Приложение 13

Приложение 13
к Указанию Банка России
от 26 августа 2008 г. N 2055-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления и представления
форм отчетности кредитных организаций
в Центральный банк Российской Федерации"

Банковская отчетность

	Код территории по ОКАТО	Код кредитной организации (филиала)
		по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

                                                             СВЕДЕНИЯ О ЖИЛИЩНЫХ КРЕДИТАХ

                                                         по состоянию на "____"____________г.

 Наименование кредитной организации_________________________

 Почтовый адрес_____________________________________________

Код формы 0409316

Месячная/Полугодовая

Раздел 1. Сведения о первичном рынке жилищных кредитов

Номер п/п	Наименование показателя	Код территории места нахождения заемщика по ОКАТО	Предоставлено в отчетном периоде				Задолженность на отчетную дату, тыс. руб.		Просроченная задолженность на отчетную дату, тыс. руб.		Средневзвешенный срок кредитования, месяцев		Средневзвешенная ставка, процентов
			в валюте Российской Федерации		в иностранной валюте		в валюте Российской Федерации	в иностранной валюте	в валюте Российской Федерации	в иностранной валюте	в валюте Российской Федерации	в иностранной валюте	в валюте Российской Федерации	в иностранной валюте
			количество, шт.	объем, тыс. руб.	количество, шт.	объем, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
1	Жилищные кредиты
1.1	Ипотечные жилищные кредиты

Справочно:

Объем прав требования по приобретенным ипотечным жилищным кредитам на отчетную дату:

1. в валюте Российской Федерации _____________тыс. руб.;

2. в иностранной валюте __________________тыс. руб.

Раздел 2. Сведения о досрочном погашении ипотечных жилищных кредитов (прав требования)

Номер п/п	Наименование показателя	Код территории места нахождения заемщика по ОКАТО/регистрационный номер кредитной организации	Сумма досрочно погашенных ипотечных жилищных кредитов (прав требования), тыс. руб.
			выданных (приобретенных) в валюте Российской Федерации				выданных (приобретенных) в иностранной валюте
			средствами заемщика	вновь выданными ипотечными жилищными кредитами	средствами, полученными от реализации заложенного имущества	прочими средствами	средствами заемщика	вновь выданными ипотечными жилищными кредитами	средствами, полученными от реализации заложенного имущества	прочими средствами
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1	Ипотечные жилищные кредиты (права требования), досрочно погашенные в отчетном периоде, всего из них:
1.1	выданные (приобретенные) в отчетном периоде

Раздел 3. Сведения об источниках рефинансирования ипотечных жилищных кредитов (прав требования)

Номер п/п	Источник рефинансирования ипотечных жилищных кредитов (прав требования)	Полное фирменное наименование организации	Идентификатор организации	Объем, тыс. руб.		Организаторы выпуска	Средневзвешенный срок, месяцев	Средневзвешенная ставка, процентов
				в валюте Российской Федерации	в иностранной валюте
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Эмиссия облигаций с ипотечным покрытием	х	х
2	Продажа пула ипотечных жилищных кредитов (прав требования) без формирования дополнительного финансового инструмента, всего из них:					х
2.1	с просроченными платежами					х	х	х
2.2	по которым банк является первичным кредитором					х
3	Продажа пула ипотечных жилищных кредитов (прав требования) с дальнейшей эмиссией облигаций с ипотечным покрытием
4	Продажа пула ипотечных жилищных кредитов (прав требования) УК ПИФов и ОФБУ					х
5	Производные финансовые инструменты	х	х

Руководитель                         (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                    (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                          (Ф.И.О.)

Телефон:

"______" _____________ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409316
"Сведения о жилищных кредитах"

1. Отчетность по форме 0409316 "Сведения о жилищных кредитах" (далее - Отчет) содержит сведения о территориальной структуре предоставленных кредитными организациями физическим лицам - заемщикам (далее - заемщики) жилищных кредитов, объемах и источниках их досрочного погашения и способах рефинансирования.

Показатели Отчета заполняются нарастающим итогом с начала года.

Раздел 1 Отчета представляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, ежемесячно:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - на 2-й рабочий день после представления в территориальное учреждение Банка России отчетности по форме 0409101;

по состоянию на 1 января - не позднее 3-го рабочего дня второго месяца после отчетной даты.

Разделы 2-3 Отчета составляются с полугодовой периодичностью (по состоянию на 1 июля и 1 января) и представляются в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) - не позднее 3-го рабочего дня второго месяца после отчетной даты.

2. Раздел 1 заполняется в следующем порядке.

2.1. Данные раздела формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по кодам объектов административно-территориального деления Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО) путем группировки задолженности всех заемщиков по их месту нахождения. Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а также в составе субъектов Российской Федерации, к которым они относятся.

Место нахождения заемщика определяется по адресу места постоянного проживания гражданина Российской Федерации, соответствующего отметке в паспорте гражданина Российской Федерации, произведенной органами регистрационного учета, о его регистрации по месту жительства.

