Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 14 марта 2003 г. N 51-06-15/3775 "О расчете опционной позиции"

Отделение N 1 Московского ГТУ Банка России направляет для использования в работе разъяснения Банка России, полученные Московским ГТУ, по порядку применения Инструкции Банка России от 22.05.1996 N 41 "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контролю за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации" в части расчета чистой опционной позиции.

В целях расчета открытой валютной позиции по бивалютным опционам под его номинальной стоимостью понимается валюта, по которой у банка формируется величина требований. При этом для биржевых опционов текущую рыночную стоимость базисного актива опционного контракта следует определять по средневзвешенному курсу, устанавливаемому той организационной торговой площадкой, где кредитная организация заключила опцион. В случае отсутствия такого показателя текущая рыночная стоимость определяется как средняя между курсом базисного актива на начало и конец рабочего дня.

В случае заключения внебиржевых опционных валютных контрактов в качестве текущей рыночной стоимости базисного актива при отсутствии его биржевых котировок можно принимать официальные курсы Банка России, установленные для соответствующей валюты на соответствующий день.

и.о. Управляющего

А.С.Свердель