Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Письмо ЦБР от 16 января 2006 г. N 1-Т "О Методических рекомендациях по проведению проверок уполномоченных банков по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов и соблюдения порядка резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций"
- Приложение. Методические рекомендации по проведению проверок уполномоченных банков по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов и соблюдения порядка резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций
- Глава 3. Рекомендации по проведению анализа организации работы в уполномоченном банке по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов, а также порядка резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций и операций по списанию (зачислению) денежных средств со специального банковского счета (на специальный банковский счет) резидента или нерезидента
Глава 3. Рекомендации по проведению анализа организации работы в уполномоченном банке по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов, а также порядка резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций и операций по списанию (зачислению) денежных средств со специального банковского счета (на специальный банковский счет) резидента или нерезидента
Глава 3. Рекомендации по проведению анализа организации работы в уполномоченном банке по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов, а также порядка резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций и операций по списанию (зачислению) денежных средств со специального банковского счета (на специальный банковский счет) резидента или нерезидента
Для изучения и анализа общего состояния работы в уполномоченном банке по организации контроля за открытием и использованием специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов, а также за порядком резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций и операций по списанию (зачислению) денежных средств со специального банковского счета (на специальный банковский счет) резидента или нерезидента рекомендуется использовать документы и информацию, перечисленные в приложении 2 к настоящим Методическим рекомендациям. На основании указанных документов и информации анализируются сведения:
о подразделении, на которое в уполномоченном банке возложено выполнение функций валютного контроля, в том числе по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов, а также резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций и операций по списанию (зачислению) денежных средств со специального счета (на специальный счет) резидента или нерезидента (в частности, сведения о его организации (создании), структуре, подчиненности, укомплектованности, полномочиях и ответственности);
о наличии внутренних документов уполномоченного банка по вопросам открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов, а также по вопросам резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций и операций по списанию (зачислению) денежных средств со специальных банковских счетов (на специальные банковские счета) резидентов и нерезидентов;
о нарушениях валютного законодательства Российской Федерации, выявленных службой внутреннего контроля уполномоченного банка, а также аудиторской организацией, включая вопросы открытия и использования специальных банковских счетов резидентов и нерезидентов, а также резервирования и возврата сумм резервирования при осуществлении валютных операций и операций по списанию (зачислению) денежных средств со специального банковского счета (на специальный банковский счет) резидента или нерезидента.