Приложение 12

Приложение 12
к Указанию Банка России
от 26 августа 2008 г. N 2055-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления и представления
форм отчетности кредитных организаций
в Центральный банк Российской Федерации"

Банковская отчетность

	Код территории по ОКАТО	Код кредитной организации (филиала)
		по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

                    СВЕДЕНИЯ О РАЗМЕЩЕННЫХ И ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

                                  по состоянию на "____" ________________г.

 Наименование кредитной организации__________________________________________

 Почтовый адрес______________________________________________________________

Код формы 0409302

Квартальная

Раздел 1. Предоставленные кредиты

Номер п/п	Наименование показателя	Код территории места нахождения заемщика (операционных офисов) по ОКАТО	Объем предоставленных в отчетном периоде кредитов, тыс. руб.		Задолженность по предоставленным на отчетную дату кредитам, тыс. руб.		Просроченная задолженность по предоставленным на отчетную дату кредитам, тыс. руб.
			в валюте Российской Федерации	в иностранной валюте и драгоценных металлах	в валюте Российской Федерации	в иностранной валюте и драгоценных металлах	в валюте Российской Федерации	в иностранной валюте и драгоценных металлах
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Предоставлено кредитов - всего, в том числе:
2	Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям (стр. 2.1 + стр. 2.2), в том числе:
2.1	по видам экономической деятельности:
2.1.1	добыча полезных ископаемых, из них:
2.1.1.1	добыча топливно-энергетических полезных ископаемых
2.1.2	обрабатывающие производства
2.1.3	производство и распределение электроэнергии, газа и воды
2.1.4	сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство
2.1.5	строительство
2.1.6	транспорт и связь
2.1.7	оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования
2.1.8	операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг
2.1.9	прочие виды деятельности
2.2	на завершение расчетов
2.3	из общей величины кредитов, предоставленных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, кредиты субъектам малого и среднего предпринимательства, из них
2.3.1	индивидуальным предпринимателям
3	Физическим лицам
4	Справочно: Предоставлено кредитов операционными офисами

Раздел 2. Привлеченные средства

тыс. руб.

Номер п/п	Наименование показателя	Код территории места привлечения средств по ОКАТО	Остаток привлеченных средств на отчетную дату
			в валюте Российской Федерации	в иностранной валюте и драгоценных металлах
1	2	3	4	5
1	Средства клиентов (некредитных организаций), из них:
1.1	Депозиты юридических лиц
1.2	Вклады (депозиты) физических лиц

Руководитель                         (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                    (Ф.И.О.)

Исполнитель                          (Ф.И.О.)

Телефон:

"______" _____________ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409302
"Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций"

1. Отчетность по форме 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций" (далее - Отчет) содержит сведения о территориальной структуре размещенных и привлеченных средств, необходимые для анализа роли кредитных организаций в экономике субъектов Российской Федерации.

Отчет составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) с квартальной периодичностью на основании отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - отчетность по форме 0409101) и договоров, заключенных с клиентами кредитных организаций.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - на 2-й рабочий день после представления в территориальное учреждение Банка России отчетности по форме 0409101;

по состоянию на 1 января - не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным.

2. Раздел 1 заполняется в следующем порядке.

2.1. Данные раздела формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по кодам объектов административно-территориального деления Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО) путем группировки задолженности всех заемщиков по их месту нахождения.

В целях составления раздела 1:

место нахождения юридического лица согласно статье 54 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301; 2002, N 12, ст. 1093; N 48, ст. 4746; 2006, N 52, ст. 5497) определяется местом его государственной регистрации. Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности;

место нахождения физического лица определяется по адресу места постоянного проживания гражданина Российской Федерации, соответствующего отметке в паспорте гражданина Российской Федерации, произведенной органами регистрационного учета, о его регистрации по месту жительства.

Изменение места нахождения заемщика отражается при предоставлении нового кредита (очередного транша) этому заемщику. Аналогичный подход используется в случае изменения вида экономической деятельности заемщика в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД).

2.2. Данные граф 4-9 приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков.

Суммы в графах 5, 7, 9 показываются в рублевом эквиваленте.

