Приложение 3. 0409407 "Сведения о переводах физических лиц из РФ и переводах в РФ в пользу физических лиц и расчетах физических лиц-резидентов с нерезидентами на территории РФ"

Приложение 3

к Указанию ЦБР

от 26 марта 2007 г. N 1803-У

"О внесении изменений в Указание Банка России

от 16 января 2004 года N 1376-У

"О перечне, формах и порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций в

Центральный банк Российской Федерации"

Банковская отчетность

                                       /--------------------------------------------------------------------\

                                       |    Код     |          Код кредитной организации (филиала)          |

                                       | территории |-------------------------------------------------------|

                                       |  по ОКАТО  |по ОКПО |    основной     | регистрационный |   БИК    |

                                       |            |        | государственный |      номер      |          |

                                       |            |        | регистрационный |  (/порядковый   |          |

                                       |            |        |      номер      |     номер)      |          |

                                       |------------+--------+-----------------+-----------------+----------|

                                       |            |        |                 |                 |          |

                                       \--------------------------------------------------------------------/

СВЕДЕНИЯ О ПЕРЕВОДАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ИЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ПЕРЕВОДАХ В РОССИЙСКУЮ ФЕДЕРАЦИЮ В ПОЛЬЗУ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И РАСЧЕТАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ - РЕЗИДЕНТОВ С НЕРЕЗИДЕНТАМИ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
за ___________ квартал ___________ г.

Наименование кредитной организации (ее филиала) ________________

Почтовый адрес _________________________________________________

Код формы 0409407

Квартальная

Номер стро- ки	Направление перевода	Контрагент - переводополуча- тель (переводода- тель)	Код страны банка переводополуча- теля (банка перевододателя)	Код операции	Код валюты перевода	Количес- тво опера- ций, единиц	Сумма, в целых единицах соответствующей валюты
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Раздел 1. Трансграничные переводы, осуществленные через системы денежных переводов (заполняется только уполномоченными банками, выполняющими функции расчетных центров для соответствующих систем денежных переводов)
...				X
2	Раздел 2. Прочие трансграничные переводы:
2.1	Подраздел 2.1. Переводы физических лиц - резидентов
...
2.2	Подраздел 2.2. Переводы физических лиц-нерезидентов
...				X
3	Раздел 3. Расчеты физических лиц - резидентов с нерезидентами на территории Российской Федерации
...			X

Руководитель                       (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                  (Ф.И.О.)

Исполнитель                        (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" _________ г.

Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409407 "Сведения о переводах физических лиц из Российской Федерации и переводах в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических лиц - резидентов с нерезидентами на территории Российской Федерации"

Раздел I. Общие положения

1.1. Собираемая информация в рамках отчетности по форме 0409407 "Сведения о переводах физических лиц из Российской Федерации и переводах в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических лиц - резидентов с нерезидентами на территории Российской Федерации" (далее - Отчет) используется для составления платежного баланса Российской Федерации.

1.2. Полученные сведения представляются в платежном балансе Российской Федерации в агрегированном виде. Конфиденциальность информации, сообщенной в Отчете, гарантируется.

1.3. Используемые в настоящем Порядке понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

1.4. В Отчете отражаются:

переводы, осуществленные за пределы территории Российской Федерации физическими лицами непосредственно из Российской Федерации;

переводы, поступившие из-за пределов территории Российской Федерации в пользу физических лиц, находящихся в Российской Федерации;

расчеты на территории Российской Федерации физических лиц - резидентов с нерезидентами (оплата работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности, а также гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение).

1.5. В Отчете не отражаются:

транзитные переводы через Российскую Федерацию, банк перевододателя и банк переводополучателя которых находятся за пределами территории Российской Федерации;

переводы (за исключением операций: оплата работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности, а также гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение), перевододатели и переводополучатели которых находятся на территории Российской Федерации;

переводы физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями, из Российской Федерации и в Российскую Федерацию в их пользу и расчеты физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями, с нерезидентами.

Раздел II. Порядок представления Отчета

II.1. Уполномоченные банки и их филиалы ежеквартально, не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, в электронном виде направляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.

Уполномоченные банки, а также территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации (зарегистрированные в одном территориальном учреждении Банка России).

Филиалы уполномоченных банков, а также подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации (зарегистрированные в разных территориальных учреждениях Банка России), представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения.

Филиалы уполномоченных банков, расположенные за пределами территории Российской Федерации, Отчет не представляют.

