Приложение 1. 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций"

Приложение 1

к Указанию Банка России

от 18 июня 2007 г. N 1841-У

"О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У

"О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности

кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"

                                                                               Банковская отчетность

                              /--------------------------------------------------------------------\

                              |    Код     |          Код кредитной организации (филиала)          |

                              | территории |-------------------------------------------------------|

                              |  по ОКАТО  |по ОКПО |    основной    | регистрационный  |   БИК    |

                              |            |        |государственный |номер (/порядковый|          |

                              |            |        |регистрационный |      номер)      |          |

                              |            |        |     номер      |                  |          |

                              |------------+--------+----------------+------------------+----------|

                              |            |        |                |                  |          |

                              \--------------------------------------------------------------------/

СВЕДЕНИЯ О РАЗМЕЩЕННЫХ И ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
по состоянию на "____"__________ г.

Наименование кредитной организации _________________________________________

Почтовый адрес _____________________________________________________________

Код формы 0409302

Квартальная

Раздел 1. Предоставленные кредиты

Номер п/п

Наименование показателя

Код места нахождения заемщика (операционных офисов) по ОКАТО

Объем предоставленных кредитов в отчетном периоде, тыс. руб.

Задолженность по предоставленным кредитам на отчетную дату, тыс. руб.

Просроченная задолженность по предоставленным кредитам на отчетную дату, тыс. руб.

Средневзвешенный срок кредитования, месяцев

Средневзвешенная процентная ставка, процентов

в валюте Российской Федерации

в иностран- ной валюте и драгоцен- ных металлах

в валюте Российской Федерации

в иностран- ной валюте и драгоцен- ных металлах

в валюте Российской Федерации

в иностран- ной валюте и драгоцен- ных металлах

в валюте Российс- кой Федерации

в иностран- ной валюте и драгоцен- ных металлах

в валюте Российс- кой Федерации

в иностран- ной валюте и драгоцен- ных металлах

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1

Предоставлено кредитов, всего, в том числе:

Х

Х

Х

Х

Х

2

Юридическим лицам (сумма строк с 2.1 по 2.10), из них:

Х

Х

Х

Х

2.1

добыча полезных ископаемых, в том числе:

Х

Х

Х

Х

2.1.1

добыча топливно-энергетиче- ских полезных ископаемых

Х

Х

Х

Х

2.2

обрабатывающие производства

Х

Х

Х

Х

2.3

производство и распределение электроэнергии, газа и воды

Х

Х

Х

Х

2.4

сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство

Х

Х

Х

Х

2.5

строительство

Х

Х

Х

Х

2.6

транспорт и связь

Х

Х

Х

Х

2.7

оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования

Х

Х

Х

Х

2.8

операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг

Х

Х

Х

Х

2.9

прочие виды деятельности

Х

Х

Х

Х

2.10

на завершение расчетов

Х

Х

Х

Х

3

Индивидуальным предпринимателям

Х

Х

Х

Х

4

Физическим лицам, из них:

Х

Х

Х

Х

4.1

на покупку жилья, в том числе:

4.1.1

ипотечные жилищные кредиты

Справочно:

5

Предоставлено кредитов операционными офисами

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Раздел 2. Привлеченные средства

тыс. руб.

Номер п/п	Наименование показателя	Код места привлечения средств по ОКАТО	Объем привлеченных средств в отчетном периоде		Остаток привлеченных средств на отчетную дату
			в валюте Российской Федерации	в иностранной валюте и драгоценных металлах	в валюте Российской Федерации	в иностранной валюте и драгоценных металлах
1	2	3	4	5	6	7
1	Средства на счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей
2	Депозиты юридических лиц
3	Вклады (депозиты) физических лиц

Руководитель ____________________________________________________________

                                    (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер _______________________________________________________

                                    (Ф.И.О.)

Исполнитель _____________________________________________________________

                                    (Ф.И.О.)

Телефон:

"_____" ___________ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409302
"Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций"

1. Отчетность по форме 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций" (далее - Отчет) содержит сведения о территориальной структуре размещенных и привлеченных средств, необходимые для анализа роли кредитных организаций в экономике субъектов Российской Федерации.

Отчет составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции) с квартальной периодичностью на основании отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - отчетность по форме 0409101) и договоров, заключенных с клиентами кредитных организаций.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - на 2-й рабочий день после представления в территориальное учреждение Банка России отчетности по форме 0409101;

по состоянию на 1 января - не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным.

2. Раздел 1 заполняется в следующем порядке.

2.1. Данные раздела формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по кодам объектов административно-территориального деления Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО) путем группировки задолженности всех заемщиков по их месту нахождения.

В целях составления раздела 1:

место нахождения юридического лица согласно статье 54 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301; 2002, N 12, ст. 1093; N 48, ст. 4746) определяется местом его государственной регистрации. Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности;

место нахождения физического лица определяется по адресу места постоянного проживания гражданина Российской Федерации, соответствующего отметке о регистрации по месту жительства в органах регистрационного учета в паспорте.

