Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Письмо ЦБР от 2 ноября 2007 г. N 173-Т "О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору"
Банк России направляет для использования в работе неофициальный перевод документа Базельского комитета по банковскому надзору "Комплаенс и комплаенс-функция в банках".
Доведите настоящее письмо до сведения кредитных организаций.
Приложение: на 15 л.
|
Первый заместитель |
Г.Г. Меликьян |
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
В последние годы в мировой банковской практике все большее внимание уделяется вопросам управления комплаенс-рисками. Комплаенс-риск представляет собой риск применения юридических санкций или санкций регулирующих органов, существенного финансового убытка или потери репутации банком в результате несоблюдения им законов, инструкций, правил, стандартов саморегулирующих организаций или кодексов поведения, касающихся банковской деятельности.
В целях повышения качества работы банковских организаций Базельским комитетом по банковскому надзору разработаны рекомендации по управлению комплаенс-рисками и осуществлению банками комплаенс-функции. Комплаенс начинается с высшего руководства банка. Комплаенс будет особенно эффективным при корпоративной культуре, которая подчиняется стандартам добросовестности и надежности. Банк должен придерживаться высоких стандартов при осуществлении деятельности и всегда стремиться соблюдать как дух, так и букву закона. Приведены конкретные обязанности совета директоров и исполнительных органов банка по вопросам комплаенса.
В основе комплаенс-функции банка лежат следующие принципы: комплаенс-функция должна иметь официальный статус в банке, чтобы получить соответствующее положение, полномочия и независимость; комплаенс-функция в банке должна иметь ресурсы для эффективного исполнения своих обязанностей; комплаенс-функция и служба внутреннего аудита должны быть независимы друг от друга, чтобы гарантировать независимость проверки деятельности комплаенс-функции.
Обязанности комплаенс-функции в банке заключаются в содействии исполнительным органам в эффективном управлении комплаенс-рисками, с которыми сталкивается банк. Обязанности по комплаенсу могут исполнять сотрудники разных департаментов банка. Руководитель (служащий) комплаенс-функции относится к числу субъектов системы внутреннего контроля, но его деятельность не ограничивается осуществлением контрольных функций. Руководитель (служащий) комплаенс-функции может иметь полномочия по изменению (включая повышение) уровня принимаемых кредитной организацией комплаенс-рисков.
Письмо ЦБР от 2 ноября 2007 г. N 173-Т "О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору"
Текст письма опубликован в "Вестнике Банка России" от 8 ноября 2007 г. N 61