Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 7 мая 2015 г. N 11АП-19946/14

г. Самара

07 мая 2015 г.

Дело N А55-5775/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 28 апреля 2015 г.

В полном объеме постановление изготовлено 07 мая 2015 г.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Серовой Е.А.,

судей Александрова А.И., Липкинд Е.Я.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Бочковой А.В.,

с участием:

от ПАО Банк "ФК Открытие" - Милякова Е.А., доверенность от 09.09.2014,

от ФНС России - Кудрин М.В., доверенность от 15.04.2014,

рассмотрев в открытом судебном заседании, в помещении суда, в зале N 1,

апелляционную жалобу ПАО Банк "ФК Открытие",

на определение Арбитражного суда Самарской области от 08 декабря 2014 года, принятое по заявлению Кузнецовой Ольги Васильевны и заявлению Ежкова Владимира Николаевича о включении требования в реестр требований кредиторов должника по делу N А55-5775/2014 (судья Артемьева Ю.Н.)

о несостоятельности (банкротстве) ОАО "ФАРМБОКС", г. Самара,

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Самарской области от 24 марта 2014 года возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) ОАО "ФАРМБОКС".

Определением Арбитражного суда Самарской области от 22 апреля 2014 года в отношении ОАО "ФАРМБОКС" введена процедура наблюдения.

Временным управляющим должника утвержден Блохин Владимир Сергеевич.

Кузнецова Ольга Васильевна обратилась в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности по денежным обязательствам в размере 15 276 239 руб. 08 коп., из которых: 13 508 000 руб. - основной долг, 1 758 986 руб. 60 коп. - проценты за пользование займом.

Ежков Владимир Николаевич обратился в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности по денежным обязательствам в размере 32 696 214 руб. 36 коп., из которых: 29 914 000 руб. - основной долг, 2 782 214 руб. 36 коп. - проценты за пользование займом.

С учетом однородного характера заявленных требований, Арбитражный суд Самарской области определением от 08 августа 2014 года объединил в одно производство для совместного рассмотрения заявление Кузнецовой Ольги Васильевны и заявление Ежкова Владимира Николаевича о включении требования в реестр требований кредиторов.

Кредитором Кузнецовой О.В. заявлено об уточнении заявленных требований, в которых просила включить в реестр требований кредиторов должника задолженность в размере 15 243 671 руб. 41 коп., в том числе: 13 508 000 руб. - основной долг, 1 735 671 руб. 41 коп. - проценты за пользование займом.

Кредитором Ежковым В.Н. заявлено об уточнении заявленных требований, в которых просил включить в реестр требований кредиторов должника задолженность в размере 32 644 578 руб. 98 коп., в том числе: 29 914 000 руб. - основной долг, 2 730 578 руб. 98 коп. - проценты за пользование займом

Уточнения приняты судом первой инстанции, в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 08 декабря 2014 года требования удовлетворены. Требование Кузнецовой О.В. в размере 15 243 671 руб. 41 коп., в том числе: 13 508 000 руб. - основной долг, 1 735 671 руб. 41 коп. - проценты за пользование займом включены в реестр требований кредиторов ОАО "ФАРМБОКС", в состав требований кредиторов третьей очереди. Требование Ежкова Владимира Николаевича в размере 32 644 578 руб. 98 коп., в том числе: 29 914 000 руб. - основной долг, 2 730 578 руб. 98 коп. - проценты за пользование займом включены в реестр требований кредиторов ОАО "ФАРМБОКС", в состав требований кредиторов третьей очереди.

Не согласившись с принятым судебным актом, ПАО Банк "ФК Открытие" обратилось в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просило отменить определение суда первой инстанции, как незаконное и необоснованное, принятое при неполном выяснении обстоятельств дела.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 28 апреля 2015 года по делу N А55-5775/2014, в связи с нахождением судей Радушевой О.Н., Селиверстовой Н.А. в отпуске (приказ от 03.04.2015 N 81/К), произведена замена судей в судебном составе рассматривающим апелляционную жалобу ПАО Банк "ФК Открытие", на судей Александрова А.И., Липкинд Е.Я.

В соответствии с п. 2 ст. 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации после замены судьи рассмотрение дела начинается сначала.

В судебном заседании представитель ПАО Банк "ФК Открытие" поддержал доводы апелляционной жалобы в полном объеме по основаниям, в ней изложенным и настаивал на отмене обжалуемого определения.

Представитель ФНС России возможность удовлетворения апелляционной жалобы оставил на усмотрение судебной коллегией.

