Постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 24 декабря 2014 г. N 20АП-4430/14

г. Тула

24 декабря 2014 г.

Дело N А68-10784/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 10.12.2014.

Постановление в полном объеме изготовлено 24.12.2014.

Двадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Можеевой Е.И., судей Тиминской О.А. и Дайнеко М.М., при ведении протокола судебного заседания секретарем Королёвой А.А., при участии в судебном заседании от общества с ограниченной ответственностью "ЦентрРегионСтрой" - Курбатовой Ю.А. (доверенность от 09.06.2014), от конкурсного управляющего - Грушко Б.Б. (доверенность от 19.06.2014), от Центрального Банка Российской Федерации - Рыбакиной Э.М. (доверенность от 29.09.2014), Колосветова А.В. (доверенность от 14.02.2014), в отсутствие других лиц, участвующих в деле о банкротстве, надлежащим образом извещённых о времени и месте судебного заседания, рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "ЦентрРегионСтрой" на определение Арбитражного суда Тульской области от 07.07.2014 по делу N А68-10784/2013 (судья Бычкова Т.В.), установил следующее.

Центральный Банк Российской Федерации (далее - Банк России) в лице Главного управления Банка России по Тульской области 18.11.2013 обратился в Арбитражный суд Тульской области с заявлением о признании Коммерческого банка "Первый Экспресс" (открытое акционерное общество) (далее - КБ "Первый Экспресс" (ОАО)) несостоятельным (банкротом).

Решением суда от 30.12.2013 КБ "Первый Экспресс" (ОАО) (далее - должник, банк) признан несостоятельным, открыто конкурсное производство сроком на один год. Исполнение обязанностей конкурсного управляющего КБ "Первый Экспресс" (ОАО) возложено на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный управляющий должника обратился в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными банковских операций, совершенных 23.10.2013 и 28.10.2013 между ООО "ЦентрРегионСтрой" и КБ "Первый Экспресс" (ОАО), и применении последствий недействительности сделки.

Определением суда от 07.07.2014 заявленные требования удовлетворены. Судебный акт мотивирован тем, что оспариваемые сделки влекут за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований и в соответствии со статьей 61.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) являются недействительными сделками.

В жалобе ООО "ЦентрРегионСтрой" просит определение от 07.07.2014 отменить в части признания недействительными сделок: банковской операции по перечислению 23.10.2013 денежных средств с расчетного счета ООО "ЦентрРегионСтрой" N 40702810300000022505 на сумму 200 000 рублей на счет N 45208810800000822115 в КБ "Первый Экспресс" (ОАО) в счет частичной оплаты задолженности по кредитному договору N 55 НН К от 19.08.2010; банковской операции по перечислению 23.10.2013 денежных средств с расчетного счета ООО "ЦентрРегионСтрой" N 40702810300000022505 на сумму 317 036 рублей 71 копейки на счет N 45208810800000822115 в КБ "Первый Экспресс" (ОАО) в счет частичной оплаты задолженности по кредитному договору N 55 НН К от 19.08.2010 и применении последствий недействительности сделок путем восстановления в данных бухгалтерского учета обязательств КБ "Первый Экспресс" (ОАО) перед ООО "ЦентрРегионСтрой" по договору банковского счета в размере 517 076 рублей 71 копейки и направить вопрос на новое рассмотрение в арбитражный суд первой инстанции. В обоснование своей позиции ссылается на неправильное применение норм материального права, неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для дела, недоказанность имеющих значение обстоятельств, которые суд счел установленными. По мнению заявителя жалобы, банковские операции, совершенные 23.10.2013, относятся к обычной хозяйственной деятельности. Отмечает, что размер указанных банковских операций составляет менее 1 % стоимости активов должника на последнюю отчетную дату и, что на момент совершения обжалуемых операций у должника отсутствовала картотека.