В графе 5 отражаются кредиты, выданные в иностранной валюте и драгоценных металлах, в рублевом эквиваленте:

в случае, если кредит был предоставлен, но не погашен в отчетном периоде, - по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России, по которому указанный актив отражается в отчетности по форме 0409101, составленной на отчетную дату;

в случае, если кредит был выдан и погашен в полном объеме в отчетном периоде - по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату погашения кредита.

2.3. Строка 1 равна сумме строк 2 и 3 по приведенным кодам места нахождения заемщика по ОКАТО.

2.4. В графах 4 и 5 приводятся нарастающим итогом с начала года данные о предоставленных кредитах, отражаемых на балансовых счетах, указанных в подпункте 2.9 настоящего пункта, независимо от срока предоставления кредита. Дебетовые обороты по балансовым счетам, возникающие в результате переноса остатков с одного балансового счета на другой при увеличении срока действия кредитных договоров, не включаются в графы 4 и 5 раздела 1.

2.5. Сведения о просроченной задолженности по предоставленным кредитам, не погашенным в срок, включаются в раздел 1 в части балансовых счетов, указанных в подпункте 2.9 настоящего пункта, без учета просроченной задолженности, перенесенной с балансовых счетов, не включаемых в группировку балансовых счетов, приведенных в подпункте 2.9 настоящего пункта.

2.6. По строке 2.2 отражаются сведения о кредитах, предоставленных на завершение расчетов клиентам - участникам расчетов кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), в соответствии с группировками балансовых счетов, предусмотренными подпунктом 2.9 настоящего пункта, а также кредиты, предоставленные на завершение расчетов своим клиентам небанковскими кредитными организациями, осуществляющими операции по расчетам.

2.7. По строке 2.3 отражаются кредиты, предоставленные субъектам малого и среднего предпринимательства. Понятие "субъект малого и среднего предпринимательства" используется для составления Отчета в соответствии с Федеральным законом "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 31, ст. 4006; N 43, ст. 5084; 2008, N 30, ст. 3615).

2.8. В строке 4 приводится информация, характеризующая деятельность операционных офисов*, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (ее филиала) (далее - операционный офис), по предоставлению кредитов.

Данные формируются в разрезе субъектов Российской Федерации в соответствии с кодами по ОКАТО путем группировки кредитов по месту их выдачи операционными офисами.

2.9. При заполнении строк и граф используются следующие балансовые счета (их части):

Строки	Графы	Балансовые счета
1	2	3
2	4, 5	20311, 44501-44509, 44601-44609, 44701-44709, 44801-44809, 44901-44909, 45001-45009, 45101-45109, 45201-45209, 45301-45309, 45401-45409
	6, 7	20311, 20317, 44501-44509, 44601-44609, 44701-44709, 44801-44809, 44901-44909, 45001-45009, 45101-45109, 45201-45209, 45301-45309, 45401-45409, 45805-45814
	8, 9	20317, 45805-45814
2.1.1 - 2.1.9	4, 5	20311, 44503-44509, 44603-44609, 44703-44709, 44803-44809, 44903-44909, 45003-45009, 45103-45109, 45203-45209, 45303-45309, 45403-45409
	6, 7	20311, 20317, 44503-44509, 44603-44609, 44703-44709, 44803-44809, 44903-44909, 45003-45009, 45103-45109, 45203-45209, 45303-45309, 45403-45409, 45805-45814
	8, 9	20317, 45805-45814
2.2	4, 5	44501, 44601, 44701, 44801, 44901, 45001, 45101, 45201, 45301, 45401
	6, 7	44501, 44601, 44701, 44801, 44901, 45001, 45101, 45201, 45301, 45401, 45805-45814
	8, 9	45805-45814
2.3	4, 5	20311, 44503-44509, 44603-44609, 44703-44709, 44803-44809, 44903-44909, 45003-45009, 45103-45109, 45203-45209, 45303-45309, 45403-45409
	6, 7	20311, 20317, 44503-44509, 44603-44609, 44703-44709, 44803-44809, 44903-44909, 45003-45009, 45103-45109, 45203-45209, 45303-45309, 45403-45409, 45805-45814
	8, 9	20317, 45805-45814
2.3.1	4, 5	45403-45409
	6, 7	45403-45409, 45814
	8, 9	45814
3	4, 5	45502-45509
	6, 7	45502-45509, 45815
	8, 9	45815
4	4, 5	20311, 44501-44509, 44601-44609, 44701-44709, 44801-44809, 44901-44909, 45001-45009, 45101-45109, 45201-45209, 45301-45309, 45401-45409, 45502-45509
	6, 7	20311, 20317, 44501-44509, 44601-44609, 44701-44709, 44801-44809, 44901-44909, 45001-45009, 45101-45109, 45201-45209, 45301-45309, 45401-45409, 45502-45509, 45805-45815
	8, 9	20317, 45805-45815