Изменение места нахождения заемщика отражается при предоставлении нового кредита (очередного транша) этому заемщику.

2.2. По строке 1 отражаются сведения по кредитам, предоставленным заемщикам на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство, на строительство (реконструкцию) и приобретение жилья (далее - жилищные кредиты).

2.3. По строке 1.1 отражаются жилищные кредиты, предоставленные заемщикам под залог недвижимости в порядке, установленном Федеральным законом "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400; 2001, N 46, ст. 4308; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2004, N 6, ст. 406; N 27, ст. 2711; N 45, ст. 4377; 2005, N 1, ст. 40; ст. 42; 2006, N 50, ст. 5279; N 52, ст. 5498; 2007, N 27, ст. 3213; N 50, ст. 6237) (далее - ипотечные жилищные кредиты).

В случае, если договор об ипотеке находится на государственной регистрации, предоставленный кредитной организацией ипотечный жилищный кредит в рамках данного Отчета отражается по строке 1.1 со дня его выдачи.

2.4. В подразделе "Справочно:" отражаются сведения о приобретенных кредитной организацией на отчетную дату требованиях по договорам на предоставление ипотечных жилищных кредитов, в том числе удостоверенным закладной (далее - требования по ипотечным жилищным кредитам).

2.5. В графах 4 и 6 приводятся данные о количестве выданных жилищных (ипотечных жилищных) кредитов. В целях заполнения граф 4 и 6 отдельные транши, предоставляемые одному заемщику в рамках кредитной линии, рассматриваются как один кредит.

2.6. В графах 5 и 7 приводятся данные об объеме предоставленных жилищных (ипотечных жилищных) кредитов, отражаемых на балансовых счетах, указанных в подпункте 2.10 настоящего пункта.

2.7. Данные граф 5, 7, 8-11 приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков.

В графе 7 отражаются кредиты, выданные в иностранной валюте в рублевом эквиваленте:

в случае, если кредит был предоставлен, но не погашен в отчетном периоде, - по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России, по которому указанный актив отражается в отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составленной на отчетную дату;

в случае, если кредит был выдан и погашен в полном объеме в отчетном периоде - по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату погашения кредита.

Аналогичный порядок используется для расчета средневзвешенного срока кредитования (графа 13) и средневзвешенной ставки (графа 15) в иностранной валюте при определении рублевого эквивалента стоимости кредита по договору на предоставление ипотечного жилищного кредита (дополнительному соглашению).

2.8. Графы 12-15 заполняются только в случае выдачи кредита в отчетном периоде.

В расчет показателей граф 12-15 включаются сведения обо всех кредитах, предоставленных с начала года.

Показатели граф 12-15 указываются с точностью до одного десятичного знака после запятой.

2.9. В графах 12 и 13 указывается средневзвешенный срок кредитования (Т), который рассчитывается отдельно по каждому субъекту Российской Федерации по формуле:

Т = (V1 x T1 + V2 x T2 + ... + Vn x Tn) : (V1 + V2 + ... Vn),

где:

T1, T2, ... Tn - срок по договору на предоставление жилищного (ипотечного жилищного) кредита (дополнительному соглашению), заключенному с начала года по n-й сделке;

V1, V2, ... Vn - объем кредита по договору на предоставление жилищного (ипотечного жилищного) кредита (дополнительному соглашению) по n-й сделке.

Сведения о кредитах, предоставленных заемщикам в предыдущие годы, по которым в течение отчетного периода были заключены дополнительные соглашения на изменение срока, в расчет граф 12-13 не включаются.

2.10. В графах 14-15 указывается средневзвешенная ставка по кредитам (Pav), которая рассчитывается отдельно по каждому субъекту Российской Федерации по формуле:

Pav = (V1 x P1 x T1 + V2 x P2 x T2 + ... Vn x Pn x Tn) : (V1 x T1 + V2 x T2 + ... Vn x Tn),

где:

P1, P2, ... Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре на предоставление жилищного (ипотечного жилищного) кредита (дополнительном соглашении);

T1, T2, ... Tn - срок по договору на предоставление жилищного (ипотечного жилищного) кредита (дополнительному соглашению), заключенному с начала года по n-й сделке;

V1, V2,... Vn - объем выданного в отчетном периоде кредита по договору на предоставление ипотечного жилищного кредита (дополнительному соглашению) по n-й сделке (нарастающим итогом с начала года). Объем кредита исчисляется в тысячах рублей.

В случае изменения в соответствии с дополнительным соглашением процентной ставки по кредитам, выданным в течение отчетного периода, в расчет средневзвешенной ставки включается величина процентной ставки до и после изменения, взвешенная на срок и объем выданного кредита.

2.11. При заполнении строк и граф используются следующие группировки балансовых счетов:

Раздел (строки)	Графы	Балансовые счета
1	2	3
Раздел 1 строки 1-1.1	5, 7	45502-45509
	8, 9	45502-45509, 45815
	10, 11	45815
Справочно:		47801

3. Раздел 2 заполняется в следующем порядке.

