Письмо ЦБР от 30 ноября 2007 г. N 188-Т "Об условиях, включаемых в дополнительные соглашения к договорам банковского счета, заключаемые Банком России с управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации при передаче Федеральным казначейством полномочий по кассовому обслуживанию исполнения бюджета субъекта Российской Федерации и бюджетов муниципальных образований, входящих в состав субъекта Российской Федерации, финансовому органу"

В целях реализации Указания Банка России от 7 ноября 2007 года N 1900-У "Об особенностях ведения счетов Федерального казначейства в случаях передачи полномочий по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований исполнительным органам государственной власти субъекта Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 ноября 2007 года N 10569 (далее - Указание Банка России), при передаче Федеральным казначейством полномочий по кассовому обслуживанию исполнения бюджета субъекта Российской Федерации и бюджетов муниципальных образований, входящих в состав субъекта Российской Федерации (далее - бюджетов), исполнительному органу государственной власти субъекта Российской Федерации (далее - финансовый орган) предлагаем подразделению расчетной сети Банка России (далее - Банк России) заключать с управлением Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации (далее - УФК) после представления в Банк России документов, перечисленных в Указании Банка России, дополнительные соглашения к договорам банковского счета, заключенным с УФК (далее - дополнительное соглашение), по счетам, открытым в Банке России на балансовых счетах N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" и N 40204 "Средства местных бюджетов" (далее - банковские счета УФК), в которых содержатся следующие условия:

о возникновении у финансового органа возможности осуществления операций по банковским счетам УФК после заключения дополнительного соглашения;

об обязанности Банка России исполнять распоряжения финансового органа, действующего в соответствии с предоставленными ему УФК полномочиями, по банковским счетам УФК, после заключения дополнительного соглашения;

об осуществлении платежей с банковских счетов УФК в пределах остатка денежных средств на счете с учетом денежных средств, зачисленных на счет и списанных со счета текущим днем;

о неосуществлении Банком России контроля за целевым использованием финансовым органом денежных средств, находящихся на банковских счетах УФК;

о порядке выдачи Банком России УФК и(или) финансовому органу выписок из банковских счетов УФК и документов в электронном виде на период действия доверенности УФК и временной карточки с образцами подписей должностных лиц финансового органа и оттиска печати финансового органа (далее - временная карточка), а на бумажном носителе - финансовому органу;

об обязанности УФК указывать в своем решении дату отмены доверенности УФК и(или) дату прекращения действия временной карточки не ранее следующего рабочего дня за днем поступления его в Банк России;

о прекращении действия дополнительного соглашения в связи с прекращением соглашения о передаче Федеральным казначейством полномочий по кассовому обслуживанию исполнения бюджета субъекта Российской Федерации и бюджетов муниципальных образований, входящих в состав субъекта Российской Федерации, финансовому органу;

об обмене электронными сообщениями при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России между Банком России и финансовым органом в соответствии с договором об обмене электронными сообщениями при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России, заключаемым между Банком России и финансовым органом.

Заместитель председателя
Банка России

Т.Н. Чугунова

Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.

Открыть документ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

В соответствии с Бюджетным кодексом РФ по соглашению с исполнительным органом государственной власти субъекта РФ полномочия Федерального казначейства по кассовому обслуживанию исполнения бюджета субъекта РФ и бюджетов муниципальных образований, входящих в состав субъекта РФ, могут быть переданы исполнительным органам государственной власти субъекта РФ при условии финансового обеспечения указанных полномочий за счет собственных доходов бюджета субъекта РФ и наличия в собственности (пользовании, управлении) субъекта РФ необходимого для их осуществления имущества.

При передаче названных полномочий подразделениям расчетной сети Банка России предлагается заключать с управлениями Федерального казначейства по субъектам РФ дополнительные соглашения к договорам банковского счета, заключенным с управлениями, по счетам, открытым в Банке России на балансовых счетах N 40201 "Средства бюджетов субъектов РФ" и N 40204 "Средства местных бюджетов".

Приведен перечень условий, включаемых в такие дополнительные соглашения. В частности, в соглашении должно быть предусмотрено условие о возникновении у финансового органа субъекта РФ возможности осуществления операций по банковским счетам управления Федерального казначейства по субъекту РФ, об обязанности Банка России исполнять распоряжения финансового органа, о неосуществлении Банком России контроля за целевым использованием финансовым органом денежных средств, находящихся на банковских счетах управления.