Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Письмо ЦБР от 5 января 2003 г. N 1-Т "О методических рекомендациях" (прекратило действие)
- Приложение. Методические рекомендации по проведению проверок уполномоченных банков по вопросам соблюдения Инструкции Банка России от 12.10.2000 N 93-И "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам"
- Раздел V. Проверка соблюдения уполномоченным банком своевременности и полноты представления в Банк России информации и отчетности об операциях нерезидентов в валюте РФ, установленных Инструкцией N 93-И
Раздел V. Проверка соблюдения уполномоченным банком своевременности и полноты представления в Банк России информации и отчетности об операциях нерезидентов в валюте РФ, установленных Инструкцией N 93-И
Раздел V.
Проверка соблюдения уполномоченным банком своевременности и полноты представления в Банк России информации и отчетности об операциях нерезидентов в валюте Российской Федерации, установленных Инструкцией N 93-И
Для проверки полноты представляемой уполномоченным банком в Банк России информации об операциях нерезидентов в валюте Российской Федерации, а также соблюдения им установленных Инструкцией N 93-И сроков ее направления, сопоставляются сведения, полученные от управления (отдела) территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью проверяемого банка, с фактическими данными по банковским счетам нерезидентов типа "К", "Н", "Ф", даты получения территориальным учреждением Уведомлений и Отчетов и с записями в Регистрах (журналах) учета входящих и исходящих документов банка.
На основании данных оборотно-сальдовой ведомости и первичных документов, на основании которых составляется отчетность по форме N 661 "Отчет об операциях по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации", проверяется полнота и достоверность отчетности по ф. N 661, представленной в Банк России.
В случае осуществления физическим лицом-нерезидентом операции по зачислению валюты Российской Федерации на счет типа "Ф" на сумму, превышающую три тысячи минимальных размеров оплаты труда на дату зачисления, проверяется своевременность и полнота направления уполномоченным банком (его филиалами) уведомления по данному факту в территориальное учреждение Банка России в порядке, установленном пунктом 4.5 Инструкции N 93-И.
Если в ходе проверки установлено, что в уполномоченный банк от уполномоченного банка - плательщика поступили расчетные документы без указания в поле "Назначение платежа" (при аккредитивной форме расчетов - в поле "Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения") цифрового обозначения операции (цифровое обозначение операции отсутствует), необходимо проверить своевременность уведомления территориального учреждения Банка России об обнаружении нарушения пункта 4.7 Инструкции N 93-И в течение 10 рабочих дней со дня зачисления денежных средств на счет получателя, либо получения уполномоченным банком расчетного документа на бумажном носителе, подтверждающего электронный документ сокращенного формата (ЭПД СФ).