II.2. В случае выявления фактов представления недостоверных данных (за последние 12 месяцев) исправление производится посредством повторного представления отчетности, содержащей исправленные значения показателей, одновременно с представлением Отчета за тот период, в котором были выявлены факты недостоверности представленных данных.

II.3. Срок хранения отчитывающимся уполномоченным банком (его филиалом) копий направленных Отчетов - 3 года.

II.4. Для получения информации по вопросам заполнения и представления Отчета следует обращаться: тел. (495) 771-42-99; факс (495) 771- 44-60; e-mail: knn@cbr.ru.

Раздел III. Порядок составления Отчета

III.1. Раздел 1 заполняется только уполномоченными банками, выполняющими функции расчетных (клиринговых) центров для соответствующих систем денежных переводов, перечень которых указан в графе 5 таблицы, приведенной в пункте III.13 настоящего Порядка. Данные уполномоченные банки отражают в разделе сводные данные (с учетом всех своих филиалов) о переводах, осуществленных непосредственно из Российской Федерации за пределы территории Российской Федерации физическими лицами через отделения (филиалы) отчитывающегося уполномоченного банка и пункты обслуживания в организациях-агентах, а также поступивших из-за пределов территории Российской Федерации непосредственно в Российскую Федерацию в пользу физических лиц.

III.2. Раздел 2 включает в себя данные о прочих переводах, не отраженных в разделе 1, которые в зависимости от перевододателя (переводополучателя) в Российской Федерации классифицируются по двум подразделам.

Операции уполномоченных банков, указанных в графе 5 таблицы, приведенной в пункте III.13 настоящего Порядка, которые были осуществлены не через системы денежных переводов, указанные в графе 7 таблицы, приведенной в пункте III.13 настоящего Порядка, также отражаются в разделе 2.

III.2.1. В подразделе 2.1 отражаются переводы, поступившие в отчетном периоде в пользу резидентов-переводополучателей и отправленные резидентами-перевододателями в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета), осуществленные через "ЛОРО" или "НОСТРО" счета.

В подразделе 2.1 не отражаются переводы по следующим операциям:

купля (продажа) товаров, не предназначенных для личного пользования;

покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и выплаты дивидендов;

предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты в счет погашения процентов и основного долга;

взносы в уставный капитал и распределение прибыли от участия в нем, инвестиционные и паевые взносы (кроме долевого инвестирования в строительство недвижимого имущества);

операции, связанные с производными финансовыми инструментами и конверсионными операциями на валютных рынках;

денежные переводы, осуществленные через системы денежных переводов (MoneyGram, Travelex Worldwide Money Ltd. и другие);

покупка, продажа платежных документов;

а также расчеты с использованием платежных карт (операции по получению наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, по оплате товаров, работ, услуг).

В графе 5 подраздела 2.1 указывается один из следующих кодов:

Код "1" - выполнение работ, оказание услуг, передача информации, результатов интеллектуальной деятельности;

Код "2" - гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение;

Код "3" - перечисление заработной платы;

Код "4" - расчеты за товары;

Код "5" - операции с недвижимым имуществом;

Код "6" - переводы собственных средств;

Код "9" - прочие переводы.

III.2.2. В подразделе 2.2 отражаются переводы, поступившие в отчетном периоде в пользу нерезидентов-переводополучателей и отправленные нерезидентами-перевододателями в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета), осуществленные через "ЛОРО" или "НОСТРО" счета.

В подразделе 2.2 не отражаются переводы по следующим операциям:

денежные переводы, осуществленные через системы денежных переводов (MoneyGram, Travelex Worldwide Money Ltd. и другие);

покупка, продажа платежных документов;

а также расчеты с использованием платежных карт (операции по получению наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, по оплате товаров, работ, услуг).

III.3. В разделе 3 отражаются следующие поступления и платежи между физическими лицами - резидентами (клиентами отчитывающегося уполномоченного банка (его филиала) и нерезидентами, совершенные на территории Российской Федерации: гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение, а также поступления в пользу физических лиц - резидентов (клиентов отчитывающегося уполномоченного банка (его филиала) от нерезидентов и платежи физических лиц - резидентов (клиентов отчитывающегося уполномоченного банка (его филиала) в пользу нерезидентов за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности.

