Приложение 2. Форма 0409155 (месячная/квартальная) "Сведения о резервах на возможные потери" (в ред. указания ЦБР от 25 мая 2005 г. N 1579-У)

Приложение 2

к Указанию ЦБР

от 25 мая 2005 г. N 1579-У

"О внесении изменений в Указание Банка России

от 16 января 2004 года N 1376-У

"О перечне, формах и порядке составления

и представления форм отчетности

кредитных организаций в

Центральный банк Российской Федерации"

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО	Код кредитной организации (филиала)
	по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

Сведения о резервах на возможные потери
по состоянию на "_____" _____________ г. 

Наименование кредитной организации ____________

Почтовый адрес ________________________________

Код формы 0409155

Месячная/Квартальная

тыс. руб.

Раздел 1

Элементы расчетной базы	Распределение элементов расчетной базы по категориям качества	Резерв на возможные потери
		расчетный	размер обеспечения	расчетный, скорректирован- ный на сумму обеспечения	сформирова- нный
1	2	3	4	5	6
1. Вложения в ценные бумаги			х	х
из них: 1-я - 0%		х	х	х	х
2-я - 1-20%			х	х
3-я - 21-50%			х	х
4-я - 51-100%			х	х
5-я - 100%			х	х
2. Средства, размещенные на корреспондентских счетах			х	х
из них: 1-я - 0%		х	х	х	х
2-я - 1-20%			х	х
3-я - 21-50%			х	х
4-я - 51-100%			х	х
5-я - 100%			х	х
3. Требования кредитной организации по прочим операциям			х	х
из них: 1-я - 0%		х	х	х	х
2-я - 1-20%			х	х
3-я - 21-50%			х	х
4-я - 51-100%			х	х
5-я - 100%			х	х
4. Прочие финансово-хозяйственные операции кредитной организации			х	х
из них: 1-я - 0%		х	х	х	х
2-я - 1-20%			х	х
3-я - 21-50%			х	х
4-я - 51-100%			х	х
5-я - 100%			х	х
5. Прочее участие			х	х
из них: 1-я - 0%		х	х	х	х
2-я - 1-20%			х	х
3-я - 21-50%			х	х
4-я - 51-100%			х	х
5-я - 100%			х	х
6. Активы, переданные в доверительное управление			х	х
из них: 1-я - 0%		х	х	х	х
2-я - 1-20%			х	х
3-я - 21-50%			х	х
4-я - 51-100%			х	х
5-я - 100%			х	х
7. Резерв по условным обязательствам кредитного характера			х	х
из них: 1-я - 0%		х	х	х	х
2-я - 1-20%
3-я - 21-50%
4-я - 51-100%
5-я - 100%
8. Резерв по срочным сделкам			х	х
из них: 1-я - 0%		х	х	х	х
2-я - 1-20%			х	х
3-я - 21-50%			х	х
4-я - 51-100%			х	х
5-я - 100%			х	х
9. Резерв под прочие потери			х	х
из них: 1-я - 0%		х	х	х	х
2-я - 1-20%			х	х
3-я - 21-50%			х	х
4-я - 51-100%			х	х
5-я - 100%			х	х
10. Резерв под иные финансовые инструменты			х	х
из них: 1-я - 0%		х	х	х	х
2-я - 1-20%			х	х
3-я - 21-50%			х	х
4-я - 51-100%			х	х
5-я - 100%			х	х

Раздел 2

Элементы расчетной базы	Объем однородных требований, обособленных в портфели однородных требований, тыс. руб.	Количество портфелей, единиц	Сформированный резерв на возможные потери по портфелю однородных требований, тыс. руб.
1	2	3	4
1. Портфель однородных требований
1.1. Портфель однородных требований по расчетам кредитных организаций - доверителей по брокерским операциям (балансовый счет N 30602)
Портфель с величиной резерва, равной 0%
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%
Портфель с величиной резерва свыше 50%
1.2. Портфель однородных требований по прочим операциям (балансовый счет N 47423)
Портфель с величиной резерва, равной 0%
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%
Портфель с величиной резерва свыше 50%
1.3. Портфель однородных требований по расчетам с поставщиками, подрядчиками и покупателями
Портфель с величиной резерва, равной 0%
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%
Портфель с величиной резерва свыше 50%
1.4. Портфель однородных требований по расчетам с прочими дебиторами (балансовый счет N 60323)
Портфель с величиной резерва, равной 0%
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%
Портфель с величиной резерва свыше 50%
1.5. Портфель по иным однородным требованиям (указать каким)
Портфель с величиной резерва, равной 0%
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%
Портфель с величиной резерва свыше 50%

Руководитель                                  (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                             (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                   (Ф.И.О.)

Телефон:

"___"_____________ г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409155 "Сведения о резервах на возможные потери"

1. Отчетность по форме 0409155 "Сведения о резервах на возможные потери" (далее - Отчет) содержит сведения о балансовых активах (не относящихся к ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности), условных обязательствах кредитного характера, срочных сделках и прочих операциях, несущих риск потерь, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва.

2. Раздел 1.

2.1. По графе 2 отражаются элементы расчетной базы резерва, классифицированные в одну из пяти категорий качества с точки зрения вероятности потерь.

2.2. В графах 3 и 5 отражаются, соответственно, величины расчетного и скорректированного на сумму обеспечения резервов.

2.3. В графе 4 отражается размер обеспечения, соответствующего требованиям главы 6 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года, N 5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28).

2.4. В графе 6 отражается величина фактически сформированного резерва.

2.5. По строке 10 отражаются иные финансовые инструменты, которые кредитная организация включила в состав расчетный базы самостоятельно.

2.6. В разделе 1 не отражаются элементы расчетной базы резерва, обособленные в портфели однородных требований в соответствии с требованиями Банка России.

3. Раздел 2.

3.1. В графе 2 отражается объем однородных требований, обособленных в портфели однородных требований.

3.2. В графе 3 отражается суммарное количество портфелей (единиц) с величиной резерва, равной 0 процентов, свыше 0 до 20 процентов, свыше 20 до 50 процентов, свыше 50 процентов соответственно.

3.3. В графе 4 отражается сформированный резерв на возможные потери по портфелю однородных требований.

4. Отчет составляется в целом по кредитной организации на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом) и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.