В судебном заседании апелляционной инстанции представитель общества доводы жалобы поддержал, представитель должника против доводов жалобы возражал, представители Банка России оставили разрешение апелляционной жалобы на усмотрение суда.

Обжалуемый судебный акт проверен судом апелляционной инстанции в порядке статей 266 и 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в пределах доводов апелляционной жалобы.

Изучив доводы апелляционной жалобы и материалы дела, заслушав представителей лиц, явившихся в судебное заседание, Двадцатый арбитражный апелляционный суд считает, что определение суда в обжалуемой части не подлежит отмене по следующим основаниям.

Как усматривается из материалов дела, банком и ответчиком был заключен договор банковского счета, ответчику открыт расчетный счет N 40702810300000022505.

19.08.2010 между должником (банк) и ООО "ЦентрРегионСтрой" (заемщик) был заключен кредитный договор N 55 НН К, по условиям которого банк предоставил заемщику кредит в размере 30 000 000 рублей на срок по 15 августа 2011 года. Дополнительными соглашениями к кредитному договору срок кредита был пролонгирован до 21 ноября 2013 года.

02.11.2010 между должником (банк) и ООО "ЦентрРегионСтрой" (заемщик) было заключено кредитное соглашение N 050/10 КСВ, по условиям которого банк предоставил заемщику кредитную линию с литом выдачи в размере 10 000 000 рублей на срок по 01 ноября 2011 года. Дополнительными соглашениями к кредитному договору срок кредита был пролонгирован до 29 октября 2015 года.

02.10.2013 между должником (банк) и ООО "ЦентрРегионСтрой" (заемщик) было заключено кредитное соглашение N 074/13 КСВ, в соответствии с которым должник предоставил заемщику кредитную линию с литом выдачи в размере 10 000 000 рублей на срок по 29 сентября 2016 года.

01.10.2013 между должником (банк) и ООО "ЦентрРегионСтрой" (заемщик) было заключено кредитное соглашение N 073/13 КСВ, в соответствии с которым банк предоставил заемщику кредитную линию с литом выдачи в размере 10000 000 рублей на срок по 28 сентября 2016 года.

15.10.2013 между должником (банк) и ООО "ЦентрРегионСтрой" (заемщик) был заключен кредитный договор N 103/13 КСВ, в соответствии с которым банк предоставил заемщику кредит в размере 90 000 000 рублей на срок по 13 ноября 2013 года.

18.05.2009 между должником (банк) и ООО "ЦентрРегионСтрой" (заемщик) было заключено кредитное соглашение N 019/09 КСВ, в соответствии с которым банк предоставил заемщику кредитную линию с литом выдачи в размере 10 000 000 рублей на срок по 17 мая 2010 года. Дополнительными соглашениями к кредитному договору срок кредита был пролонгирован до 31 октября 2013 года.

05.10.2012 между должником (банк) и ООО "ЦентрРегионСтрой" (заемщик) было заключено кредитное соглашение N 053/12 КСВ, в соответствии с которым банк предоставил заемщику кредитную линию с литом выдачи в размере 10 000 000 рублей на срок по 02 октября 2015 года.

31.07.2012 между должником (банк) и ООО "ЦентрРегионСтрой" (заемщик) было заключено кредитное соглашение N 041/12 КСВ, по условиям которого банк предоставил заемщику кредитную линию с литом выдачи в размере 10 000 000 рублей на срок по 29 июля 2015 года.

01.08.2011 между должником (банк) и ООО "ЦентрРегионСтрой" (заемщик) было заключено кредитное соглашение N 035/11 КСВ, в соответствии с которым банк предоставил заемщику кредитную линию с литом выдачи в размере 12 000 000 рублей на срок по 27 июля 2012 года. Дополнительными соглашениями к кредитному договору срок кредита был пролонгирован до 14 марта 2014 года.