Иные лица, участвующие в деле в судебное заседание не явились, о дате и месте судебного разбирательства извещены своевременно и надлежащим образом, явку своих представителей не обеспечили.

В соответствии с частью 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие участников процесса, своевременно и надлежащим образом извещенных о дате и месте судебного заседания.

Рассмотрев представленные материалы и оценив доводы апелляционной жалобы в совокупности с исследованными доказательствами по делу, арбитражный апелляционный суд считает определение Арбитражного суда Самарской области от 08 декабря 2014 года по делу N А55-5775/2014 подлежащим изменению по следующим основаниям.

В соответствии с частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в порядке статьи 71 Федерального Закона "О несостоятельности (банкротстве)".

В соответствии со статьей 2 ФЗ РФ "О несостоятельности (банкротстве)" конкурсные кредиторы - кредиторы по денежным обязательствам, за исключением граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью, а также учредителей (участников) должника - юридического лица по обязательствам, вытекающим из такого участия.

Денежное обязательство - обязанность должника уплатить кредитору определенную денежную сумму по гражданско-правовому договору и по иным основаниям, предусмотренным Гражданского кодекса Российской Федерации.

Согласно Закона о банкротстве, размер денежных обязательств по требованиям кредиторов считается установленным, если он подтвержден вступившим в законную силу решением суда или документами, свидетельствующими о признании должником этих требований, а также в иных случаях, предусмотренных указанным Федеральным законом.

Требования кредиторов рассматриваются арбитражным судом для проверки их обоснованности и наличия оснований для включения в реестр требований кредиторов (пункт 5 статьи 71 Закона о банкротстве).

При рассмотрении обоснованности требования кредитора подлежат проверке доказательства возникновения задолженности в соответствии с материально-правовыми нормами, которые регулируют обязательства, не исполненные должником.

В соответствии с процессуальными правилами доказывания заявитель обязан доказать допустимыми доказательствами правомерность своих требований, вытекающих из неисполнения другой стороной ее обязательств.

Согласно пункту 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. При этом, договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Исходя из положений статей 807, 808 Гражданского кодекса Российской Федерации, передача заимодавцем заемщику суммы займа является основным и необходимым условием заключения договора займа, являющегося реальным договором.

Из содержания указанных правовых норм следует, что договор займа является реальной сделкой и считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Таким образом, предметом доказывания по настоящему требованию является факт предоставления заемщику денежных средств, в соответствии с условиями заключенного договора.

Как следует из материалов дела требование кредитора Ежкова В.Н. к должнику основано на неисполнении последним обязательств по договорам займа от 13.03.2012, от 13.03.2013, от 29.04.2013, от 28.05.2012, от 16.08.2012, от 01.07.2013, от 25.09.2013.

В соответствии с условиями договора займа от 13.03.2012 займодавец (Ежков В.Н.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 4 308 000 руб. в срок до 12.03.2017, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Ежковым В.Н. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 4 308 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 865 от 13.03.2012.

В соответствии с условиями договора займа от 13.03.2013 займодавец (Ежков В.Н.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 1 850 000 руб. в срок до 13.03.2020, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Ежковым В.Н. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 1 850 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 47 от 13.03.2013.

В соответствии с условиями договора займа от 29.04.2013 займодавец (Ежков В.Н.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 441 000 руб. в срок до 29.04.2020, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Ежковым В.Н. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 441 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 80 от 29.04.2013.

В соответствии с условиями договора займа от 28.05.2012 займодавец (Ежков В.Н.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 1 490 00 0 руб. в срок до 29.05.2014, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Ежковым В.Н. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 1 490 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 1742 от 28.05.2012.

В соответствии с условиями договора займа от 16.08.2012 займодавец (Ежков В.Н.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 2 625 000 руб. в срок до 16.08.2017, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Ежковым В.Н. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 2 625 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 20702 от 16.08.2012.

В соответствии с условиями договора займа от 01.07.2013 займодавец (Ежков В.Н.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 5 000 000 руб. в срок до 29.06.2013, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Ежковым В.Н. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 5 000 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 130 от 01.07.2013.

В соответствии с условиями договора займа от 25.09.2013 займодавец (Ежков В.Н.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 14 200 000 руб. в срок до 28.09.2018, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Ежковым В.Н. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 14 200 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 177 от 25.09.2013.

