Постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14 мая 2014 г. N 16АП-1687/13

г. Ессентуки

14 мая 2014 г.

Дело N А15-235/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 12 мая 2014 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 14 мая 2014 года.

Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего: Казаковой Г.В.,

судей: Луговой Ю.Б., Марченко О.В.,

при ведении протокола судебного заседания Бабаяном Р. С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда по адресу: Ставропольский край, г. Ессентуки, ул. Вокзальная, 2, апелляционную жалобу представителя учредителей (участников) акционерного коммерческого банка "ЭКСПРЕСС" (ОАО) Адимирзаева Адимирзы Алтумирзагаджиеевича на решение Арбитражного суда Республики Дагестан от 10.04.2013 о признании несостоятельным (банкротом) акционерного коммерческого банка "ЭКСПРЕСС" по делу N А15-235/2013 (судья Магомедов Т.А.)

по заявлению Центрального банка Российской Федерации о признании несостоятельным (банкротом) акционерного коммерческого банка "ЭКСПРЕСС" (открытое акционерное общество) (г. Махачкала, ОГРН 1020500000619, ИНН 0541015808),

при участии представителя Центрального Банка Российской Федерации в лице национального Банка Республики Дагестан Исакова З.А. по доверенности N 16-15/8180 от 22.04.2014, в отсутствие представителей других лиц, участвующих в деле,

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации (далее - заявитель) обратился в Арбитражный суд Республики Дагестан с заявлением о признании акционерного коммерческого банка "ЭКСПРЕСС" (открытое акционерное общество) (далее - банк, должник) несостоятельным (банкротом) в связи с недостаточностью стоимости имущества (активов) кредитной организации для исполнения его обязательств перед кредиторами.

Определением от 12.02.2013 заявление принято к производству и возбуждено дело N А15-235/2013.

Решением Арбитражного суда Республики Дагестан от 10.04.2013 по делу N А15-235/2013 открытое акционерное общество "Акционерный коммерческий банк "ЭКСПРЕСС" признано несостоятельным (банкротом) и открыто конкурсное производство сроком на 12 месяцев, конкурсным управляющим должника утверждена государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

Не согласившись с решением суда первой инстанции от 10.04.2013 по делу N А15-235/2013, представитель учредителей (участников) акционерного коммерческого банка "ЭКСПРЕСС" (ОАО) Адимирзаев А.А. обратился в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просил решение суда первой инстанции отменить и принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявления Центрального Банка России. В обоснование апелляционной жалобы заявитель ссылается на несоответствие выводов, изложенных в решении суда, обстоятельствам дела. По мнению заявителя жалобы, временная администрация неправильно оценила активы Банка, уменьшив их размер на более чем 10,5 млн. ед. Кроме того, по мнению заявителя жалобы, суд первой инстанции в нарушение п. 1 ст. 50.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" не допустил к участию в судебном заседании по рассмотрению заявления Центрального Банка Российской Федерации о признании несостоятельным (банкротом) акционерного коммерческого банка "ЭКСПРЕСС" (открытое акционерное общество) представителя работников кредитной организации АКБ "Экспресс" (ОАО) Омарова Т.А.

Определением суда от 08.07.2013 апелляционная жалоба принята к производству и назначена к рассмотрению в судебном заседании на 09.09.2013, которое по ходатайству представителя Центрального банка Российской Федерации отложено на 07.10.2013.

В последующем рассмотрение апелляционной жалобы неоднократно откладывалось по ходатайствам представителей.

Определением от 19.12.2013 производство по апелляционной жалобе прекращено, поскольку суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что представленная выписка из реестра акционеров ОАО АКБ "Экспресс" от 20.01.2013, подписанная председателем совета директоров Магомедова З.А. не отвечает требованиям, предъявляемым к порядку оформления и ведения такого рода документов, указанные сведения об акционерах, не подтверждаются другими представленными как суду первой инстанции, так и суду апелляционной инстанции надлежащими доказательствами, в связи с чем суд пришел к выводу о том, что Адимирзаев А.А., избранный на общем собрании акционеров 09.04.2013 представителем акционеров, не является надлежащим представителем, участвующим в деле о банкротстве, тем самым не имеет права на обжалование судебного акта в порядке апелляционного производства.

