Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Глава 6. Группа показателей оценки ликвидности
Глава 6.
Группа показателей оценки ликвидности
ГАРАНТ:
О показателе ликвидности см. Инструкцию Банка России от 16 января 2004 г. N 110-И
6.1. Группа показателей оценки ликвидности включает показатели ликвидности активов, ликвидности и структуры обязательств, общей ликвидности банка, риска на крупных кредиторов и вкладчиков.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 10 июля 2007 г. N 1861-У в пункт 6.2 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2008 г.
6.2. Показатели ликвидности активов состоят из показателя соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств, показателя мгновенной ликвидности и показателя текущей ликвидности.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 25 октября 2013 г. N 3091-У в подпункт 6.2.1 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.
6.2.1. Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств (ПЛ1) определяется как процентное отношение высоколиквидных активов к привлеченным средствам и рассчитывается по следующей формуле:
Лам
ПЛ1 = ------- х 100%, где
ПС
Лам - высоколиквидные активы банка, определенные в соответствии с
Инструкцией Банка России N 139-И;
ПС - привлеченные средства. Представляют собой разницу показателей
"Всего обязательств" и "Резервы на возможные потери по
условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным
потерям и по операциям с резидентами офшорных зон"
формы 0409806.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 25 октября 2013 г. N 3091-У в подпункт 6.2.2 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.
6.2.2. Показатель мгновенной ликвидности (ПЛ2) определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н2 "Норматив мгновенной ликвидности банка" в соответствии с Инструкцией Банка России N 139-И.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 25 октября 2013 г. N 3091-У в подпункт 6.2.3 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.
6.2.3. Показатель текущей ликвидности (ПЛ3) определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н3 "Норматив текущей ликвидности банка" в соответствии с Инструкцией Банка России N 139-И.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 10 июля 2007 г. N 1861-У в пункт 6.3 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2008 г.
6.3. Показатели ликвидности и структуры обязательств состоят из показателя структуры привлеченных средств, показателя зависимости от межбанковского рынка, показателя риска собственных вексельных обязательств и показателя небанковских ссуд.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 25 октября 2013 г. N 3091-У в подпункт 6.3.1 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.
6.3.1. Показатель структуры привлеченных средств (ПЛ4) определяется как процентное отношение обязательств до востребования и привлеченных средств и рассчитывается по следующей формуле:
Овм
ПЛ4 = ------- х 100%, где
ПС
Овм - обязательства (пассивы) до востребования, определенные в
соответствии с Инструкцией Банка России N 139-И.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 21 марта 2012 г. N 2793-У в подпункт 6.3.2 внесены изменения
6.3.2 Показатель зависимости от межбанковского рынка (ПЛ5) определяется как процентное отношение разницы привлеченных и размещенных межбанковских кредитов (депозитов) и привлеченных средств и рассчитывается по следующей формуле:
ПСбк - СЗбк
ПЛ5 = ----------- х 100%, где
ПС
ПСбк - межбанковские кредиты (депозиты) полученные. Представляют
собой итог раздела II формы 0409501 "Сведения о межбанковских
кредитах и депозитах" (далее - форма 0409501), установленной
приложением 1 к Указанию Банка России N 2332-У;
СЗбк - межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные.
Представляют собой итог раздела I формы 0409501.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 21 марта 2012 г. N 2793-У в подпункт 6.3.3 внесены изменения
6.3.3. Показатель риска собственных вексельных обязательств (ПЛ6) определяется как процентное отношение суммы выпущенных банком векселей и банковских акцептов к собственным средствам (капиталу) и рассчитывается по следующей формуле:
Ов
ПЛ6 = ------- х 100%, где
К
Ов - выпущенные банком векселя и банковские акцепты. Представляют
собой сумму исходящих остатков на счетах N 523 "Выпущенные
векселя и банковские акцепты" и N 52406 "Векселя к исполнению"
формы 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского
учета кредитной организации", установленной приложением 1 к
Указанию Банка России N 2332-У.
6.3.4. Показатель небанковских ссуд (ПЛ7) определяется как процентное отношение ссуд, предоставленных клиентам - некредитным организациям, и остатков средств на счетах клиентов - некредитных организаций и рассчитывается по следующей формуле:
СЗнб
ПЛ7 = ------- х 100%, где
ПСнб
СЗнб - ссуды, предоставленные клиентам - некредитным организациям
(включая ссуды, предоставленные физическим лицам).
Определяется как разница показателей СЗ и СЗбк;
ПСнб - показатель "Средства клиентов (некредитных организаций)"
формы 0409806.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 18 февраля 2005 г. N 1552-У пункт 6.4 изложен в новой редакции
6.4. Показатели общей ликвидности банка состоят из показателя усреднения обязательных резервов и показателя обязательных резервов.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 21 марта 2012 г. N 2793-У в подпункт 6.4.1 внесены изменения
6.4.1. Показатель усреднения обязательных резервов (ПЛ8) характеризует отсутствие (наличие) у банка факта невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов в соответствии с Положением Банка России от 7 августа 2009 года N 342-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 сентября 2009 года N 14775, 11 декабря 2009 года N 15557, 30 сентября 2011 года N 219