Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 23 июля 2014 г. N 09АП-16773/14

город Москва

23 июля 2014 г.

Дело N А40-72363/08

Резолютивная часть постановления объявлена 21.07.2014.

Постановление в полном объеме изготовлено 23.07.2014.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе

председательствующего судьи М.С. Сафроновой,

судей С.Л. Захарова, А.С. Маслова,

при ведении протокола помощником судьи Рахмановой Е.Н.

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу

ООО "Клуб коллекционеров" на определение Арбитражного суда города Москвы от 16.09.2013 по делу N А40-72363/08-95-245Б, вынесенное судьей О.Г. Мишаковым, об удовлетворении заявления ООО "Клуб коллекционеров" о признании недействительными в части сделок должника и применении последствий их недействительности в деле о признании АКБ "Русский Банкирский Дом" (ЗАО) несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании:

от ООО "Клуб коллекционеров" - Гнутов В.В. по реш. N 12 от 08.06.2012;

от ГК АСВ - Негодаева Т.В. по дов. N 880 от 20.12.2013;

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 16.12.2008 АКБ "Русский Банкирский Дом" (ЗАО) (далее также - должник, банк) признан несостоятельным, в отношении его открыто конкурсное производство, функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный кредитор ООО "Клуб коллекционеров" обратился в Арбитражный суд города Москвы с заявлением к банку, ООО "Рубин", ЗАО "Городское Риэлтерское агентство" о признании недействительными сделок, совершенных банком 25.09.2008:

по перечислению на валютный расчетный счет ООО "Рубин" денежных средств в размере 1 014 399 канадских долларов в качестве оплаты векселя Банка по договору от 25.09.2008 N 25/09/2008;

по перечислению ООО "Рубин" на валютный расчетный счет в Банке денежных средств в размере 1 014 399 канадских долларов США для продажи банку;- отменены последствия

по перечислению ООО "Рубин" на лицевой расчетный счет в Банке денежных средств в размере 1 014 399 канадских долларов с их конвертацией в рубли, зачислению на расчетный счет в Банке в размере 24 564 178, 98 руб. с назначением платежа "покупка валюты у ООО "Рубин";

по перечислению Банком с расчетного счета ООО "Рубин" на счет ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" денежных средств в размере 24 600 000 руб. с назначением платежа "оплата по договору процентного займа от 25.09.2008 N 33";

сделок, совершенных банком 06.10.2008:

по перечислению с расчетного счета ООО "Рубин" на счет ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" денежных средств в размере 796 000 руб. с назначением платежа "оплата по договору процентного займа" от 25.09.2008 N 33;

по перечислению банком денежных средств в сумме 24 215 500 руб. с расчетного счета ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" в счет погашения задолженности ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" перед банком по кредитному договору от 09.04.2008 N 2197/к-08;

применении последствий недействительности совершенных сделок в виде восстановления первоначального положения всех участников спорных сделок.

Определением суда от 16.09.2013 заявление ООО "Клуб коллекционеров" удовлетворено частично: признана недействительной сделка по перечислению банком денежных средств в сумме 24 215 500 руб. с расчетного счета ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" в счет погашения задолженности ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" по кредитному договору от 09.04.2008 N 2197/к-08. Применены последствия недействительности сделки в виде восстановления задолженности ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" перед банком по кредитному договору от 09.04.2008 N 2197/к-08 и восстановления задолженности банка перед ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" на сумму 24 215 500 руб. по договору на банковское обслуживание.

В удовлетворении остальной части заявленных требований отказано.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 12.12.2013 определение Арбитражного суда города Москвы от 16.09.2013 изменено.

Признаны недействительными сделки банка, в признании которых недействительными отказал суд первой инстанции. Применены последствия недействительности совершенных сделок в виде восстановления первоначального положения всех участников спорных сделок.

Постановлением ФАС Московского округа от 11.04.2014 постановление Девятого арбитражного апелляционного суда отменено в части

признания недействительной сделки по перечислению с расчетного счета ООО "Рубин" на счет ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" денежных средств в размере 796 000 руб. с назначением платежа "оплата по договору процентного займа" от 25.09.2008 N 33, применения последствий недействительности данной сделки в виде восстановления первоначального положения ее участников;

применения последствий недействительности совершенных банком сделок:

по перечислению на валютный расчетный счет ООО "Рубин" денежных средств в размере 1 014 399 канадских долларов в качестве оплаты векселя по договору от 25.09.2008 N 25/09/2008;