28.05.2010 между должником (банк) и ООО "ЦентрРегионСтрой" (заемщик) было заключено кредитное соглашение N 023/10 КСВ, в соответствии с которым банк предоставил заемщику кредитную линию с литом выдачи в размере 15 000 000 рублей на срок по 27 мая 2011 года. Дополнительными соглашениями к кредитному договору срок кредита был пролонгирован до 30 января 2014 года.

25.07.2012 между должником (банк) и ООО "ЦентрРегионСтрой" (заемщик) было заключено кредитное соглашение N 039/12 КСВ, в соответствии с которым банк предоставил заемщику кредитную линию с литом выдачи в размере 15 000 000 рублей на срок по 23 июля 2015 года.

20.12.2012 между должником (банк) и ООО "ЦентрРегионСтрой"(заемщик) было заключено кредитное соглашение N 080/12 КСВ в соответствии с которым банк предоставил заемщику кредитную линию с литом выдачи в размере 15 000 000 рублей на срок по 18 декабря 2015 года.

Банком 23.10.2013 и 28.10.2013 были проведены следующие операции на общую сумму 2 247 076 рублей 66 копеек:

- 23.10.2013 со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 45208810800000822115 была произведена операция по списанию 200 000 рублей в счет оплаты по кредитному договору N 55 Н от 19.08.2010 суммы основного долга,

- 23.10.2013 со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810300004822115 была произведена операция по списанию 317 036 рублей 71 копейки в счет оплаты процентов по кредитному договору N 55 Н от 19.08.2010,

- 28.10.2013 со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810300004822115 была произведена операция по списанию 22 487 рублей 67 копеек в счет оплаты процентов по кредитному договору N55 Н от 19.08.2010.

- 28.10.2013 со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810700003122115 была произведена операция по списанию 62 728 рублей 76 копеек в счет оплаты процентов по кредитному соглашению N 050/10 КСВ от 02.11.2010.

- 28.10.2013 со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810100004022115 была произведена операция по списанию 853 056 рублей 40 копеек в счет оплаты процентов по кредитному соглашению N 074/13 КСВ от 02.10.2013.

- 28.10.2013со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810800003022115 была произведена операция по списанию 92 426 рублей 70 копеек в счет оплаты процентов по кредитному соглашению N073/13 КСВ от 01.10.2013.

- 28.10.2013 со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810400005222115 была произведена операция по списанию 111 912 рублей 32 копеек в счет оплаты процентов по кредитному соглашению N019/09 КСВ от 18.05.2009.

- 28.10.2013 со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810000002522115 была произведена операция по списанию 112 438 рублей 36 копеек в счет оплаты процентов по кредитному соглашению N023/11 КСВ от 31.05.2011.

- 28.10.2013 со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810500002022115 была произведена операция по списанию 118 356 рублей 17 копеек в счет оплаты процентов по кредитному соглашению N053/12 КСВ от 05.10.2012.

- 28.10.2013 со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810800002722115 была произведена операция по списанию 118 356 рублей 17 копеек в счет оплаты процентов по кредитному соглашению N 041/12 КСВ от 31.07.2012.10

- 28.10.2013 со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810700002822115 была произведена операция по списанию 130 191 рублей 78 копеек в счет оплаты процентов по кредитному соглашению N 035/11 КСВ от 01.08.2011.

- 28.10.2013 со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810700001522115 была произведена операция по списанию 165 698 рублей 63 рублей в счет оплаты процентов по кредитному соглашению N 023/10 КСВ от 28.05.2010.

- 28.10.2013со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810500001722115 была произведена операция по списанию 177 534 рублей 25 рублей в счет оплаты процентов по кредитному соглашению N039/12 КСВ от 25.07.2012.

- 28.10.2013 со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810900004222115 была произведена операция по списанию 177 534 рублей 25 копеек в счет оплаты процентов по кредитному соглашению N 080/12 КСВ от 20.12.2012.

- 28.10.2013 со счета заемщика N 40702810300000022505 на ссудный счет N 47427810400005022115 была произведена операция по списанию 355 068 рублей 49 копе в счет оплаты процентов по кредитному договору N103/13 КК от 15.10.2013.

