Приложение 5. Словарь

Приложение 5

Словарь

Настоящий словарь содержит определения терминов, используемых в данном отчете. В разных странах одни и те же термины могут иметь несколько разное значение или различными терминами могут обозначаться одни и те же явления.

Банк государственного сектора: банк, контролируемый прямо или косвенно государством, включая банки, предоставляющие специальные социальные услуги под руководством государства.

Банковский надзор с акцентом на риск: банковский надзор, основанный на оценке риска. Орган банковского надзора оценивает различные сферы деятельности данного банка и соответствующее качество менеджмента и систем внутреннего контроля для выявления областей, вызывающих повышенные опасения, связанные с риском. Интенсивный надзор характерен для всех этих областей деятельности.

"Бридж-банк" ("мост-банк"): технология разрешения банковских проблем, позволяющая слабому банку продолжать свою деятельность до того момента, пока не будет найдено окончательное решение. Слабый банк закрывается органом, выдавшим лицензию, и подвергается процессу ликвидации. Новый банк, называемый "бридж-банком" ("мост-банком"), получает лицензию и управляется ликвидационной комиссией в соответствии с уставными или законодательными положениями. Он предназначается для заполнения бреши между банкротством банка и моментом, когда ликвидационная комиссия сможет произвести оценку и вернуть банк на рынок таким образом, чтобы успешно реализовать его третьей стороне.

Внешний администратор: физическое или юридическое лицо, включая государственное агентство, назначаемое по решению суда или соответствующего органа власти для управления слабым банком в целях сохранения, управления и защиты активов проблемного банка до стабилизации или закрытия данного банка. В некоторых странах называется также Попечителем.

Выход из ситуации: закрытие банка-банкрота с последующей его ликвидацией и привлечением, где это возможно, агентства по страхованию депозитов.

Запрет на продажу и оплату: орган банковского надзора или какой-либо другой орган власти, наделенный такими полномочиями, может приказать банку заморозить платежи и продажу активов для остановки оттока средств из данного банка. Это может произойти, например, для выигрыша времени в поисках приемлемого решения.

Инфекция: риск того, что негативные события, связанные с отдельным банком, могут быстро распространиться на другие банки, например, массовые изъятия средств со счетов.

Компания по управлению активами: компания специального назначения, созданная государством, банком или частными инвесторами, для приобретения кредитов и других активов (большая часть которых, как правило, ослаблена) и последующего управления (включая реструктуризацию) и во многих случаях продажи инвесторам.

Компенсации депозиторам: стратегия выхода из ситуации, посредством которой банк закрывается, а ликвидационная комиссия выплачивает доходы от ликвидации активов кредиторам, включая депозиторов, на основании закона о несостоятельности, применяемого в отношении банков. Если существуют системы страхования депозитов, то страховщик депозитов выплачивает всем депозиторам банка-банкрота полную сумму застрахованной части их депозитов. Затем страховщик депозитов принимает участие в распределении ликвидационных средств в качестве кредитора, застрахованные депозиторы обменивают свои претензии на финансовые активы управляющего имуществом, используемые для выплат в рамках схемы защиты застрахованных депозитов совместно с депозиторами, имеющими застрахованные средства, и другими общими кредиторами.

Кредитор последней инстанции: роль центрального банка в качестве кредитора, к которому банки могут обращаться за ликвидными средствами в тех случаях, когда отсутствуют другие источники получения средств на обычных или близких обычным условиях. По своему усмотрению центральный банк может кредитовать отдельные организации или рынок в целом. Для минимизации морального риска центральный банк будет сохранять неопределенность своих намерений вплоть до того момента, когда определенные обстоятельства не дадут ему основание выдать такой кредит. Подобное кредитование иногда называют срочной помощью в сфере ликвидности.

Ликвидационная комиссия: физическое или юридическое лицо, включая государственное агентство, назначенное по решению суда или соответствующего органа власти для ликвидации активов и компенсации кредиторам банка-банкрота.

Ликвидация: прекращение деловых связей и операционной деятельности банка-банкрота посредством организованного размещения его активов после того, как он был помещен под управление в качестве несостоятельного должника. Ходатайство о ликвидации банка может быть направлено кредитором, самим банком или органом банковского надзора.

Наблюдение: осуществление мониторинга органом банковского надзора в отношении финансового состояния отдельных банков и общего состояния финансовых рынков.

Ограждение: процесс, осуществляемый органом банковского надзора для защиты активов или ликвидности иностранного отделения или дочерней компании посредством ограничения его суммарного объема кредитов или обязательств родительскому банку или банковской группе. В случае конгломерата этот термин употребляется для описания процесса защиты банка от негативного влияния событий, происходящих в корпоративной группе, особенно если она занята деятельностью, не подпадающей под банковский надзор.

Оздоровительные мероприятия: действия, необходимые для работы со слабым банком, при возникновении проблем и изменении его функционирования. Они могут применяться на добровольной основе самим банком под неофициальным наблюдением органов банковского надзора или при необходимости через официальное вмешательство органов банковского надзора.

Основные принципы эффективного банковского надзора: набор из 25 принципов, разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору, в которых содержатся минимальные требования эффективного надзорного режима.

Отзыв лицензии: отмена банковской лицензии органом власти, выдавшим такую лицензию, и требование прекратить всю банковскую деятельность.