Удовлетворяя заявленные требования Ежкова В.Н. в полном объеме, суд первой инстанции признал, что выписками с расчетного счета должника, а также оборотно-сальдовой ведомостью подтвержден факт получения денежных средств должником, а также то, что полученные денежные средства расходовались должником на его текущую финансово-хозяйственную деятельность (исполнение кредитных обязательств; расчеты с поставщиками, коммунальные услуги, перечисление денежных средств оператору электронной торговой площадки и так далее).

Так, по договору займа от 25.05.2012 полученные денежные средства были зачислены на расчетный счет в ОАО "Номос-Банк" для пополнения расчетного счета для погашения транша по кредитному договору N КЛ-66/11к от 15.09.2011.

По договору займа от 16.08.2012 полученные денежные средства были зачислены на расчетный счет в ОАО "Номос-Банк" для пополнения расчетного счета и перечисления денежных средств оператору электронной торговой площадки.

По договору займа от 13.03.2013 полученные денежные средства были зачислены на расчетный счет в ОАО "Номос-Банк" для пополнения расчетного счета и перечисления денежных средств оператору электронной торговой площадки.

По договору займа от 29.04.2013 полученные денежные средства были зачислены на расчетный счет в ОАО "Сбербанк России" для оплаты налога на имущество.

По договору займа от 01.07.2013 полученные денежные средства были зачислены на расчетный счет в ОАО "Сбербанк России" для пополнения расчетного счета и перечисления денежных средств оператору электронной торговой площадки.

По договору займа от 25.09.2013 полученные денежные средства в сумме 11 526 000 руб. были зачислены на расчетный счет в ОАО "Номос-Банк" для пополнения расчетного счета для погашения транша по кредитному договору N КЛ-66/11к от 15.09.2011 и денежные средства в сумме 2 638 000 руб. зачислены на расчетный счет в ФКБ "Огни Москвы" "Огни Самары" для возврата займа по договору от 09.09.2013.

Требования Ежкова В.Н. в размере 32 644 578 руб. 98 коп., в том числе: 29 914 000 руб. - основной долг, 2 730 578 руб. 98 коп. - проценты за пользование займом судом включены в реестр требований кредиторов должника.

Требования кредитора Кузнецовой О.В. к должнику возникли в результате неисполнении должником обязательств по договорам займа от 06.04.2011, от 12.03.2012, от 06.08.2012, от10.08.2012, от 28.03.2013, от 09.10.2013, от 11.10.2013, от 24.10.2013, от 28.10.2013.

В соответствии с условиями договора займа от 06.04.2011 займодавец (Кузнецова О.В.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 1 200 000 руб. в срок до 12.03.2017, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Кузнецовой О.В. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 1 200 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 1845 от 06.04.2011.

В соответствии с условиями договора займа от 12.03.2012 займодавец (Кузнецова О.В.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 4 308 000 руб. в срок до 12.03.2017, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Кузнецовой О.В. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 4 308 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 866 от 12.03.2012.

В соответствии с условиями договора займа от 11.10.2013 займодавец (Кузнецова О.В.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 1 000 000 руб. в срок до 11.10.2014, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Кузнецовой О.В. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 1 000 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 195 от 11.10.2013.

В соответствии с условиями договора займа от 09.10.2013 займодавец (Кузнецова О.В.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 3 000 000 руб. в срок до 09.10.2018, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Кузнецовой О.В. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 3 000 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 192 от 09.10.2013.

В соответствии с условиями договора займа от 28.03.2013 займодавец (Кузнецова О.В.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 500 000 руб. в срок до 28.03.2016, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Кузнецовой О.В. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 500 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 61 от 28.03.2013.

В соответствии с условиями договора займа от 06.08.2012 займодавец (Кузнецова О.В.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 1 000 000 руб. в срок до 06.08.2014, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Кузнецовой О.В. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 1 000 000 руб. представлена квитанция, к приходному кассовому ордеру N 20541 от 06.08.2012.

В соответствии с условиями договора займа от 10.08.2012 займодавец (Кузнецова О.В.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 1 000 000 руб. в срок до 10.08.2015, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Кузнецовой О.В. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 1 000 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 2058 от 10.08.2012.

В соответствии с условиями договора займа от 28.10.2013 займодавец (Кузнецова О.В.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 500 000 руб. в срок до 29.10.2018, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Кузнецовой О.В. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 500 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 207 от 28.10.2013.

В соответствии с условиями договора займа от 24.10.2013 займодавец (Кузнецова О.В.) передает заемщику (ОАО "ФАРМБОКС") заем в размере 1 000 000 руб. в срок до 24.10.2018, а заемщик обязуется возвратить займодавцу полученную сумму. В подтверждение факта исполнения Кузнецовой О.В. обязательств по предоставлению суммы займа в размере 1 000 000 руб. представлена квитанция к приходному кассовому ордеру N 204 от 24.10.2013.