Приказом Банка России от 28.10.2013 N ОД-837 у КБ "Первый Экспресс" (ОАО) была отозвана лицензия на совершение банковских операций в связи с неисполнением кредитной организацией федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России установлением фактов существенной недостоверности отчетных данных, неоднократным применением в течение года мер, предусмотренных Федеральным законом от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", не исполнением требований кредиторов по денежным обязательствам в течении более 14-ти дней после даты их наступления.

В связи с отзывом лицензии, приказом Банка России от 28.10.2013 N ОД-838 была назначена временная администрация по управлению кредитной организацией ОАО КБ "Первый Экспресс".

Полагая, что сделки по списанию денежных средств являются недействительными в силу положений статьи 61.3 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий должника обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50.34 Федерального закона от 25.02.1999 N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве кредитных организаций) кредитных организаций" сделка, совершенная кредитной организацией, может быть признана арбитражным судом недействительной по заявлению конкурсного управляющего по основаниям и в порядке, которые предусмотрены статьей 28 настоящего Федерального закона.

В пункте 1 статьи 28 Закон о банкротстве кредитных организаций установлено, что сделка, совершенная кредитной организацией до даты назначения ее временной администрации может быть признана недействительной по основаниям, которые предусмотрены Федеральным закона "О несостоятельности (банкротстве)" и другими федеральными законами.

В силу пункта 1 статьи 28 Закона о банкротстве кредитных организаций периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства должника, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 ст. 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются, начиная с даты назначения Центральным банком РФ временной администрации (абзац 3 пункта 35 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63).

В настоящем случае - с момента отзыва у банка-должника лицензии и назначения временной администрации, то есть с 29.10.2013.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности, при наличии одного из следующих условий: сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Сделка, указанная в пункте 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом (пункт 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве).

В соответствии с пунктами 10, 11 постановления Пленума N 63, применяя перечень условий, когда имеет место оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами, приведенный в абзацах втором - пятом пункта 1 указанной статьи, судам следует иметь в виду, что для признания наличия такого предпочтения достаточно хотя бы одного из этих условий.

Если сделка с предпочтением была совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3, в связи с чем, наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства в совокупности и взаимной связи в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, а также учитывая разъяснения постановления Пленума N 63, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что в данном случае имеются достаточные основания, установленные статьей 61.3 Закона о банкротстве для признания оспариваемых банковских операций недействительными сделками.

Доводы заявителя жалобы о том, что банковские операции, совершенные 23.10.2013, относятся к обычной хозяйственной деятельности, отклоняются судом апелляционной инстанции.

Пунктом 35.3 постановления Пленума N 63 установлены конкретные признаки, не позволяющие отнести определенные сделки кредитной организации к сделкам, совершенным в процессе обычной хозяйственной деятельности (статья 61.4 Закона о банкротстве), в частности, если на момент совершения оспариваемой сделки в отношении кредитной организации регулятором был введен запрет на осуществление соответствующих банковских операций; на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелась картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете; оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации; клиент ввиду аффилированности с сотрудниками кредитной организации располагал недоступной другим информацией о делах кредитной организации и в момент совершения оспариваемого платежа знал о вероятном принятии в ближайшем будущем Банком России решения об отзыве (аннулировании) у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций; или клиент перевел средства со вклада досрочно до истечения его срока с потерей значительной суммы процентов при отсутствии разумных экономических причин; оспариваемым платежом клиент исполнил договор поручительства, заключенный незадолго до платежа в обеспечение возникшего существенно ранее долга другого лица перед кредитной организацией.

Как видно, банковские операции КБ "Первый Экспресс" (ОАО) по списанию денежных средств на общую сумму 517 076 рублей 71 копейки с расчетного счета ООО "ЦентрРегионСтрой" в счет погашения обязательств по кредитному договору N 55 НН К от 19.08.2010 совершены 23.10.2013, то есть за 6 дней до отзыва у банка лицензии и назначения временной администрации.