Постановлением Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 05.03.2014 определение апелляционной инстанции от 19.12.2013 отменено, апелляционная жалоба направлена на новое рассмотрение в суд апелляционной инстанции. Суд кассационной инстанции пришел к выводу, что Адимирзаев А.А. обладал полномочиями представителя акционеров должника и лица, участвующего в деле о банкротстве. Кроме того, на общем собрании акционеров от 15.11.2013 в качестве представителя акционеров (участников) должника избран Саидов Р.О., который признает правомерными действия предыдущего представителя Адимирзаева А.А.

Определением от 18.03.2014 апелляционная жалоба назначена к рассмотрению на 12.05.2014.

В судебном заседании представитель Центрального Банка РФ с доводами апелляционной жалобы не согласился, просит решение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Представитель учредителей Кредитной организации АКБ "Экспресс" ОАО, конкурсный управляющий - Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов", и другие лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса РФ дело по апелляционной жалобе рассмотрено в отсутствие представителей лиц, неявившихся в судебное заседание.

Проверив правильность решения суда первой инстанции от 10.04.2013 по делу N А15-235/2013 в соответствии с требованиями главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции считает решение суда первой инстанции законным и обоснованным по следующим основаниям.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно статье 168 Закона о банкротстве к отношениям, связанным с банкротством градообразующих, сельскохозяйственных, финансовых организаций, стратегических предприятий и организаций, субъектов естественных монополий, а также к отношениям, связанных с банкротством застройщиков, применяются положения настоящего Федерального закона, регулирующие банкротство должников - юридических лиц, если иное не предусмотрено главой IX этого Федерального закона.

В соответствии со статьей 180 Закона о банкротстве параграф 4 главы IX Закона о банкротстве определяет особенности несостоятельности финансовых организаций (кредитных организаций, страховых организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг), с особенностями, установленными федеральным законом о несостоятельности (банкротстве) финансовых организаций.

Особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидации в порядке конкурсного производства устанавливает Федеральный закон от 25.02.1999 N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", а отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, не урегулированные названным Федеральным законом, регулируются Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" и в случаях, предусмотренных Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", нормативными актами Банка России.

В соответствии со статьей 2 Федерального закона от 25.02.1999 N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (далее - Закон о банкротстве кредитных организаций) под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (далее - банкротство). Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

В силу части 4 статьи 50.4 Закона о банкротстве кредитных организаций" при обращении Банка России в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом принимаются во внимание представленные им доказательства наличия признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных настоящим Федеральным законом. При этом не применяются правила, предусмотренные пунктом 3 статьи 6 и пунктом 2 статьи 7 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

Судом первой инстанции установлено и подтверждается материалами дела, акционерный коммерческий банк "ЭКСПРЕСС" (открытое акционерное общество) создан по решению общего собрания учредителей в форме товарищества с ограниченной ответственностью (протокол N 1 от 02.02.1994) с наименованием Коммерческий Банк "Солонгоя". Решением общего собрания участников банка наименование изменено на Коммерческий банк "ИРДАГБАНК" (ООО) (протокол N 10 от 19.04.1996). Решением общего собрания участников банка он преобразован в Акционерный коммерческий банк "ИРДАГБАНК" (открытое акционерное общество) (протокол N 30 от 05.05.1998). Решением общего собрания участников банка наименование банка изменено на Акционерный коммерческий банк "ЭКСПРЕСС" (открытое акционерное общество). Банк является кредитной организацией, которая для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Центрального банка Российской Федерации осуществляет банковские операции, в том числе привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (пункт 1.1 устава банка, утвержденного решением общего собрания акционеров, протокол N 77 от 25.04.2012).

В пункте 2.1 устава банка указан перечень банковских операций и сделок, которые он может осуществлять, в том числе с привлечением денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), (том 1 л.д. 91).

Запись о регистрации кредитной организации внесена в Единый государственный реестр 04.10.2002 с присвоением ОГРН 1020500000619 (т. 1 л.д. 90, 120).

06.09.1994 Центральным банком Российской Федерации банку выдана лицензия N 3084 на право совершения банковских операций и сделок в Российской Федерации, включая право привлекать и размещать денежные средства, депозиты и кредиты по соглашению с заемщиком (т. 1 л.д. 114).

29.11.2006 Центральным банком Российской Федерации банку выдана генеральная лицензия N 3084 на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, включая привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) (т. 1 л.д. 116).

Приказом Банка России от 21.01.2013 N ОД-20 на основании статьи 19 пунктов 3 и 6 части 1 статьи 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности", части третьей статьи 74 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" у АКБ "ЭКСПРЕСС" ОАО с 21.01.2013 отозвана лицензия на осуществление банковских операций в связи с неисполнением кредитной организацией федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, с учетом неоднократного в течение одного года применения мер, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (том 1, л.д. 30).

