Письмо Московского ГТУ ЦБР от 19 июня 2002 г. N 15-4-9/4904 О порядке представления отчетности, начиная со 2-ого квартала 2002 г. по форме N 402 уполномоченными банками, надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ ЦБР

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 19 июня 2002 г. N 15-4-9/4904

ГАРАНТ:

См. Порядок представления отчетности по форме N 402 кредитными организациями, надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ ЦБР, начиная с отчетности за 3-ий квартал 2003 г., направленный письмом ЦБР от 30 сентября 2003 г. N 09-15-4-10/55062

В связи с Указанием Банка России от 24.10.1997 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (с учетом изменений и дополнений) Московское ГТУ Банка России направляет Вам Порядок представления отчетности по форме N 402 уполномоченными банками, надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России.

Просим обеспечить представление Вашей кредитной организацией отчетности по форме N 402 в Московское ГТУ Банка России в строгом соответствии с вышеуказанным Порядком, начиная с отчетности за 2-й квартал 2002 года.

Приложение: на 3 л. в 1 экз.

Заместитель начальника

Д.М.Ян

Порядок
представления отчетности по форме N 402 уполномоченными банками,
надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России
(утв. Московским ГТУ ЦБР 19 июня 2002 г.)

ГАРАНТ:

О порядке составления отчетности по форме N 402 см. письмо Московского ГТУ ЦБР от 18 декабря 2002 г. N 15-4-9/10211

В связи с Указанием Банка России от 24.10.1997 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (с учетом изменений и дополнений, внесенных Указанием Банка России от 11.04.2002 N 1135-У) устанавливается следующий порядок представления отчетности по форме N 402 "Сведения о расчетах между резидентами (кроме кредитных организаций) и нерезидентами за выполнение работ, предоставление услуг и результатов интеллектуальной деятельности" (далее по тексту - отчетность) уполномоченными банками, надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России.

Настоящий Порядок вступает в силу, начиная с отчетности за 2-й квартал 2002 года.

1. Общие положения

1.1. Отчетность составляется и представляется в строгом соответствии с требованиями Указания Банка России от 24.10.1997 N 7-У и иных нормативных актов Банка России.

1.2. Субъектами представления отчетности являются уполномоченные банки (далее по тексту - банки).

2. Порядок формирования и представления комплекта отчетности

2.1. Отчетность представляется в виде комплекта отчетности, в состав которого входят следующие документы и сведения, сформированные посредством программного обеспечения, направляемого банкам Московским ГТУ Банка России для формирования и представления отчетности по форме N 402 (F402.arj):

- электронная копия отчетности, включающая один файл за соответствующий отчетный период;

- протокол контроля отчетности (на бумажном носителе);

- пояснительная записка, представляемая банком в случае наличия в протоколе контроля отчетности сообщений с кодом W402... и содержащая соответствующие объяснения по указанным сообщениям (на бумажном носителе);

- опись передаваемых сведений (на бумажном носителе в двух экземплярах).

Документы, представляемые на бумажном носителе, должны быть в установленном порядке заверены печатью банка и подписями руководства банка.

За каждый отчетный период представляется отдельный комплект отчетности.

2.2. комплект отчетности представляется банком в подразделение (Отделение, Операционное управление) Московского ГТУ Банка России, осуществляющее надзор за банком (далее по тексту - подразделение).

2.3. электронная копия отчетности в составе комплекта отчетности представляется банками на дискете 3,5" 1,44 Mb, проверенной на отсутствие компьютерных вирусов.

Если файл электронной копии отчетности превышает емкость дискеты (недостаточно одной дискеты для копирования), то он подлежит архивированию стандартным архиватором.

Если заархивированный стандартным архиватором файл электронной копии отчетности также превышает емкость дискеты, следует применять архивирование указанного файла с разбивкой по томам и последующей записью каждого тома на дискету.

2.4. подразделение осуществляет первичный контроль представленного банком комплекта отчетности, включающий проверку его соответствия требованиям настоящего Порядка, а также предварительный контроль электронной копии отчетности, сопровождающийся записью на дискету банка файла, содержащего результаты контроля.

2.5. Основаниями для отказа в приеме комплекта отчетности являются:

- представление неполного или оформленного ненадлежащим образом комплекта отчетности;

- несоответствие фактически представленных сведений и сведений, указанных в описи;

- представление электронной копии отчетности на дискетах нестандартного формата, имеющих дефекты или зараженных компьютерными вирусами;

- наличие в протоколе контроля отчетности сообщений об ошибках (ошибкой считается сообщение с кодом E402...);

- несоответствие между контрольными суммами, указанными в представленных БАНКОМ документах на бумажных носителях (описи, протоколе контроля отчетности, пояснительной записке) и контрольными суммами электронной копии отчетности;

- наличие ошибок в электронной копии отчетности.

При наличии хотя бы одного из вышеперечисленных оснований для отказа комплект отчетности считается непредставленным и возвращается банку.

2.6. В случае успешного прохождения процедуры предварительного контроля комплект отчетности принимается для дальнейшей обработки. При этом банку возвращается дискета с электронной копией отчетности, а также один экземпляр описи со штампом подразделения с указанием даты приема.

3. Порядок получения банками комплекта электронных документов

3.1. Для формирования и представления отчетности Московское ГТУ Банка России направляет банкам комплект электронных документов, в состав которого входит программное обеспечение и электронные тексты, регламентирующие процедуру формирования электронной копии отчетности.

3.2. Передача комплекта электронных документов осуществляется подразделением.

4. Порядок внесения банком исправлений в отчетность

4.1. Уточнение и изменение данных отчетности за текущий отчетный период производится посредством представления нового комплекта отчетности. При этом в описи, относящейся к уточняемым сведениям, в обязательном порядке ставится пометка "замена".

4.2. Уточнения и изменения данных отчетности за предыдущие отчетные периоды включаются в отчет за текущий отчетный период (с указанием даты операции того отчетного периода, в котором были обнаружены искажения данных).

4.3. Исправление данных отчетности как за текущий, так и за предыдущие отчетные периоды (пункты 4.1 и 4.2 настоящего Порядка) сопровождается письменными объяснениями (далее по тексту - письмо) за подписью уполномоченных должностных лиц банка, содержащими следующую информацию о произведенных уточнениях:

- номер формы отчетности и ее наименование;

- отчетный период (периоды), в которых обнаружены искажения данных;

- причины искажения данных;

- содержание произведенных изменений отчетных данных;

- иную информацию, которую банк считает необходимой довести до сведения Московского ГТУ Банка России.

4.4. Банки направляют письмо в Московское ГТУ Банка России на имя Заместителя начальника Московского ГТУ Банка России (через Экспедицию Московского ГТУ Банка России), а также в соответствующее подразделение на имя руководителя подразделения.

5. Ответственность за допущенные нарушения

Непредставление отчетности в установленном порядке и в установленные сроки, а также представление неполной или недостоверной отчетности является основанием для применения к допустившему нарушение банку мер воздействия в порядке, установленном действующим законодательством.

Начальник Валютного управления Московского ГТУ Банка России

Ю.И.Коломыцев

Заместитель начальника Московского ГТУ Банка России

Д.М.Ян