Переводы, поступления и платежи, не указанные выше, в разделе 3 не отражаются, в том числе:

купля (продажа) товаров;

покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и выплаты дивидендов;

предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты в счет погашения процентов и основного долга;

взносы в уставный капитал и распределение прибыли от участия в нем, инвестиционные и паевые взносы (кроме долевого инвестирования в строительство недвижимого имущества);

приобретение прав на недвижимое имущество;

перечисление заработной платы;

операции, связанные с производными финансовыми инструментами и конверсионными операциями на валютных рынках;

денежные переводы, осуществленные через системы денежных переводов (MoneyGram, Travelex Worldwide Money Ltd. и другие)

покупка, продажа платежных документов;

а также расчеты с использованием платежных карт (операции по получению наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, по оплате товаров, работ, услуг).

В графе 5 раздела 3 указывается один из следующих кодов:

Код "1" - выполнение работ, оказание услуг, передача информации, результатов интеллектуальной деятельности;

Код "2" - гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение.

Если на момент составления Отчета отсутствует информация, позволяющая отразить операцию в разделе 3, то она включаются в Отчет за тот период, в котором будут получены соответствующие документы.

III.4. Возвраты денежных средств, отраженных в Отчетах за предыдущие периоды (за последние 12 месяцев), отражаются в Отчете за тот период, в котором был осуществлен их возврат.

Возврат поступивших, но не выплаченных денежных средств вычитается из общей суммы (с теми же значениями граф 3-6 Отчета) поступивших в отчетном периоде денежных средств. Полученное сальдо отражается в графах 7, 8 Отчета. Аналогичным образом отражаются возвраты ранее отправленных переводов.

В подразделе 2.1 при отражении возврата переводов и разделе 3 при отражении возврата платежей (поступлений) показатель в графе 5 должен быть тождествен данным первоначального перевода, платежа (поступления).

Если переводы, платежи (поступления), а также их возвраты осуществлялись в течение одного отчетного периода в одной и той же валюте, с одним и тем же кодом страны переводополучателя (перевододателя) и кодом операции, то в Отчете указанные операции сальдируются.

III.5. В графе 2 Отчета указываются следующие направления переводов:

в разделе 1 и 2:

переводы из Российской Федерации;

переводы в Российскую Федерацию;

в разделе 3:

поступления в пользу физических лиц - резидентов от нерезидентов,

платежи физических лиц - резидентов в пользу нерезидентов.

III.6. В графе 3 Отчета указывается следующее:

ФЛ - для физических лиц;

ЮЛ - для юридических лиц;

Н/Д - для прочих контрагентов, информация о которых отсутствует.

В разделах 1 и 2 для переводов из Российской Федерации указывается контрагент-переводополучатель, для переводов в Российскую Федерацию - контрагент-перевододатель.

В разделе 3 для поступлений в пользу физических лиц от нерезидентов указывается контрагент-перевододатель, для платежей физических лиц в пользу нерезидентов - контрагент-переводополучатель.

III.7. В графе 4 разделов 1 и 2 указывается цифровой код страны банка перевододателя (для переводов в Российскую Федерацию) или банка переводополучателя (для переводов из Российской Федерации) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

В случае если страна банка перевододателя неизвестна, следует использовать дополнительные источники, имеющиеся в распоряжении уполномоченного банка (его филиала), или обращаться к клиентам за дополнительными разъяснениями. В отсутствие информации о стране банка переводополучателя (банка перевододателя) в данной графе отражается код "999".

В графе 2 разделов 1 и 2 не должен указываться цифровой код Российской Федерации.

III.8. В графе 5 подраздела 2.1 и раздела 3 указывается один из кодов операций, пояснения к которым приведены в разделе IV настоящего Порядка.

В разделе 1 и подразделе 2.2 графа 5 не заполняется.

III.9. В графе 6 Отчета указывается цифровой код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).

В разделе 1 и 2 суммы указываются в валюте, которая была списана с корреспондентского счета или зачислена на корреспондентский счет отчитывающегося уполномоченного банка; для отчитывающихся филиалов уполномоченного банка указывается валюта межфилиальных расчетов.

В разделе 3 сумма указывается в той валюте, которая была зачислена на счет физического лица-резидента или списана со счета физического лица-резидента.

III.10. В графе 7 Отчета отражается общее количество операций, осуществленных в отчетном периоде.

III.11. В графе 8 Отчета отражается общая сумма операций, определяемая на валовой основе. Общая сумма округляется по математическому методу и указывается в целых единицах соответствующего вида валюты.

III.12. Для целей Отчета датой проведения перевода, платежа (поступления) считается дата осуществления операции между отчитывающимся уполномоченным банком (его филиалом) и банком-корреспондентом или между отчитывающимся филиалом уполномоченного банка и его головным офисом.