Удовлетворяя заявленные требования Кузнецовой О.В. в полном объеме, суд первой инстанции признал, что выписками с расчетного счета должника, а также оборотно-сальдовой ведомостью подтвержден факт получения денежных средств должником, а также то, что полученные денежные средства расходовались должником на его текущую финансово-хозяйственную деятельность (исполнение кредитных обязательств; расчеты с поставщиками, коммунальные услуги, перечисление денежных средств оператору электронной торговой площадки и так далее).

Требования Кузнецовой Ольги Васильевны в размере 15 243 671,41 руб., в том числе: 13 508 000 руб. - основной долг, 1 735 671,41 руб. - проценты за пользование займом включены в реестр требований кредиторов ОАО "ФАРМБОКС", в состав требований кредиторов третьей очереди.

Вместе с тем выводы суда первой инстанции сделаны при не полном выяснении обстоятельств, имеющих значение для дела, что в силу п.1 ч.1 ст.270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации является основанием для отмены или изменения судебного акта.

Так из материалов дела следует, что ОАО "Номос-Банк" (Банк "ФК Открытие") заявлено о фальсификации представленных доказательств по требованию Кузнецовой О.В.:

-выписки ОАО Банк "ФК Открытие" за 06/04/2011 года по счету 40702810901400231401;

-платежного поручения N 919 от 06/04/2011 года на сумму 2 413 600,80 руб. с назначением платежа "за мед.товар по счф. 639 от 15/02/2011 года";

-выписки ОАО Банк "ФК Открытие" за 13/03/2012 года по счету N 40702810901400231401;

-выписки ОАО Банк "ФК Открытие" за 24/10/2013 года по счету N 40702810401400000161;

-платежного поручения N 759 от 24/10/2013 года на сумму 1 000 000 руб. с назначение платежа средства для обеспечения участия в открытых аукционах в электронной форме";

-платежного поручения N 363 от 13/03/2012 года на сумму 1 269 854,50 руб. с назначением платежа "погашение транша 42 по кредитному договору КЛ-66/11к от 15/09/2011 года";

-выписки ОАО Банк "ФК Открытие" за 10/08/2012 год по счету N 40702810901400231401;

-платежного поручения N 1238 от 10/08/2012 года на сумму 1 919 634,14 руб. назначение платежа "перечисление денежных средств оператору электронной торговой площадки для проведения операций по обеспечению участия в открытых аукционах в электронной форме";

-выписки ОАО Банк "ФК Открытие" за 27/03/2013 года по счету N 40702810901400231401;

-платежного поручения N 204 от 28/03/2013 года с назначением платежа "гашение транша 424 по кредитному договору N КЛ-66/11к от 15/09/2011 года";

-выписки ОАО Банк "ФК Открытие" за 28/10/2013 года по счету N 40702810401400000161;

-платежного поручения N 765 от 28/10/2013 года с назначением платежа "перечисление денежных средств оператору электронной торговой площадки для проведения операций по обеспечению участия в открытых аукционах в электронной форме",

на соответствие их выпискам, заверенным и имеющимся в ОАО Банк "ФК Открытие", приобщенным в материалы дела N А55-5775/2014, и, в случае установления (подтверждения) факта фальсификации этих доказательств, подтверждающих недостоверность и несоответствие данных документов, исключить эти документы из числа доказательств.

Также заявлено ходатайство о фальсификации представленных доказательств по требованию Ежкова В.Н.:

-платежного поручения N 363 от 13/03/2012 года на сумму 1 269 854,50 руб. с назначением платежа "погашение транша 42 по кредитному договору КЛ-66/Ик от 15.09.2011 года";

-выписки ОАО Банк "ФК Открытие" за 13/03/2012 года по счету N 40702810901400231401;

-выписки ОАО Банк "ФК Открытие" за 13/03/2013 года по счету N 40702810901400231401;

-платежного поручения N 174 от 13/03/2013 года на сумму 2 842 302,97 руб. с назначением платежа "перечисление денежных средств оператору электронной торговой площадки для проведения операций по обеспечению участия в открытых аукционах в электронной форме" получатель платежа: ОАО "Единая электронная торговая площадка";

-выписки ОАО Банк "ФК Открытие" за 25/05/2012 года по счету N 40702810901400231401;

