |документа,    удостоверяющего    его|27.02 95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |личность                            |п.2.6                         |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|37.|Отсутствие  у  кассира  ОП    или ОК|Инструкция  Банка  России   от|
|   |документа,      свидетельствующего о|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |прохождении      им      специальной|п.2.7                         |
|   |подготовки  по  способам   выявления|                              |
|   |неподлинных денежных знаков         |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|38.|Выполнение  служебных   обязанностей|Инструкция  Банка  России   от|
|   |кассира ОП или ОК другим лицом      |27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |                                    |п.2.8                         |
|   |                                    |Положение Банка России от 25. |
|   |                                    |  03.97 N 56 (с изм. и  доп.),|
|   |                                    |п.п.1.14, 1.16                |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|39.|Хранение ценностей кассира ОП или ОК|Положение  Банка     России от|
|   |вместе с ценностями ОП или ОК       |25.03.97 N 56 (с изм. и доп.),|
|   |                                    |п.1.16                        |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|40.|Хранение ценностей  ОП  или  ОК  вне|Положение  Банка     России от|
|   |металлических    шкафов,     сейфов,|25.03.97 N 56 (с изм. и доп.),|
|   |тележек закрытого типа,  специальных|п.1.17                        |
|   |столов и пр.                        |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|41.|Отсутствие в ОП или  ОК  специальных|Инструкция  Банка  России   от|
|   |средств и справочных  материалов  по|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |определению   подлинности   денежных|п.2.9, Приложение N 4         |
|   |знаков                              |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|42.|Отсутствие   Книги   учета   бланков|Инструкция  Банка  России   от|
|   |строгой  отчетности  "Справка   ф. N|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |0406007" или ненадлежащее ее ведение|п.3.2, Приложение N 5         |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|43.|Оформление и выдача кассиром ОП  или|Инструкция  Банка  России   от|
|   |ОК Справок ф. N  0406007  физическим|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |лицам    без       осуществления ими|п.3.3                         |
|   |валютно-обменных операций           |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|44.|Наличие  исправлений  в  заполненном|Инструкция  Банка  России   от|
|   |тексте Справки ф. N 0406007         |27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |                                    |п.3.11                        |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|45.|Нечитаемый оттиск  штампа  банка  на|Инструкция  Банка  России   от|
|   |Справке ф.N 0406007, возможность его|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |двоякого  прочтения  и/или   наличие|п.3.13                        |
|   |подчисток, помарок, исправлений     |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|46.|Взимание  ОП  или  ОК  комиссионного|Инструкция  Банка  России   от|
|   |вознаграждения, а также  любой  иной|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |платы с физических лиц за оформление|п.3.14                        |
|   |и выдачу Справки ф. N 0406007       |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|47.|Отсутствие штампа банка  на  Справке|Инструкция  Банка  России   от|
|   |ф.   N   0406007   либо   отсутствие|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |требуемых реквизитов в штампе       |п.3.16; Письмо Банка России от|
|   |                                    |20.03.95 N 150, п.4           |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|48.|Погашение испорченной Справки  ф.  N|Инструкция  Банка  России   от|
|   |0406007 ненадлежащим образом        |27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |                                    |п.3.21                        |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|49.|Совершение валютно-обменных операций|Инструкция  Банка  России   от|
|   |без  предъявления  физическим  лицом|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |кассиру   ОП   или   ОК   документа,|п.3.23                        |
|   |удостоверяющего личность            |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|50.|Ненадлежащее заполнение кассиром  ОП|Инструкция  Банка  России   от|
|   |или ОК Справки ф. N 0406007         |27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |                                    |п.3.24-3.36, 3.39             |
|   |                                    |Письмо ЦБ  РФ  от   28.05.98 N|
|   |                                    |04-12-2/2058                  |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|51.|Несоответствие записи  в  экземпляре|Инструкция  Банка  России   от|
|   |банка и экземпляре  клиента  Справки|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |ф. N 0406007                        |п.3.38                        |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|52.|Отсутствие     либо     ненадлежащее|Инструкция  Банка  России   от|
|   |оформление Акта  передачи  ценностей|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |при круглосуточном режиме работы ОП |п.4.3, Приложение N 6         |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|53.|Осуществление доставки в ОП или ОК и|Инструкция  Банка  России   от|
|   |инкассации из ОП или ОК ценностей не|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |инкассаторскими службами            |п.4.4                         |
|   |                                    |Положение  Банка     России от|
|   |                                    |25.03.97 N 56 (с изм. и доп.),|
|   |                                    |п.1.8                         |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|54.|Нарушение     порядка     оформления|Инструкция  Банка  России   от|
|   |расходных кассовых ордеров          |27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |                                    |п.п.4.6-4.8                   |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|55.|Нарушение порядка  оформления  описи|Инструкция  Банка  России   от|
|   |ценностей кассиром банка            |27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |                                    |п.4.8-4.9, Приложение N 7     |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|56.|Несоставление    или    ненадлежащее|Инструкция  Банка  России   от|
|   |составление кассиром ОП или ОК  акта|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |на   обнаруженные   при    пересчете|п.4.13                        |
|   |ценностей    их        излишки и/или|                              |
|   |недостачи,  а  также  на  выявленные|                              |