В ходе судебного разбирательства в суде апелляционной инстанции установлено, что Худяков Сергей Валерьевич, на указанную дату являлся как генеральным директором ООО "ЦентрРегионСтрой", так и председателем Совета директоров КБ "Первый Экспресс" (ОАО), что подтверждается выпиской из протокола заседания Совета директоров N 28/06 КБ "Первый Экспресс" (ОАО) от 28.06.2013.

Следовательно, в силу статьи 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" Худяков С.В. являлся аффилированным лицом КБ "Первый Экспресс" (ОАО), на что также указывает список аффилированных лиц КБ "Первый Экспресс" (ОАО) на 30.09.2013.

Из пояснений представителя Центрального Банка Российской Федерации данных в судебном заседании следует, что в адрес КБ "Первый Экспресс" (ОАО) неоднократно направлялись предписания об устранении допущенных нарушений банковского законодательства.

Соответственно, единоличный исполнительный орган клиента Банка - КБ "Первый Экспресс" (ОАО) Худяков С.В., являясь аффилированным лицом по отношению к должнику, располагал недоступной другим кредиторам информацией о делах кредитной организации, и в момент совершения оспариваемых платежей знал о вероятном принятии Центральным Банком Российской Федерации решения об отзыве у должника лицензии на осуществление банковских операций.

Более того, согласно правовой позиции, изложенной в пункте 35.3 постановления Пленума N 63, разрешая спор о признании сделок должника недействительными по заявленному конкурсным управляющим основанию, суду следует также учитывать, насколько обычными они были для клиента.

При этом судом апелляционной инстанции учтено, что спорные сделки совершены в тот же день, когда сторонами был изменен срок возврата кредита (21.11.2013) путем подписания дополнительного соглашения от N 6 от 23.10.2013 (т. 2, л. д. 25), что также опровергает относимость данных банковских операций к обычной хозяйственной деятельности.

Иные доводы заявителя, содержащиеся в жалобе, не влияют на законность и обоснованность обжалуемого судебного акта, поскольку, не опровергая выводов суда первой инстанции, сводятся к несогласию с оценкой суда установленных обстоятельств по делу и имеющихся в деле доказательств, что не может рассматриваться в качестве основания для отмены судебного акта.

Оснований для отмены определения суда первой инстанции, предусмотренных частью 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судом апелляционной инстанции не установлено.

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции не усматривает оснований для удовлетворения апелляционной жалобы общества с ограниченной ответственностью "ЦентрРегионСтрой" и отмены вынесенного определения.

Руководствуясь статьями 266, 268, 269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Двадцатый арбитражный апелляционный

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Тульской области от 07.07.2014 по делу N А68-10784/2013 в части признания недействительными сделок: банковской операции по перечислению 23.10.2013 денежных средств с расчетного счета ООО "ЦентрРегионСтрой" N 40702810300000022505 на сумму 200 000 рублей на счет N 45208810800000822115 в КБ "Первый Экспресс" (ОАО) в счет частичной оплаты задолженности по кредитному договору N 55 НН К от 19.08.2010; банковской операции по перечислению 23.10.2013 денежных средств с расчетного счета ООО "ЦентрРегионСтрой" N 40702810300000022505 на сумму 317 036 рублей 71 копейки на счет N 45208810800000822115 в КБ "Первый Экспресс" (ОАО) в счет частичной оплаты задолженности по кредитному договору N 55 НН К от 19.08.2010 и применении последствий недействительности сделок путем восстановления в данных бухгалтерского учета обязательств КБ "Первый Экспресс" (ОАО) перед ООО "ЦентрРегионСтрой" по договору банковского счета в размере 517 076 рублей 71 копейки оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Центрального округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме. В соответствии с частью 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации кассационная жалоба подается через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Е.И. Можеева

Судьи

М.М. Дайнеко О.А. Тиминская