Изменение места нахождения заемщика отражается в разделе 1 при предоставлении нового кредита (очередного транша) этому заемщику.

2.2. Данные граф 4-9 приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков.

Суммы в графах 5, 7, 9 показываются в рублевом эквиваленте.

В графе 5 отражаются кредиты, выданные в иностранной валюте и драгоценных металлах, в рублевом эквиваленте:

по официальному курсу иностранных валют к рублю Российской Федерации, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату погашения кредита, в случае если кредит был выдан и погашен в полном объеме в отчетном периоде;

по официальному курсу иностранных валют к рублю Российской Федерации, установленному Центральным банком Российской Федерации на отчетную дату, в случае если кредит был предоставлен, но не погашен в отчетном периоде.

Аналогичный порядок используется для расчета средневзвешенного срока кредитования (графа 11) и средневзвешенной процентной ставки (графа 13) в иностранной валюте и драгоценных металлах, при определении рублевого эквивалента стоимости кредита по кредитному договору (дополнительному соглашению).

2.3. Строка 1 равна сумме строк 2, 3 и 4 по приведенным кодам места нахождения заемщика по ОКАТО.

2.4. В графах 4 и 5 приводятся нарастающим итогом с начала года данные о предоставленных кредитах, отражаемых на балансовых счетах, указанных в подпункте 2.12 настоящего пункта, независимо от срока предоставления кредита. Дебетовые обороты по балансовым счетам, возникающие в результате переноса остатков с одного балансового счета на другой при увеличении срока действия кредитных договоров, не включаются в графы 4 и 5 раздела 1.

2.5. Сведения о просроченной задолженности по предоставленным кредитам, не погашенным в срок, включаются в раздел 1 в части балансовых счетов, указанных в подпункте 2.12 настоящего пункта, без учета просроченной задолженности, перенесенной с балансовых счетов, не включаемых в группировку балансовых счетов, приведенных в подпункте 2.12 настоящего пункта.

2.6. По строке 2.10 отражаются сведения о кредитах, предоставленных на завершение расчетов клиентам - участникам расчетов кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), в соответствии с группировками балансовых счетов, предусмотренными подпунктом 2.12 настоящего пункта, а также кредиты, предоставленные своим клиентам небанковскими кредитными организациями, осуществляющими операции по расчетам.

2.7. По строке 4.1 отражаются сведения по предоставленным физическим лицам кредитам на приобретение жилья (независимо от срока и обеспечения кредита).

По строке 4.1.1 отражаются сведения по предоставленным физическим лицам кредитам на приобретение жилья под залог недвижимости в порядке, установленном Федеральным законом "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400; 2001, N 46, ст. 4308; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2004, N 6, ст. 406; N 27, ст. 2711; N 45, ст. 4377; 2005, N 1, ст. 40; ст. 42; 2006, N 50, ст. 5279; N 52, ст. 5498).

2.8. Показатели граф 10-13 указываются в разделе 1 с точностью до одного десятичного знака после запятой.

В расчет показателей граф 10-13 включаются все сведения о кредитах, предоставленных с начала года.

Графы 10-13 заполняются только в случае выдачи кредита в отчетном периоде.

В случае открытия заемщику кредитной линии каждый транш следует рассматривать как отдельный договор со своим сроком погашения и процентной ставкой, определенными договором на предоставление денежных средств. Если срок предоставления очередного транша в дополнительном соглашении к договору отдельно не установлен, то срок предоставления транша исчисляется с момента его выдачи до момента прекращения действия договора об открытии кредитной линии.

2.9. В графах 10 и 11 указывается средневзвешенный срок кредита (Т), который рассчитывается отдельно по каждому субъекту Российской Федерации по формуле:

     T = (V1 x T1 + V2 x T2 + ... + Vn x Tn):(V1 + V2 + ... Vn),

где:

 T1, T2, ... Tn - срок   по   кредитному    договору    (дополнительному

                  соглашению),  заключенному  с  начала  года    по n-ой

                  сделке. Срок исчисляется в месяцах с одним  десятичным

                  знаком после запятой;

 V1, V2, ... Vn - объем кредита по кредитному договору  (дополнительному

                  соглашению) по n-ой сделке. Объем кредита  исчисляется

                  в тысячах рублей.

Сведения о кредитах, предоставленных заемщикам в предыдущие годы, по которым в течение отчетного периода были заключены дополнительные соглашения на изменение срока, в расчет граф 10-11 не включаются.

В случае предоставления кредита и заключения дополнительного соглашения по этому кредитному договору на изменение срока в течение одного отчетного периода при расчете средневзвешенного срока кредитования (графы 10 и 11) данная ссуда учитывается в соответствии с условиями, действующими на отчетную дату.