Пример заполнения раздела 1

Кредитная организация в отчетном периоде выдала кредиты 7 клиентам, из которых:

3 клиента находятся в Москве,

2 - во Владимире,

по одному:

в Муроме (Владимирская область),

в Подольске (Московская область).

В соответствии с указанными условиями Отчет составляется отдельно по следующим кодам по ОКАТО:

код 45000 (г. Москва) - сумма данных по 3 клиентам;

код 17000 (Владимирская область) - сумма данных по 3 клиентам (Владимир 2 + Муром 1);

код 46000 (Московская область) - данные по 1 клиенту (Подольск 1).

Строки раздела заполняются по каждому субъекту Российской Федерации, заемщики которого получили кредит в данной кредитной организации. В приведенном примере строки Отчета будут заполнены 3 раза:

по г. Москве;

по Владимирской области;

по Московской области.

Строка 1 будет включать в себя данные по строкам 2 и 3 раздела 1 по 3 субъектам Российской Федерации, имеющим коды по ОКАТО (по г. Москве, по Владимирской области, по Московской области).

3. Раздел 2 заполняется в следующем порядке.

В графах 4 и 5 отражается остаток средств, привлеченных кредитной организацией, на отчетную дату, за исключением денежных средств, размещенных в кредитной организации в качестве залога, в том числе гарантийного депозита (вклада), и субординированного кредита (депозита, займа, облигационного займа). Средства, привлеченные в иностранной валюте и драгоценных металлах, отражаются в рублях по действующим на отчетную дату официальным курсам иностранных валют по отношению к рублю и учетным ценам на драгоценные металлы, установленным Банком России.

В показатель "Депозиты юридических лиц" включаются средства, привлеченные на основании договора банковского счета и (или) договора банковского вклада (депозита), в том числе в результате реализации депозитного сертификата.

В показатель "Вклады (депозиты) физических лиц" включаются средства, привлеченные на основании договора банковского счета и (или) договора банковского вклада (депозита), а также в результате реализации сберегательного сертификата.

3.1. Данные раздела 2 формируются в разрезе субъектов Российской Федерации в соответствии с кодами по ОКАТО путем группировки средств по месту их привлечения головным офисом, филиалом, операционным офисом кредитной организации. В случае если денежные средства были привлечены за пределами территории Российской Федерации, в графе 3 проставляется условный код "99999".

3.2. При заполнении строк используются следующие балансовые счета (их части):

Строка	Балансовые счета
1	2
1	20309, 20310, 30214, 30220, 30223, 30227, 30601, 30606, 40101, 40105, 40106, 40107, (40108-40109)>0, (40110-40111)>0, 40116, 402, 40301, 40302, 40306, 40312, 40314, 404, 405, 406, 407, 408, 40901, 40902, 40903, 40905, 40906, (40907-40908)>0, 40909, 40910, 40911, 40912, 40913, 410, 411, 412, 413, 414, 415, 416, 417, 418, 419, 420, 421, 422, 423, 425, 426, 427, 428, 429, 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440, 47401, 47409, 47418, 47601, 47602, 47603, 47605, 521, 522, 52403, 52404
1.1	40802, 40804, 40805, 40806, 40807, 40809, 40811, 40812, 40814, 40815, 40818, 40819, 410, 411, 412, 413, 414, 415, 416, 417, 418, 419, 420, 421, 422, 425, 47601, 47602, 521, 52403
1.2	40803, 40806, 40809, 40812, 40813, 40814, 40815, 40817, 40818, 40819, 40820, 423, 426, 47603, 47605, 522, 52404

------------------------------

* Термин "операционный офис" содержится в пункте 9.5 Инструкции Банка России от 14 января 2004 года N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 февраля 2004 года N 5551, 7 марта 2007 года N 9071 ("Вестник Банка России" от 20 февраля 2004 года N 15, от 21 марта 2007 года N 15).