Приказом Банка России от 21.01.2013 N ОД-21 с 21.01.2013 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией и утвержден ее состав (том 1, л.д. 31, 32-33).

Временной администрацией в период управления кредитной организацией установлено следующее.

Так, актами от 22-25 января 2013 г. ревизии наличных денежных средств и ценностей касс офисов банка не установлено наличие в 33 офисах, кассе и кладовой банка остатков денежных средств (т. 1 л.д. 56-89).

Согласно данным бухгалтерского учета, отраженным в оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета, объем суммарных активов банка на 21.01.2013 составил 10 842 994 тыс. руб., а объем обязательств - 11 2007 977 тыс. рыб. (превышение обязательств над активами составило 364 983 тыс. руб.).

В связи с непредставлением временной администрации руководством банка и сотрудниками банка документов, воспрепятствования осуществлению функций временной администрации под неподтвержденные соответствующей документацией активы банка созданы резервы на возможные потери.

Фактически обнаруженные активы банка составили 184 535 тыс. руб. при наличии у банка обязательств на сумму 11 203 985 тыс. руб. (т. 1 л.д. 147-151, 154, т. 3 л.д. 38-47).

Временной администрацией получены сведения об отсутствии зарегистрированных за банком транспортных средств (т. 1 л.д. 146), а Управлением Росреестра по РД сообщено об отсутствии зарегистрированных за банком объектов недвижимости.

При этом в соответствии с представленными выписками из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним о переходе прав на объект недвижимого имущества в отношении значительного числа объектов недвижимости (жилые дома, квартиры, нежилые помещения, земельные участки), правообладателями которых являлся банк, в ноябре 2012 - январе 2013 года внесены записи о новых правообладателях физических и юридических лицах (т. 3 л.д. 79-132).

Из представленной распечатки АИПС "Автомобиль" установлено снятие с регистрационного учета в период с 30.05.2012 по 08.11.2013 двенадцати транспортных средств, принадлежащих банку, из которых пять были сняты 08.01.2013 (т. 3 л.д. 76-77).

С учетом установленных обстоятельств временная администрация по управлению АКБ "ЭКСПРЕСС" пришла к выводу о наличии оснований для признания банка банкротом.

08.02.2013 Центральный Банк Российской Федерации в лице Национального Банка Республики Дагестан обратился в суд с заявлением о признании АКБ "ЭКСПРЕСС" несостоятельным (банкротом).

В силу пункта 1 статьи 50.7 Закона о банкротстве кредитных организаций заявление о признании кредитной организации банкротом может быть принято арбитражным судом, а производство по делу о банкротстве возбуждено только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций на основании заявления лиц, указанных в пункте 1 статьи 50.4 настоящего Федерального закона, если сумма требований к кредитной организации в совокупности составляет не менее тысячекратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом, и если эти требования не исполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения либо если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей.

С учетом положений статей 2 и 50.7 Закона о банкротстве кредитных организаций для признания кредитной организации банкротом есть два критерия: неисполнение обязательств в течение 14 дней с даты наступления дня их исполнения и (или) превышение размера обязательств над стоимостью активов.

При этом указанными нормами права не предусмотрено обязательное наличие двух признаков одновременно, для признания кредитной организации банкротом достаточно наличия одного из вышеназванных обстоятельств.

Согласно пункту 22.15 Временная администрация обязана провести обследование кредитной организации с целью выявления наличия у нее признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных пунктом 2 статьи 2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", с учетом требований, определенных Постановлением Правительства Российской Федерации от 27 декабря 2004 года N 855 "Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства".

Факт недостаточности имущества АКБ "ЭКСПРЕСС" для исполнения своих обязательств был установлен временной администрацией и подтвержден материалами дела.

Доказательств обратного, ни суду первой инстанции, ни суду апелляционной инстанции не представлено.

Кроме того, судом первой инстанции установлено, наличие второго признака несостоятельности Банка: недостаточность стоимости имущества (активов) Банка для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей после отзыва у Банка лицензии на осуществление банковских операций.

Так, в соответствии с информацией, представленной Агентством по страхованию вкладов, согласно реестру обязательств за период с 01.02.2013 по 28.03.2013 произведена выплата страхового возмещения 43 210 вкладчикам на общую сумму 3 266,8 млн. руб. (т. 3 л.д. 36).

