Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Письмо ЦБР от 5 января 2003 г. N 1-Т "О методических рекомендациях" (прекратило действие)
- Приложение. Методические рекомендации по проведению проверок уполномоченных банков по вопросам соблюдения Инструкции Банка России от 12.10.2000 N 93-И "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам"
- Раздел II. Подготовительные мероприятия
Раздел II. Подготовительные мероприятия
Раздел II.
Подготовительные мероприятия
В период предпроверочной подготовки проводится анализ данных о совершенных уполномоченным банком за проверяемый период операциях по счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации, содержащихся в отчетности по ф. N 661 "Отчет об операциях по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации", установленной в Приложении 4 к Инструкции N 93-И, и на основании вышеуказанной информации, определяются:
- объемы купленной нерезидентами в течение проверяемого периода иностранной валюты и типы счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации, с которых осуществлялось ее приобретение;
- соблюдение уполномоченным банком сроков представления отчетности по ф. N 661 в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.
В целях осуществления контроля за устранением уполномоченными банками выявленных ранее нарушений изучаются материалы предыдущих проверок уполномоченного банка (если таковые имеются).
Ознакомиться с аудиторским заключением по результатам проверки деятельности уполномоченного банка (его филиалов) и достоверности его бухгалтерской отчетности, уделяя особое внимание вопросам соблюдения уполномоченным банком требований Инструкции N 93-И.
По результатам анализа вышеуказанной информации и других, имеющихся у территориального учреждения Банка России сведений, определяются первоочередные направления проверки уполномоченного банка с учетом требований статьи 73 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".