III.13. Перечень уполномоченных банков, представляющих раздел 1 Отчета

Номер п/п	Наименова- ние территории	Код по ОКАТО	Регистра- ционный номер	Наименование кредитной организации - расчетного (клирингового) центра	БИК	Наименование системы денежных переводов
1	2	3	4	5	6	7
1	Москва	45	1073	АКБ "РУССЛАВБАНК" (ЗАО)	044552685	Contact
2	Москва	45	3304-К	НКО ЗАО "ВМТ"	044552501	Международные денежные переводы ЛИДЕР
3	Москва	45	2291	ОАО "ИМПЭКСБАНК"	044525788	Быстрая почта
4	Москва	45	2726-С	ООО "НКО "ВЕСТЕРН ЮНИОН ДП ВОСТОК"	044525299	Western Union
5	Москва	45	3467	ОАО КБ " ЮНИСТРИМ" (ООО)	044585550	UNIStream
6	Москва	45	2803	АКБ "ИНТЕРКООПБАНК" (ОАО)	044579110	InterExpress
7	Москва	45	2827	ООО МКБ "МОСКОМПРИВАТБАНК"	044585342	PrivatMoney
8	Москва	45	2968	КБ "ЕВРОТРАСТ" (ЗАО)	044525762	Migom
9	Москва	45	2999	КБ "СУДОСТРОИТЕЛЬНЫЙ БАНК" (ООО)	044579918	Ria Envia
10	Москва	45	3342-К	НКО "ОРС" (ОАО)	044583103	АЛЛЮР
11	Москва	45	3443	ООО КБ "АНЕЛИК РУ"	044583616	Anelik
12	Москва	45	1623	ЗАО ВНЕШТОРГБАНК РОЗНИЧНЫЕ УСЛУГИ	044525716	Гута-Спринт
13	Новосибирск	50	3166-К	РНКО "ПЛАТЕЖНЫЙ ЦЕНТР" (ООО)	045017786	"Золотая корона"
14	Москва	45	3303	АЗИЯ-ИНВЕСТ БАНК (ЗАО)	044585218	АзияЭкспресс
15	Москва	45	1470	ОАО АКБ "Связь-Банк"	044525848	BLIZKO

Операции отчитывающегося уполномоченного банка (его филиала), осуществленные через системы денежных переводов, указанные в графе 7 таблицы, приведенной в данном пункте, в разделах 2 и 3 не отражаются.

Раздел IV. Пояснения к кодам операций

IV.1. Выполнение работ, предоставление услуг, передача информации, результатов интеллектуальной деятельности (код 1).

К данному коду относятся платежи (поступления) за выполнение работ, предоставление услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности (строительные услуги, услуги гостиниц, ресторанов, туристических агентств и операторов, услуги по транспортным перевозкам, услуги связи, финансовые, юридические, консультационные услуги, страховые взносы (премии), страховые выплаты (возмещения), консульские сборы, аренда зданий и сооружений и другие виды работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности).

IV.2. Гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение (код 2).

Отчисления (пожертвования) в некоммерческие и благотворительные организации; гранты; выплаты, компенсации, связанные с возмещением ущерба; полученные стипендии и пенсии; алименты и прочие выплаты на содержание детей; перечисление денежных средств, переходящих в порядке наследования или дарения.

IV.3. Перечисление заработной платы (код 3).

Поступление заработной платы, премий и прочие перечисления по трудовым договорам в пользу физических лиц - резидентов.

IV.4. Расчеты за товары (код 4).

Каталожная торговля, платежи и поступления за товары, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.

IV.5. Операции с недвижимым имуществом (код 5).

Покупка или продажа прав на недвижимое имущество, включая приобретение недвижимого имущества посредством долевого инвестирования.

IV.6. Переводы собственных средств (код 6).

Переводы в рублях и иностранной валюте со счета физического лица - резидента, открытого в банке-нерезиденте, на счет того же физического лица - резидента в уполномоченном банке (его филиале) и переводы в рублях и иностранной валюте со счета физического лица - резидента в уполномоченном банке (его филиале) на счет того же физического лица - резидента, открытый в банке-нерезиденте.

IV.7. Прочие переводы (код 9).

Все переводы, цель которых не может быть выяснена на момент составления Отчета;

переводы, связанные с пополнением счета, за исключением переводов собственных средств;

переводы с назначением платежа: "материальная помощь", "безвозмездная помощь", "переводы на текущие расходы";

а также все прочие переводы, не отнесенные к кодам 1-6.