В силу статьи 13 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" к Агентству, выплатившему возмещение по вкладам, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку, в отношении которого наступил страховой случай. В ходе банкротства (ликвидации) банка, в отношении которого наступил страховой случай, требования, перешедшие к Агентству в результате выплаты им возмещения по вкладам, удовлетворяются в первой очереди кредиторов. После выплаты Агентством возмещения по вкладам уполномоченный орган принимает меры по взысканию с банка сумм задолженности перед Агентством, на которые оно получило право в соответствии с частями 1 и 2 настоящей статьи, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. Сумма взысканной задолженности подлежит зачислению в фонд обязательного страхования вкладов.

Более того, судом первой инстанции установлено, что 18.03.2013 возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30 и ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации - покушения на хищение имущества - денежных средств, принадлежащих Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" путем формирования фиктивных обязательств банка перед физическими лицами с целью хищения размера страхового возмещения, подлежащего выплате в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (т. 5 л.д. 8).

Постановлением Советского районного суда г. Махачкалы от 02.04.2013 наложен арест на счета в виде запрета Агентству выплачивать страховое возмещение из фонда обязательного страхования и осуществлять выплаты из конкурсной массы банка в пользу лиц, обязательства банка перед которыми созданы в периоды с 08.11.2012 по 29.12.2012 и с 03.01.2013 по 10.01.2013, т.е. 11 221 лицу (т. 5 л.д. 9-150).

Суд первой инстанции, оценив представленные доказательства в соответствии с требованиями статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса РФ, пришел к правильному выводу о том, что материалами дела подтверждается недостаточность стоимости имущества (активов) Банка для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей после отзыва у Банка лицензии на осуществление банковских операций.

Таким образом, суд первой инстанции, установив, что на момент издания Банком России приказа об отзыве у АКБ "ЭКСПРЕСС" лицензии на осуществление банковских операций, у банка имелись признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные пунктом 2 статьи 2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" и пришел к обоснованному выводу о признании его несостоятельным (банкротом) согласно статье 182 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

В соответствии с частью 5 статьи 50.10 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" судом первой инстанции в решении о признании кредитной организации банкротом указано об открытие конкурсного производства; признание требования заявителя обоснованным и включение этого требования в реестр требований кредиторов; утверждение конкурсного управляющего Агентства.

Довод апелляционной жалобы о том, что действительная стоимость активов должника значительно выше указанной временной администраций, материалами дела не подтверждается.

Не принимаются доводы и о том, что судом первой инстанции неправомерно отказано в участии в арбитражном процессе о банкротстве представителю работников должника Омарову Т.А., следовательно, решение суда первой инстанции подлежит отмене в связи допущенными процессуальными нарушениями, поскольку указанные доводы не являются основанием для отмены решения суда первой инстанции.

Более того, несмотря на то, что представленные Омаровым Т.А. документы вызвали у суда сомнения в проведении собрания работников должника, Омаров Т.А. принимал участие в арбитражном процессе, что подтверждается протоколом судебного заседания от 08.04.2013, замечания на который в установленном порядке не приносились.

Других доказательств в обоснование доводов апелляционной жалобы, свидетельствующих об отсутствии установленных Законом о банкротстве и Законом о банкротстве кредитных организаций оснований для признания АКБ "ЭКСПРЕСС" банкротом и введении конкурсного производства отношении должника, суду не представлено.

Таким образом, доводы апелляционной жалобы не нашли подтверждения в судебном заседании суда апелляционной инстанции и подлежат отклонению за необоснованностью.

На основании изложенного, исходя из фактических обстоятельств дела, с учетом оценки представленных доказательств, арбитражный апелляционный суд приходит к выводу о том, что судом первой инстанции правильно применены нормы материального и процессуального права, принято законное и обоснованное решение, поэтому у арбитражного апелляционного суда отсутствуют основания для отмены или изменения решения Арбитражного суда Республики Дагестан от 10.04.2013 по делу N А15-235/2013 о признании АКБ "ЭКСПРЕСС" несостоятельным (банкротом) и введении процедуры конкурсного производства.

Нарушений норм процессуального права, предусмотренных частью 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и влекущих безусловную отмену решения суда первой инстанции при проверке дела в апелляционном порядке, не установлено.

Следовательно, апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению.

Руководствуясь статьями 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Республики Дагестан от 10.04.2013 по делу N А15-235/2013 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в кассационном порядке в Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа в двухмесячный срок через суд первой инстанции.

Председательствующий

Г.В. Казакова

Судьи

Ю.Б. Луговая О.В. Марченко