|   |неподлинные или неплатежные денежные|                              |
|   |знаки                               |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|57.|Нарушение     порядка     оформления|Инструкция  Банка  России   от|
|   |кассиром  ОП  или   ОК     заявки на|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |получение аванса                    |п.4.14, Приложение N 8        |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|58.|Неоформление    или     ненадлежащее|Инструкция  Банка  России   от|
|   |оформление валютно-обменных операций|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |реестрами                           |п.п.5.1, 6.1, 7.12, 9.1,  9.6,|
|   |                                    |10.2, Приложения NN 9 - 15, 19|
|   |                                    |- 22                          |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|59.|Ненадлежащее оформление кассиром  ОП|Инструкция  Банка  России   от|
|   |или  ОК  Справки  ф.  N    0406007 в|27.02 95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |случае,    если    не    указываются|п.5.7                         |
|   |реквизиты документа, удостоверяющего|                              |
|   |личность физического лица           |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|60.|Ненадлежащее оформление кассиром  ОП|Инструкция  Банка  России   от|
|   |или ОК  Справки  ф.  N   0406007 при|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |совершении физическим лицом операции|п.5.8                         |
|   |по  покупке  или  продаже   наличной|                              |
|   |иностранной валюты за наличные рубли|                              |
|   |на   сумму   в     эквиваленте 10000|                              |
|   |долларов США и  более,  рассчитанную|                              |
|   |по курсу  Банка  России  на  текущую|                              |
|   |дату                                |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|61.|Ненадлежащее оформление кассиром  ОП|Инструкция  Банка  России   от|
|   |или ОК Справки ф. N 0406007 в других|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |случаях                             |п.п.7.4, 7.7, 8.1,  8.3,  9.3,|
|   |                                    |Приложение N 1                |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|62.|Прием    на     инкассо     наличной|Инструкция  Банка  России   от|
|   |иностранной   валюты   и   платежных|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |документов  в   иностранной   валюте|п.7.2                         |
|   |кассиром ОП или ОК  без  письменного|                              |
|   |заявления клиента либо на  основании|                              |
|   |ненадлежащим  образом   заполненного|                              |
|   |заявления                           |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|63.|Непредставление кассиром ОП  или  ОК|Инструкция  Банка  России   от|
|   |квитанции  при  приеме  на   инкассо|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |наличной   иностранной      валюты и|п.п.7.3, 7.5, Приложение N 16 |
|   |платежных документов  в  иностранной|                              |
|   |валюте    или    ее     ненадлежащее|                              |
|   |оформление                          |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|64.|Возврат   кассиром   ОП    или    ОК|Инструкция  Банка  России   от|
|   |предъявителю     денежного     знака|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |иностранных           государств или|п.8.1                         |
|   |платежного документа  в  иностранной|                              |
|   |валюте, вызывающего сомнение  в  его|                              |
|   |подлинности   или   имеющего   явные|                              |
|   |признаки подделки                   |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|65.|Невыдача   кассиром   ОП      или ОК|Инструкция  Банка  России   от|
|   |экземпляра      акта      экспертизы|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |предъявителю неподлинного  денежного|п.8.4                         |
|   |знака иностранного  государства  или|                              |
|   |платежного документа  в  иностранной|                              |
|   |валюте по его требованию            |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|66.|Несоставление  кассиром  ОП   или ОК|Инструкция  Банка  России   от|
|   |акта в случае выявления  расхождений|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |между остатком ценностей  и  данными|п.11.2                        |
|   |учета при  заключении  операционного|                              |
|   |дня                                 |                              |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|67.|Нарушение    порядка      оформления|Инструкция  Банка  России   от|
|   |препроводительной        ведомости и|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |отсутствие 3-его экземпляра в ОП    |п.11.6                        |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|68.|Хранение денег и ценностей в  ОП  во|Инструкция  Банка  России   от|
|   |внерабочее время                    |27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |                                    |п.11.8                        |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|69.|Хранение денег и  ценностей  ОК  вне|Положение  Банка     России от|
|   |хранилища  (сейфа)   во   внерабочее|25.03.97 N 56 (с изм. и доп.),|
|   |время                               |п.7.1, часть 2 Приложения N 1 |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|70.|Непроставление кассиром ОП или ОК  в|Инструкция  Банка  России   от|
|   |документах      кодов       наличной|27.02.95 N 27 (с изм. и доп.),|
|   |иностранной  валюты,  кодов   валюты|п.11.13                       |
|   |номинала  платежных     документов в|Правила ведения бухгалтерского|
|   |иностранной валюте,  а  также  кодов|учета       в        кредитных|
|   |наличных  рублей  либо  проставление|организациях, расположенных на|
|   |указанных кодов не в соответствии  с|территории          Российской|
|   |Общероссийским классификатором валют|Федерации  от  18.06.97   N 61|
|   |ОК 014-94                           |(утверждены   Приказом   Банка|
|   |                                    |России от 18.06.97  N  02-263)|
|   |                                    |(с изм.  и  доп.),  Часть  II,|
|   |                                    |Приложение N 2                |
|---+------------------------------------+------------------------------|
|71.|Несоответствие фактического  наличия|Положение  Банка     России от|
|   |ценностей, находящихся в ОП или  ОК,|25.03.97 N 56 (с изм. и доп.);|
|   |данным учета                        |Инструкция  Банка  России   от|
|   |                                    |27.02.95 N 27 (с изм. и доп.) |
\-----------------------------------------------------------------------/

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.