Глава 7. Рекомендации по проверке предоставления кредитной организацией денежных средств под залог драгоценных металлов

Глава 7. Рекомендации по проверке предоставления кредитной организацией денежных средств под залог драгоценных металлов

7.1. Рекомендуется проверить наличие внутренних документов, регламентирующих порядок принятия в залог драгоценных металлов клиентов; соответствие внутренних документов нормативным правовым актам Российской Федерации, в том числе нормативным актам Банка России, а также соблюдение положений внутренних документов.

7.2. При проведении проверки осуществления кредитной организацией операций по предоставлению денежных средств клиентам под залог драгоценных металлов рекомендуется установить взаимосвязь указанных операций с другими операциями (купли-продажи драгоценных металлов, экспортом драгоценных металлов), осуществляемыми данными клиентами и другими клиентами кредитной организации, связанными с первыми экономически или технологически (включая аффинажные заводы, транспортные и иные организации).

7.3. Рекомендуется проверить, оценивались ли кредитной организацией при приеме драгоценных металлов клиентов в залог кредитный риск, рыночный риск, связанный с изменением цены полученных в залог (заклад) драгоценных металлов, операционный риск, связанный с несоблюдением процедур поставки драгоценных металлов в физической форме и несоответствием документации на поставляемые драгоценные металлы, а также вероятные потери, связанные с непоставкой драгоценных металлов (в случае их хранения у третьих лиц), повреждением драгоценных металлов (в случае их поставки, физическим несоответствием драгоценных металлов сертификатам (спецификациям).

7.4. При проверке приема драгоценных металлов клиентов в залог рекомендуется проверить наличие документов, предоставленных клиентами под залог драгоценных металлов, в том числе:

сертификаты (паспорта) на драгоценные металлы;

товарораспорядительные документы;

страховые полисы;

документы, подтверждающие нахождение драгоценных металлов на ответственном хранении в другой кредитной организации или специальном хранилище (например, складские расписки).

7.5. Рекомендуется проверить, осуществлялась ли кредитной организацией оценка надежности хранилищ (например, на основании предоставленных страховых свидетельств, заключений уполномоченных органов федеральной власти), если в соответствии с заключенными сделками драгоценные металлы были размещены клиентами на ответственное хранение в другой кредитной организации или специальном хранилище.

7.6. Если заложенные драгоценные металлы были приняты на ответственное хранение в другой кредитной организации или специальном хранилище, рекомендуется проверить наличие в договоре о залоге положения, запрещающего залогодателю передавать (переуступать) драгоценные металлы третьей стороне (в том числе в последующий залог), и положения о переводе драгоценных металлов в хранилище кредитной организации, предоставившей клиенту денежные средства, в случае непогашения клиентом предоставленного ему кредита.

7.7. Рекомендуется проверить, имеется ли договор у кредитной организации - залогодержателя с кредитной организацией (специальным хранилищем), где размещены драгоценные металлы, предусматривающий порядок вывоза драгоценных металлов из ее (его) хранилищ, в том числе в случае непогашения клиентом предоставленного ему кредита.

7.8. В случае предоставления кредитной организацией денежных средств клиентам под залог драгоценных металлов, рекомендуется проверить, как оформлялся и переоформлялся залог драгоценных металлов на любом из этапов добычи, переработки и производства (за исключением аффинажного) и поставки драгоценных металлов в погашение предоставленных кредитов.