Принцип 7. Важной частью любой надзорной системы является независимая оценка политики, практики и процедур в банке, относящихся к предоставлению кредитов, вложениям капитала и текущему управлению кредитным и инвестиционным портфелями

Принцип 7. Важной частью любой надзорной системы является независимая оценка политики, практики и процедур в банке, относящихся к предоставлению кредитов, вложениям капитала и текущему управлению кредитным и инвестиционным портфелями

Обязательные критерии

1. Надзорный орган требует и периодически проверяет, чтобы критерии, политика, практика и процедуры кредитования и инвестиций одобрялись, реализовывались и периодически рассматривались руководством банков и советами директоров*(6).

2. Надзорный орган требует и периодически проверяет, чтобы эти политика, практика и процедуры сопровождались созданием должной и хорошо контролируемой среды для управления рисками, включая:

- надежный и хорошо документально оформленный процесс выделения кредитов и инвестирования;

- поддержание должного управления, измерения и текущего мониторинга/отчетности в процессе кредитования (в т.ч. ранжирование/классификация активов);

- обеспечение адекватного контроля за кредитным риском.

3. Надзорный орган требует и периодически проверяет, что банки принимают кредитные решения вне поля конфликта интересов и на основе непредвзятости, а также без неуместного давления внешних сторон.

4. Надзорный орган требует, чтобы стандарты оценки и предоставления кредитов банком доводились до сведения как минимум всего персонала, занимающегося выделением кредитов.

5. Надзорный орган имеет полный доступ к информации о кредитном и инвестиционном портфелях и к должностным лицам кредитного отдела банка.

Дополнительные критерии

1. Надзорный орган требует, чтобы кредитная политика банка предписывала принимать на высоком управленческом уровне решения о кредитах или инвестициях, превышающих определенный размер или процент капитала банка. То же относится к кредитам или инвестициям, которые подвержены особому риску или которые не согласуются с основным направлением деятельности банка.

2. Надзорный орган требует, чтобы банки располагали системами управления информацией, которые обеспечивают предоставление важных подробностей о состоянии кредитного и инвестиционного портфелей.

3. Надзорный орган проверяет, что руководство банками проводит мониторинг общей задолженности субъектов, которым они выделяют ссуды.

(Ссылочный документ: "Принципы управления кредитным риском" - июль 1999 г.)