по перечислению ООО "Рубин" на валютный расчетный счет в денежных средств в размере 1 014 399 канадских долларов для продажи АКБ "Русский Банкирский Дом" (ЗАО);

по перечислению ООО "Рубин" на лицевой расчетный счет в АКБ "Русский Банкирский Дом" (ЗАО) денежных средств в размере 1 014 399 канадских долларов с их конвертацией в рубли, зачислению на расчетный счет в АКБ "Русский Банкирский Дом" (ЗАО) в размере 24 564 178, 98 руб. с назначением платежа "покупка валюты у ООО "Рубин";

по перечислению на расчетный счет ООО "Рубин" денежных средств в сумме 24 564 178, 98 руб. с назначением платежа "зачисление средств от продажи валюты ООО "Рубин";

по перечислению с расчетного счета ООО "Рубин" на счет ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" денежных средств в размере 24 600 000 руб. с назначением платежа "оплата по договору процентного займа от 25.09.2008 N 33";

по перечислению с расчетного счета ООО "Рубин" на счет ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" денежных средств в размере 796 000 руб. с назначением платежа "оплата по договору процентного займа" от 25.09.2008 N 33 в виде восстановления первоначального положения всех участников спорных сделок

и в части оставления без изменения определения Арбитражного суда города Москвы от 16.09.2013 о применении последствий недействительности сделки по перечислению АКБ "Русский Банкирский Дом" (ЗАО) денежных средств в сумме 24 215 500 руб. с расчетного счета ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" в счет погашения задолженности ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" по кредитному договору от 09.04.2008 N 2197/к-08 в виде восстановления задолженности АКБ "Русский Банкирский Дом" (ЗАО) перед ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" на сумму 24 215 500 руб. по договору на банковское обслуживание.

Таким образом, суд кассационной инстанции согласился с выводами арбитражного апелляционного суда о недействительности совершенных банком операций, за исключением сделки по перечислению с расчетного счета ООО "Рубин" на счет ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" денежных средств в размере 796 000 руб., и направил обособленный спор в суд апелляционной инстанции для рассмотрения в части применения последствий спорных операций, а также выяснения наличия оснований для признания недействительной указанной сделки по перечислению денежных средств в сумме 796 000 руб. и применении последствий ее недействительности.

При новом рассмотрении дела ООО "Клуб коллекционеров" представило письменные пояснения в связи с указаниями ФАС Московского округа.

ООО "Рубин" в судебные заседания, в том числе после отложения разбирательства по делу, не явилось, письменной позиции по спору с учетом указаний суда кассационной инстанции, дополнительные доказательства, подтверждающие позицию по делу, не представило.

ООО "Клуб коллекционеров" в судебном заседании поддержало апелляционную жалобу, просило суд ее удовлетворить в рассматриваемой части. Представитель конкурсного управляющего АКБ "Русский Банкирский Дом" (ЗАО) согласился с позицией ООО "Клуб коллекционеров".

Иные лица, участвующие в деле, письменную позицию не представили, в судебное заседание, надлежащим образом извещенные о месте и времени судебного разбирательства, не явились.

Законность и обоснованность определения суда Девятым арбитражным апелляционным судом проверены в соответствии со ст. ст. 123, 156, 266, 268 АПК РФ в части, направленной ФАС Московского округа на новое рассмотрение.

Изучив материалы дела, выслушав представителя ООО "Клуб коллекционеров", оценив доводы апелляционной жалобы, исследовав материалы дела, суд апелляционной инстанции приходит к следующему.

Судом кассационной инстанции в постановлении сделаны выводы о том, что в ситуации отсутствия у банка денежных средств для расчетов по своим обязательствам, выкуп им собственного векселя у ООО "Рубин" был формальной операцией, не влекущей реального движения денежных средств. Соответственно, все последующие операции по зачислению (списанию) виртуальных денег на (с) счета ООО "Рубин" и ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" также не имели реального содержания, то есть не могли создать соответствующие совершенным сделкам юридические последствия.

В результате кругового движения виртуальных денежных средств при их фактическом отсутствии как у банка, так и у других участников сделок, ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" получило возможность формально погасить свою задолженность перед банком по кредитному договору; банк, в свою очередь, получил возможность прекратить свои вексельные обязательства перед ООО "Рубин", однако лишился прав требования к ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" по кредитному договору, что уменьшило конкурсную массу Банка.

При этом ООО "Рубин", предоставив ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" процентный заем в виде несуществующих денежных средств, приобрело право требования к последнему.