2.10. В графах 12 и 13 указывается средневзвешенная процентная ставка по кредитам (Pav), которая рассчитывается отдельно по каждому субъекту Российской Федерации по формуле:

     Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... Vn x Pn):(V1 + V2 + ... Vn),

где:

 P1, P2, ... Pn - номинальная  процентная   ставка   по   n-ой   сделке,

                  установленная  в  кредитном  договоре  (дополнительном

                  соглашении);

 V1, V2, ... Vn - объем  выданного  в  отчетном   периоде     кредита по

                  кредитному договору  (дополнительному  соглашению)  по

                  n-ой сделке (нарастающим итогом с начала  года). Объем

                  кредита исчисляется в тысячах рублей.

2.11. В строке 5 подраздела "Справочно:" приводится информация, характеризующая деятельность операционных офисов*, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (ее филиала) (далее - операционный офис), по предоставлению кредитов.

Данные формируются в разрезе субъектов Российской Федерации в соответствии с кодами по ОКАТО путем группировки кредитов по месту их выдачи операционными офисами.

2.12. При заполнении строк и граф используются следующие группировки балансовых счетов:

Строки	Графы	Балансовые счета
1	2	3
2	4, 5	20311, 44501-44509, 44601-44609, 44701-44709, 44801-44809, 44901-44909, 45001-45009, 45101-45109, 45201-45209, 45301-45309
	6, 7	20311, 20317, 44501-44509, 44601-44609, 44701-44709, 44801-44809, 44901-44909, 45001-45009, 45101-45109, 45201-45209, 45301-45309, 45805-45813
	8, 9	20317, 45805-45813
2.1- 2.9	4, 5	20311, 44503-44509, 44603-44609, 44703-44709, 44803-44809, 44903-44909, 45003-45009, 45103-45109, 45203-45209, 45303-45309
	6, 7	20311, 20317, 44503-44509, 44603-44609, 44703-44709, 44803-44809, 44903-44909, 45003-45009, 45103-45109, 45203-45209, 45303-45309, часть 45805-45813
	8, 9	20317, часть 45805-45813
2.10	4, 5	44501, 44601, 44701, 44801, 44901, 45001, 45101, 45201, 45301
	6, 7	44501, 44601, 44701, 44801, 44901, 45001, 45101, 45201, 45301, часть 45805-45813
	8, 9	часть 45805-45813
3	4, 5	45401-45409
	6, 7	45401-45409, 45814
	8, 9	45814
4	4, 5	45502-45509
	6, 7	45502-45509, 45815
	8, 9	45815

Пример заполнения раздела 1

Кредитная организация в отчетном периоде выдала кредиты 7 клиентам, из которых:

3 клиента находятся в Москве,

2 - во Владимире,

по одному:

в Муроме (Владимирская область),

в Подольске (Московская область).

В соответствии с указанными условиями Отчет составляется отдельно по следующим кодам по ОКАТО:

код 45000 (г. Москва) - сумма данных по 3 клиентам;

код 17000 (Владимирская область) - сумма данных по 3 клиентам (Владимир 2 + Муром 1);

код 46000 (Московская область) - данные по 1 клиенту (Подольск 1).

Строки раздела заполняются по каждому субъекту Российской Федерации, заемщики которого получили кредит в данной кредитной организации. В приведенном примере строки Отчета будут заполнены 3 раза:

по г. Москве;

по Владимирской области;

по Московской области.

Строка 1 будет включать в себя данные по строкам 2, 3 и 4 раздела 1 по 3 субъектам Российской Федерации, имеющим коды по ОКАТО (по г. Москве, по Владимирской области, по Московской области).

3. Раздел 2 заполняется в следующем порядке.

В графах 4 и 5 отражается величина средств, привлеченных кредитной организацией в отчетном периоде, в графах 6 и 7 - остаток средств, привлеченных кредитной организацией, на отчетную дату.

3.1. Данные раздела 2 формируются в разрезе субъектов Российской Федерации в соответствии с кодами по ОКАТО путем группировки средств по месту их привлечения.

3.2. При заполнении строк используются следующие группировки балансовых счетов:

Строка	Балансовые счета
1	2
1	20309, 20310, часть 30214, 30220, 30223, 30227, часть 30601, часть 30606, 405, 406, 407, 40802, 40804, 40805, часть 40806, 40807, часть 40809, 40810, 40811, часть 40812, часть 40814, часть 40815, часть 40818, часть 40819, 47409, часть 47418
2	414, 415, 416, 417, 418, 419, 420, 421, 422, 425, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 438, 439, 440, 47601, 47602, 47606, 47607, 521, 52403
3	40803, часть 40806, часть 40809, часть 40812, 40813, часть 40814, часть 40815, 40817, часть 40818, часть 40819, 40820, 423, 426, часть 47418, 47603, 47605, 47608, 47609, 522, 52404

------------------------------

* Термин "операционный офис" содержится в пункте 9.5 Инструкции Банка России от 14 января 2004 года N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 февраля 2004 года N 5551, 7 марта 2007 года N 9071 ("Вестник Банка России" от 20 февраля 2004 года N 15, от 21 марта 2007 года N 15).