3.1. В разделе 2 (за исключением граф 5, 9) отражаются сведения о досрочном погашении ипотечных жилищных кредитов (прав требования), сформированные в разрезе субъектов Российской Федерации по кодам объектов административно-территориального деления Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО) путем группировки данных по месту нахождения заемщиков. Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а также в составе субъектов Российской Федерации, к которым они относятся.

В графах 5 и 9 раздела 2 отражаются сведения о досрочном погашении ипотечных жилищных кредитов (прав требования), сформированные в разрезе кредитных организаций, предоставивших ипотечный жилищный кредит на погашение ранее выданного кредита.

3.2. Данные о суммах досрочно погашенных (частично или полностью) ипотечных жилищных кредитов (прав требования) отражаются следующим образом:

в строке 1 - независимо от даты выдачи ипотечных жилищных кредитов (приобретения прав требования);

в строке 1.1 - по ипотечным жилищным кредитам (правам требования), выданным (приобретенным) в отчетном периоде. Величина досрочно погашенных ипотечных жилищных кредитов, выданных (приобретенных) в отчетном периоде в валюте Российской Федерации, не должна превышать сумму строки 1 графы 5 раздела 1 и строки 1 подраздела "Справочно:", в иностранной валюте - сумму строки 1 графы 7 раздела 1 и строки 2 подраздела "Справочно:" по состоянию на 1 января и 1 июля отчетного года соответственно.

Данные указываются в тысячах рублей без десятичных знаков.

3.3. В графах 4 и 8 указывается сумма внесенных заемщиками средств, превышающая предусмотренную договором на предоставление ипотечного жилищного кредита (дополнительным соглашением) величину ежегодных выплат в счет погашения основной ссудной задолженности по ипотечному жилищному кредиту, не включая суммы, погашенные за счет субсидий, перечисленных на счета заемщиков (балансовый счет N 40817) из федерального и (или) местного бюджетов (далее - государственные субсидии) в счет погашения основной ссудной задолженности по ипотечному жилищному кредиту.

3.4. В графах 5 и 9 указывается сумма, погашенная за счет ипотечного жилищного кредита, полученного в другой кредитной организации.

3.5. В графах 6 и 10 указывается сумма, погашенная за счет средств, полученных от реализации заложенной недвижимости.

3.6. В графах 7 и 11 указываются прочие источники досрочного погашения ипотечных жилищных кредитов (прав требования), в том числе государственные субсидии.

4. Раздел 3 заполняется в следующем порядке.

4.1. В строке 1 отражается информация об осуществлении кредитной организацией эмиссии облигаций с ипотечным покрытием.

4.2. В строке 2 графах 5 и 6 отражается сумма средств, списанная со счетов кредитной организации по учету задолженности по ипотечным жилищным кредитам (правам требования) в результате переуступки прав требования другой организации.

В случае уступки прав требования нескольким организациям, данные по каждой организации заполняются отдельной строкой.

4.3. В строке 3 отражается информация о сделках по переуступке прав требования по ипотечным жилищным кредитам специализированным организациям с выпуском на их основе облигаций с ипотечным покрытием или ценных бумаг в соответствии с законодательством страны местонахождения специализированной организации.

4.4. В строке 4 отражается информация о сделках по переуступке прав требования по ипотечным жилищным кредитам управляющим компаниям паевых инвестиционных фондов (УК ПИФов) и Общим фондам банковского управления (ОФБУ).

4.5. Графы 3 и 4 заполняются по организациям, получившим права требования в результате уступки прав требования по договору на предоставление ипотечного жилищного кредита или осуществившим выпуск ценных бумаг:

в графе 3 - полное фирменное наименование организации, соответствующее указанному в учредительных документах;

в графе 4 указывается:

для юридических лиц (кроме кредитных организаций), зарегистрированных на территории Российской Федерации, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для кредитных организаций (кроме кредитных организаций - доверительных управляющих) - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для кредитных организаций - доверительных управляющих - регистрационный номер ОФБУ в соответствии с Реестром общих фондов банковского управления;

для юридических лиц, зарегистрированных на территории иностранных государств, - код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ).

4.6. В графах 5 и 6 отражается цена продажи пула ипотечных жилищных кредитов в соответствии с договором купли-продажи или номинальная стоимость выпуска ценных бумаг на дату размещения.

4.7. В графах 8 и 9 отражаются средневзвешенная ставка или средневзвешенный срок по проданным пулам ипотечных жилищных кредитов (привлеченным кредитной организацией денежным средствам).

При расчете средневзвешенной ставки и средневзвешенного срока следует руководствоваться приведенными в разделе 1 настоящего Порядка формулами. При этом в качестве весов используется объем проданного пула ипотечных жилищных кредитов или привлеченных кредитной организацией средств.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Имеется в виду пункт 1

В качестве процентной ставки при размещении облигаций с ипотечным покрытием по номинальной стоимости используется ставка купона на дату размещения или доходность к ожидаемому сроку погашения облигаций при их размещении по цене, отличной от номинала.