Приложение 1

Приложение 1

к Указанию ЦБР

от 31 августа 2007 г. N 1881-У

"О внесении изменений в Указание

Банка России от 16 января 2004 года

N 1376-У "О перечне, формах и

порядке составления и представления

форм отчетности кредитных организаций

в Центральный банк Российской Федерации"

Банковская отчетность

                   /----------------------------------------------------\

                   |   Код   |   Код кредитной организации (филиала)    |

                   |террито- |------------------------------------------|

                   | рии по  |по ОКПО | основной  |регистраци-|   БИК   |

                   |  ОКАТО  |        |государст- |онный номер|         |

                   |         |        |  венный   |(/порядко- |         |

                   |         |        |регистраци-|вый номер) |         |

                   |         |        |онный номер|           |         |

                   |---------+--------+-----------+-----------+---------|

                   |         |        |           |           |         |

                   \----------------------------------------------------/

              РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ

              ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

               по состоянию на "__"__________г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

                                                        Код формы 0409110

                                                                 Месячная

                                                                тыс. руб.

Номер п/п	Код обозначения расшифровки	Сумма
1	2	3
Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма)
1	А20321/3.1
2	А30126/3.1
3	A30226/3.1
4	А40109/5.1
5	А40109/9.1
6	А47407/14
7	А50505/6.1
8	А50507/6.2
9	А50319/17
10	А50719/17
11	А60206/6.3
12	А/3.2
13	А/5.2
14	А/6.4
15	А/9.2
16	А/12
Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)
17	S12101/1.2
18	S12406/1.2
19	S16305/4.1
20	S16305/4.2
21	S17101/1.1
22	S17201/1.1
23	S25302/4.1
24	S25302/4.2
25	S27101/2.1
26	S27201/2.1
27	3101
Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций
28	4201
29	4301
30	5101

Руководитель                       (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                  (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                        (Ф.И.О.)

Телефон:

"____"_____________г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации"

1. Отчетность по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации (за исключением небанковских кредитных организаций) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты.

2. На внутриквартальные отчетные даты Отчет заполняется только по разделу I.

3. Расшифровки раздела II формируются в течение отчетного года нарастающим итогом.

4. При заполнении Отчета используются следующие группировки балансовых счетов:

Но- мер п/п	Код обозначения расшифровки	Определение расшифровки
1	2	3
Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма)
1	А20321/3.1	балансовые счета N 20321, 30126, 30226 в части резервов на возможные потери по остаткам средств на корреспондентских счетах "НОСТРО" и на иных счетах, используемых для межбанковских расчетов, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39) (далее - Положение Банка России N 283-П)
2	А30126/3.1
3	A30226/3.1
4	А40109/5.1	балансовый счет N 40109 в части задолженности клиентов по предоставленному финансированию по отдельным государственным программам за счет средств федерального бюджета на возвратной основе при отсутствии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим федеральным органом исполнительной власти Российской Федерации, условия о том, что кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера
5	А40109/9.1	балансовый счет N 40109 в части начисленных процентов за пользование средствами федерального бюджета, выделенными на возвратной основе по отдельным государственным программам, при наличии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим федеральным органом исполнительной власти Российской Федерации, условия о том, что кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера
6	А47407/14	балансовый счет N 47407 в части обязательств по возврату заимствованных ценных бумаг
7	А50505/6.1	балансовый счет N 50505 в части долговых обязательств, не погашенных в срок, имеющихся в наличии для продажи
8	А50507/6.2	балансовый счет N 50507 в части резервов на возможные потери, сформированных под долговые обязательства, не погашенные в срок, имеющиеся в наличии для продажи
9	А50319/17	балансовые счета N 50319, 50719 в части резервов на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон, сформированных в соответствии с Указанием Банка России от 22 июня 2005 года N 1584-У "О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2005 года N 6799 ("Вестник Банка России" от 27 июля 2005 года N 38)
10	А50719/17
11	А60206/6.3	балансовый счет N 60206 в части резервов на возможные потери, сформированных под инвестиции в дочерние и зависимые неакционерные организации
12	А/3.2	балансовые счета N 20317 и 20318 в части просроченной задолженности по депозитным счетам в драгоценных металлах в кредитных организациях
13	А/5.2	балансовые счета N 20321, 32115, 32311, 32403, 45615, 45715, 45818, 47308, 47425, 51610, 51710, 51810, 51910, 60324 в части резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1), с учетом его корректировки на коэффициент (индекс) категории качества обеспечения, либо в части резервов на возможные потери, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 283-П
14	А/6.4	балансовые счета N 60201, 60202, 60203, 60204, 60205 в части инвестиций в дочерние и зависимые неакционерные организации
15	А/9.2	балансовые счета N 30607, 47425, 60324 в части резервов на возможные потери по прочим активам, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 283-П
16	А/12	балансовый счет N 30214 в части средств расчетных небанковских кредитных организаций - участников расчетов; балансовый счет N 30601 в части средств клиентов - кредитных организаций по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами; балансовый счет N 47418 в части средств, списанных с корреспондентских счетов клиентов - кредитных организаций, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств
Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)
17	S12101/1.2	символ 12101 формы отчетности 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" (далее - форма отчетности 0409102) в части доходов от открытия и ведения ссудных счетов клиентов
18	S12406/1.2	символ 12406 формы отчетности 0409102 в части доходов от оказания консультационных и информационных услуг в связи с предоставлением ссуд
19	S16305/4.1	символ 16305 формы отчетности 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, включая средства, размещенные на корреспондентских счетах
20	S16305/4.2	символ 16305 формы отчетности 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги
21	S17101/1.1	символ 17101 формы отчетности 0409102 в части штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на доходы по операциям с кредитными организациями привлечения и предоставления (размещения) денежных средств
22	S17201/1.1	символ 17201 формы отчетности 0409102 в части доходов прошлых лет, выявленных в отчетном году, полученных от кредитных организаций по операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств
23	S25302/4.1	символ 25302 формы отчетности 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, включая средства, размещенные на корреспондентских счетах
24	S25302/4.2	символ 25302 формы отчетности 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги
25	S27101/2.1	символ 27101 формы отчетности 0409102 в части штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на расходы по операциям с кредитными организациями привлечения и предоставления (размещения) денежных средств
26	S27201/2.1	символ 27201 формы отчетности 0409102 в части расходов прошлых лет, выявленных в отчетном году, по операциям с кредитными организациями привлечения и предоставления (размещения) денежных средств
27	3101	Налоги, уплаченные из прибыли (начисленные)
Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций
28	4201	Премии и социальные затраты, произведенные в течение отчетного периода за счет нераспределенной прибыли текущего года и прошлых лет
29	4301	Затраты отчетного периода, произведенные за счет нераспределенной прибыли - текущего года и прошлых лет, за исключением премий и социальных выплат, а также средств, направленных на капитализацию уставного фонда и прочие цели, не приводящие к уменьшению имущества кредитной организации
30	5101	Средства нераспределенной прибыли прошлых лет, а также другие источники, направленные на погашение убытков завершившегося отчетного года по решению годового собрания акционеров (участников) кредитной организации