Фактическая передача денежных средств между участниками сделок не производилась, все сделки существовали только в виде банковских проводок.

В связи с этим последствием недействительности оспариваемых сделок не может быть возврат всех их участников в прежнее положение, поскольку в таком случае ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" должно будет возвратить ООО "Рубин" денежные средства, которые не получало, а банк становится обязанным перед ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" на сумму денежных средств, которые последнее не уплатило ему по кредитному договору.

Учитывая, что судом кассационной инстанции поддержан довод ООО "Клуб коллекционеров" о виртуальном характере совершенных банковских операций, суд апелляционной инстанции приходит к выводу, что результатом применения последствий недействительности спорных сделок должно быть признание за ООО "Рубин" права требования к АКБ "Русский Банкирский Дом" погашения вексельного обязательства и признание за АКБ "Русский Банкирский Дом" права требования к ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" погашения обязательств по кредитному договору от 09.04.2008 N 2197/К-08 в сумме 24 215 500 руб.

Касательно перечисления денежных средств по договору процентного займа от 25.09.2008 N 33.

Материалами дела установлено, что между ООО "Рубин" и ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" 25.09.2008 заключен договор процентного займа (т. 158, л.д. 106-107), в соответствии с которым ООО "Рубин" двумя платежными поручениями от 25.09.2008 N 43 43 (т. 158, л.д. 109) и от 06.10.2008 N 44 (т. 158, л.д. 110) перечислило ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" заемные средства в суммах 24 600 000 руб. и 796 000 руб. соответственно, всего - 25 396 000 руб.

По так называемой вексельной схеме ООО "Рубин" получило от банка денежные средства в размере 24 564 178, 98 руб. Разница между этой суммой и перечисленной ООО "Рубин" ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" суммой по договору процентного займа составляет 831 821, 02 руб. Взаимосвязанности этой суммы с безденежной схемой по векселю банка не прослеживается. На это указано в постановлении суда кассационной инстанции, и с этим согласен ООО "Клуб коллекционеров".

Вместе с тем суд апелляционной инстанции отклоняет довод ООО "Клуб коллекционеров" о том, что сделка по перечислению денежных средств от ООО "Рубин" к ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" в части данной суммы также является недействительной по признаку предпочтительности.

Материалами дела не опровергнут довод ООО "Рубин" о том, что сумма 831 821, 02 руб. являлась его собственными денежными средствами, находившимися на счете. Доказательств того, что эта сумма поступила ООО "Рубин" по указанной вексельной схеме от банка, в материалах дела нет, такие доводы не приводятся лицами, участвующими в данном обособленном споре.

То есть перечисление ООО "Рубин" денежной суммы ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" по договору процентного займа в размере большем, чем поступило за счет оформления банковской проводки по погашению векселя от банка, имело место за счет собственных средств ООО "Рубин". В дальнейшем ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" в погашение задолженности по кредитному договору перечислило банку сумму 24 215 500 руб., то есть в размере меньшем, чем получено от ООО "Рубин".

При таких обстоятельствах не имеет оснований утверждать о наличии предпочтительности по удовлетворению банком требований одних кредиторов перед другими. В рамках данного спора не имеется оснований признавать сделку в части суммы 831 821, 02 руб. недействительной по основаниям, предусмотренным ст. 103 Закона о банкротстве и в данной части ООО "Клуб коллекционеров" следует отказать. Отказ в признании сделки недействительной влечет и отказ в применении последствий недействительности данной сделки.

Руководствуясь ст. ст. 266 - 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 16.09.2013 г. по делу N А40-72363/08-95-245Б изменить.

Отменить определение суда в части применения последствий недействительности сделки по перечислению банком денежных средств в сумме 24 215 500 руб. с расчетного счета ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" в счет погашения задолженности ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" по кредитному договору от 09.04.2008 N 2197/к-08.

Восстановить задолженность ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" перед АКБ "Русский Банкирский Дом" по кредитному договору от 09.04.2008 N 2197/К-08 в сумме 24 215 500 руб.

Восстановить задолженность АКБ "Русский Банкирский Дом" перед ООО "Рубин" в сумме 24 564 178, 98 руб.

Отказать ООО "Клуб коллекционеров" в удовлетворении заявления о признании недействительной сделки по перечислению с расчетного счета ООО "Рубин" на расчетный счет ЗАО "Городское Риэлтерское Агентство" денежных средств в сумме 831 821, 02 руб.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Федеральный арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

М.С. Сафронова

Судьи

С.Л. Захаров А.С. Маслов