Письмо Ассоциации российских банков от 10 декабря 2008 г. N А-02/5-705 О проблемах, связанных с реализацией письма ЦБР от 28 октября 2008 г. N 01-13-1/5713

Письмо Ассоциации российских банков от 10 декабря 2008 г. N А-02/5-705

Ассоциация российских банков по просьбе банков - членов АРБ повторно обращается к Вам в связи с возникающими в их деятельности проблемами, связанными с письмом ЦБ РФ от 28.10.2008 N 01-13-1/5713 (далее - Письмо ЦБ РФ), содержащим рекомендации кредитным организациям поддерживать в течение ноября и декабря 2008 года средние остатки иностранных активов на уровне, не превышающем фактические средние остатки иностранных активов, сложившихся за период с 1 августа по 25 октября 2008 года.

Причины, побудившие Банк России сформулировать содержащиеся в Письме ЦБ РФ, не вызывают со стороны банковского сообщества никаких возражений.

Тем не менее, как было указано в нашем письме от 11.11.2008 N А-02/5-657 (прилагается), содержащем просьбу оперативно рассмотреть вопрос о возможности изменения содержащихся в Письме ЦБ РФ рекомендаций, в условиях нестабильности в финансовой сфере необходимо нормативно дифференцировать спекулятивные операции и нормальные валютные операции кредитных организаций.

По имеющейся у нас информации, в некоторых банках складывается ситуация, при которой формальное несоблюдение ими рекомендаций, содержащихся в Письме ЦБ РФ, может привести к принятию необъективных решений в отношении их участия в беззалоговых аукционах Банка России.

В одном из региональных банков (далее - региональный банк) сложилась следующая ситуация. Региональный банк в июне и августе 2008 года двумя траншами, получал субординированный кредит в размере 15 млн. долларов США от Голландского фонда развития для финансирования развития филиальной сети регионального банка и расширения программ кредитования целевой клиентской группы - предприятий малого и среднего бизнеса. Временно свободные средства полученного субзайма, а так же часть других валютных активов в период с июня по конец сентября т.г. региональный банк размещал частично в иностранной валюте в МБК в российских банках, а частично использовал для пополнения рублевой ликвидности путем продажи иностранной валюты за рубли через операции "валютный своп" на ММВБ. По методике составления отчета по форме 0409301 получение валютного субзайма и размещение его в вышеуказанных операциях не привело к росту средней величины иностранных активов в период с 1 августа по 25 октября 2008 года.

В начале октября, как и во многих российских банках, в региональном банке начался отток средств клиентов со счетов, в том числе досрочный отзыв рублевых депозитов частных лиц. Для того, чтобы пополнить рублевую ликвидность и обеспечить права вкладчиков по досрочному отзыву депозитов, региональный банк прекратил размещать полученные средства валютного субзайма и другие иностранные активы в МБК в российских банках и увеличил продажу иностранной валюты за рубли через операции 8\УАР на ММВБ, что привело к еще большему сокращению средней величины иностранных активов банка, рассчитанной по форме 0409301 в период с 1 августа по 25 октября 2008 года.

20 октября 2008 года на первом беззалоговом аукционе ЦБ РФ региональный банк, имеющий рейтинг Moody's на уровне В2, получил кредит без обеспечения в размере 600 млн. рублей (региональному банку был установлен лимит на беззалоговое кредитование в размере, превышающем 1.7 млрд. рублей). Однако, региональный банк подал заявку только на 600 млн. рублей, стремясь использовать полученные ресурсы именно для целей улучшения ликвидности, а не для проведения спекулятивных операций на валютном рынке или рынке МБК. Получив рублевую ликвидность на аукционе региональный банк прекратил продавать иностранные активы за рубли через "валютные свопы", а высвободившаяся иностранная валюта поступила на корреспондентские счета регионального банка в иностранных банках, что резко увеличило размер иностранных активов в соответствии с отчетной формой 0409301 по состоянию на конец октября 2008 года.

Таким образом, при анализе отчетности по форме 0409301 можно сделать вывод о том, что сразу после получения кредита без обеспечения от Банка России на аукционе 20 октября 2008 года иностранные активы регионального банка выросли приблизительно в 2 раза по сравнению с их средней величиной в период с 1 августа по 25 октября т.г. При формальном анализе действий регионального банка на основании рекомендаций, изложенных в письме Банка России, может сложиться необъективная, искаженная оценка использования им кредитных средств ЦБ РФ в спекулятивных целях и направления этих средств на увеличение иностранных активов. В действительности же региональный банк просто восстановил величину иностранных активов до того уровня, который был у него до 1 августа 2008 года.

Более того, в настоящее время иностранные акционеры регионального банка рассматривают возможность предоставления ему совместно с Внешэкономбанком субординированных кредитов в иностранной валюте. Получение вышеуказанных кредитов приведет к дальнейшему росту иностранных активов регионального банка и в случае формального подхода, отраженному в Письме Банка России, могут быть приняты необъективные решения в отношении участия регионального банка в беззалоговых аукционах Банка России.

Иная ситуация сложилась в московском банке (далее - Банк), на балансе которого произошел рост иностранных активов в виде значительных остатков денежных средств на корреспондентских счетах банков - нерезидентов. Указанный рост расценивается как несоблюдение содержащихся в Письме Банка России рекомендаций.

Однако изучение реально сложившейся в Банке ситуации позволяет считать его действия законными и обоснованными.

В ноябре т.г. Банк закрыл сделку по реализации 80% своих долей Банку Кипра (Bank of Cyprus Group) на сумму 576 млн. долларов. Расчеты по указанной сделке были осуществлены в первой декаде ноября с зачислением указанной суммы на открытые в Банке валютные счета прежних участников Банка. В течение 2008 года Банк имел существенные "длинные" внебалансовые позиции по иностранной валюте (долларам США и евро), которые компенсировали его "короткую" балансовую позицию в валюте. Недостаток балансовых активов объясняется ростом сбережений физических лиц в виде вкладов в иностранной валюте. При этом указанные "длинные" внебалансовые позиции в иностранной валюте переносились посредством операций "валютный своп" на ММВБ. В настоящее время стоимость валютных свопов - расходов Банка по сделкам sell/buy с иностранной валютой резко возросла, что может негативно отразиться на итоговом финансовом результате Банка. С целью сокращения данных существенных расходов Банком было принято решение о закрытии своих позиций на рынке "валютный своп" с проведением взаиморасчетов за ранее купленную на внебалансе (Tom.ММВБ) валюту. В результате указанных действий в октябре-ноябре т.г. произошел компенсационный рост балансовых остатков Банка с одновременным снижением валютных остатков на внебалансе. Указанные действия в октябре-ноябре т.г. привели к росту иностранных активов на балансе Банка в виде остатков денежных средств на корреспондентских счетах в банках - нерезидентах.

С учетом изложенного просим Вас уточнить редакцию содержащихся в Письме Банка России рекомендаций с целью их однозначного толкования как требующих обязательной содержательной оценки Банком России правомерности действий каждой конкретной кредитной организации.

Приложение: письмо АРБ от 11.11.2008 N А-02/5-657 на 2 л.

С уважением,

Президент

Г.А. Тосунян