Открытая помощь банку: метод разрешения проблем банка, при котором банк, находящийся под угрозой банкротства, получает государственную финансовую помощь в форме прямого кредитования, вливания капитала, гарантий или приобретения проблемных активов компаниями по управлению активами, потери которых покрываются государством. Данный банк продолжает предлагать все свои обычные банковские услуги. Открытая помощь банку не обеспечивает окончательного разрешения проблем слабости данного банка и должна сочетаться с прочими мерами.

План чрезвычайных ситуаций: план, разработанный органами банковского надзора, который содержит необходимые мероприятия по разрешению различных проблем слабого банка. Среди прочего такой план должен содержать примеры информационных данных, которые необходимо предоставить органам банковского надзора и заинтересованным сторонам.

Поведение, связанное с моральным риском: такое поведение, когда лицо не несет бремени всех расходов, связанных со своими действиями. Например, люди могут принимать на себя чрезмерный риск с целью получения большей выгоды, будучи уверенными в том, что им гарантирована поддержка государства.

Попечитель: см. Внешний администратор.

Приказ о запрещении продолжения противоправного действия: директива, составленная в письменной форме (как правило, обеспеченная правовой санкцией), применяемая органами банковского надзора в отношении банка и его менеджмента, требующая от банка прекращения конкретной небезопасной и ненадлежащей практики или нарушения закона и правил регулирования.

Приобретение и принятие на себя обязательств: операция разрешения банковских проблем, при которой финансово крепкая организация или частный инвестор (инвесторы) приобретает все или часть активов и принимает на себя часть или все обязательства банка-банкрота.

Разделение по схеме "хороший банк" - "плохой банк": технология разрешения банковских проблем, при которой все неработающие и прочие некачественные активы слабого банка продаются по рыночным ценам отдельной компании, специально созданной для этих целей. Такая компания, называемая "плохой банк", будет нуждаться в капитализации, осуществляемой государством или страховщиком депозитов, и ставит перед собой цель управления активами для максимизации прилива денежных средств. Оставшаяся часть данного банка называется "хороший банк". Рекапитализация может потребоваться, если не останется акционерного капитала. Хороший банк должен теперь уделять особое внимание вопросам операционного оздоровления и текущей банковской деятельности. В качестве альтернативного решения хороший банк может быть предложен к продаже.

Разрешение банковских проблем: план по разрешению проблем банка, когда банкротство неизбежно. Обычно сопровождается некоторыми изменениями правовой структуры и права собственности данного банка. Техника разрешения банковских проблем влечет за собой юридическое закрытие данного банка, но позволяет избежать его экономического закрытия.

Санкции: наказания за нарушение правил, закона или приказа органа банковского надзора или за участие в ненадлежащей деятельности. Санкции могут налагаться органом банковского надзора или, где это уместно, судом статутного и общего права. Это может быть штраф, а в некоторых странах - уголовное наказание. Наказание может налагаться на сам банк или на физических лиц.

Своевременные оздоровительные меры: срочные меры органа банковского надзора, направленные на решение банковских проблем для предотвращения их развития и усложнения, а также удорожания их разрешения. В некоторых странах существуют официальные правовые структуры, требующие от органа банковского надзора предпринять предписанный курс мероприятий в случае обнаружения определенной слабости или нарушений.

Секьюритизация активов: юридический или экономический перевод активов или обязательств третьей стороне, эмитирующей ценные бумаги, обеспеченные активами, которые являются расходами, относимыми на счет специальных пулов активов.

Система раннего оповещения: основанные на реальном опыте модели, с помощью которых делается попытка определить вероятность банкротства или финансовых проблем данного банка в пределах определенного периода времени на основе текущего профиля риска данного банка.

Система рейтингов органов банковского надзора: система рейтингов, применяемая органами банковского надзора, цель которой заключается во всестороннем отражении финансового состояния банка, соответствия положениям права и мер регулирования и общей операционной надежности. Поэтому такая система облегчает выявление банков, чьи финансовые, операционные проблемы и проблемы соответствия требованиям требуют специального внимания органов банковского надзора и/или повышенного уровня внимания со стороны таких органов. Многие страны используют вариации рейтинговой системы CAMEL (акроним по начальным буквам основных критериев здоровья банка: достаточность капитала, качество активов, управление, доходы и ликвидность).

Системные ситуации: серьезные негативные воздействия на общее состояние здоровья или структуры финансовой системы и финансовой стабильности. Например, банкротство крупного банка может послужить причиной для последующего падения значительного числа других банков, что может привести к падению веры в безопасность и надежность значительного сектора банковской системы и нарушению функционирования платежных услуг.

Слабый банк: банк, у которого ликвидность или платежеспособность является или будет являться ослабленной до тех пор, пока не произойдет значительных улучшений состояния его финансовых ресурсов, профиля риска, стратегического направления банковской деятельности, способности управлять риском и/или качества менеджмента.

Соответствие предъявляемым требованиям: оценка компетентности, целостности и квалификации основных акционеров, директоров и членов менеджмента банка в целях определения их банковских навыков, делового опыта, личных качеств, прочих соответствующих навыков, чтобы в итоге определить их соответствие уровню, необходимому для работы в банке.

Срочная помощь в сфере ликвидности: см. Кредитор последней инстанции.