Раздел 6. Проверка процедур регистрации и аннулирования условий выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов кредитных организаций

Раздел 6.
Проверка процедур регистрации и аннулирования условий выпуска и обращения
депозитных и сберегательных сертификатов кредитных организаций

6.1. Задачей проверки является определение соответствия организации работы территориального учреждения по соблюдению установленного порядка регистрации условий выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов (далее - сертификатов) требованиям Положения Банка России "О депозитных и сберегательных сертификатах кредитных организаций" в редакции Указания Банка России от 31.08.1998 N 333-У (с изменениями и дополнениями) (далее - Указание N 333-У).

6.2. В ходе проверки необходимо запросить:

- комплекты документов, представляемых для регистрации условий выпуска и обращения сертификатов кредитных организаций;

- журнал по регистрации и аннулированию условий выпуска и обращения сертификатов;

- переписку с кредитными организациями и структурными подразделениями территориального учреждения по вопросу регистрации условий выпуска и обращения сертификатов;

- иные документы, необходимые для проведения проверки.

6.3. В ходе проверки рекомендуется заполнить таблицы по формам, указанным в Приложениях 6 и 7, а также графы 10 и 11 таблицы по форме Приложения 5 к настоящим Методическим рекомендациям, которые будут являться приложениями к Отчету о проверке.

6.4. По результатам проверки должны быть получены ответы на следующие вопросы:

6.4.1. Осуществляется ли контроль за полнотой и правильностью оформления кредитными организациями комплекта документов, представляемого для регистрации условий выпуска и обращения сертификатов (п.19 Указания N 333-У).

При проверке необходимо обратить внимание на следующее:

- представлены ли условия выпуска сертификатов для каждого типа сертификатов отдельно, содержат ли они ссылку на дату принятия решения о выпуске сертификатов и наименование органа кредитной организации, принявшего решение о выпуске сертификатов, и подписаны ли ее руководителем;

- пронумерованы ли, прошнурованы ли и скреплены ли печатью кредитной организации страницы условий выпуска и макеты бланков сертификатов.

6.4.2. Соблюдаются ли территориальным учреждением сроки рассмотрения документов, представленных кредитной организацией для регистрации условий выпуска и обращения сертификатов (п.20 Указания N 333-У).

6.4.3. Обеспечивается ли контроль за соответствием кредитной организации на момент регистрации условий выпуска и обращения сберегательных сертификатов требованиям Банка России (п.2 Указания N 333-У), в частности:

- осуществление банковской деятельности не менее 2-х лет;

- наличие опубликованной годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой;

- соблюдение банковского законодательства и нормативных актов Банка России;

- выполнение обязательных нормативов;

- наличие резервного фонда (балансовый счет N 10701) в размере соответствующем требованиям ст.35 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах";

- выполнение обязательных резервных требований Банка России;

- отсутствие просроченной задолженности по кредитам Банка России и процентам по ним.

6.4.4. Обоснованно ли принимаются решения об отказе в регистрации условий выпуска и обращения сертификатов кредитных организаций, а также о направлении регистрационных документов н