-платежного поручения N 854 от 28/05/2012 года на сумму 3 591 560,43 руб. с назначением платежа "погашение транша 122 по кредитному договору КЛ-66/Ик от 15.09.2011 года";

-выписки ОАО Банк "ФК Открытие" за 28/05/2012 года по счету N 40702810901400231401;

-выписки ОАО Банк "ФК Открытие" за 25/09/2013 года по счету N 40702810401400000161;

-платежного поручения N 645 от 25/09/2013 года на сумму 6 401 799,98 руб. с назначением платежа: "гашение транша 538-556 по кредитному договору КЛ-66/11к от 15/09/2011 г.";

-платежного поручения N 646 от 25/09/2013 года на сумму 5 138 447,36 руб. с назначением платежа "гашение транша 547-564 по кредитному договору КЛ-66/11к от 15/09/2011 г.";

-выписки ОАО Банк "ФК Открытие" за 16/08/2012 года по счету N 40702810901400231401;

-платежного поручения N 1273 от 16/08/2012 года на сумму 3 451 690,00 руб. с назначением платежа "перечисление денежных средств оператору электронной торговой площадки для проведения операций по обеспечению участия в открытых аукционах в электронной форме" получатель платежа: ОАО "Единая электронная торговая площадка"

на соответствие их выпискам, заверенным и имеющимся в ОАО Банк "ФК Открытие", приобщенным в материалы дела N А55-5775/2014, и, в случае установления (подтверждении) факта фальсификации этих доказательств, подтверждающих недостоверность и несоответствие данных документов, исключить эти документы из числа доказательств.

Рассмотрев заявление о фальсификации доказательств, арбитражный суд первой инстанции, с учетом мнения лиц, участвующих в судебном заседании, отказал в его удовлетворении, исходя при этом из следующего.

Согласно части 1 статьи 161 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, если лицо, участвующее в деле, обратится в арбитражный суд с заявлением о фальсификации доказательства, представленного другим участвующим в деле лицом, суд вправе исключить оспариваемое доказательство с согласия лица, его представившего, из числа доказательств по делу.

Кузнецова О.В. и Ежков В.Н. в судебное заседание не явились, согласие на исключение из числа доказательств документов, в отношении которых заявлено о фальсификации, при этом подлинники указанных документов в материалы дела также не представили. Таким образом, у суда первой инстанции фактически отсутствовала возможность для рассмотрения заявления о фальсификации доказательств по делу.

Вместе с тем, судом первой инстанции не учтены положения п.4 ст.75 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, согласно которым документы, представляемые в арбитражный суд и подтверждающие совершение юридически значимых действий, должны соответствовать требованиям, установленным для данного вида документов.

В силу частей 4, 5 статьи 71 АПК РФ каждое доказательство подлежит оценке арбитражным судом наряду с другими доказательствами, никакие доказательства не имеют для арбитражного суда заранее установленной силы.

Согласно части 3 статьи 71 АПК РФ доказательство признается судом достоверным, если в результате его проверки и исследования выясняется, что содержащиеся в нем сведения соответствуют действительности.

С учетом изложенного у суда первой инстанции отсутствовали основания для признания копий выписок представленных Кузнецовой О.В. и Ежковым В.Н. в качестве достоверных доказательств перечисления денежных средств по договорам займа, при наличии в материалах дела подлинных выписок по счетам в ОАО Банк "ФК Открытие" (ранее ОАО "Номос-Банк"), заверенных банком надлежащим образом.

Из материалов дела также усматривается, что судом первой инстанции для проверки доводов конкурсного кредитора ОАО Банк "ФК Открытие" истребованы в порядке п.4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации следующие документы:

- по требованию Кузнецовой О.В. у ОАО "ПЕРВОБАНК" г. Самара:

-выписки по счету N 40702810200000014762 ОАО "ФАРМБОКС" за 06/08/2012 года с назначением и основанием платежей;

-платежное поручение N 190 от 06/08/2012 года плательщик ОАО "ФАРМБОКС" счет N 40702810200000014762 на сумму 2 038 000 руб. с назначением платежа "частичное погашение ссудной задолженности по кредитному договору N KЛ0000-11-0190 от 28/11/2011 года;

у Филиала Открытого акционерного общества "Сбербанк России" Самарской отделение N 6991:

-выписки операций по лицевому счету N 40702810954430102470 ОАО "ФАРМБОКС" за 09/10/2013 года;

-выписки операций по лицевому счету N 40702810954430102470 ОАО "ФАРМБОКС" за 11/10/2013 года;

-платежное поручения N 4587 от 11/10/2013 года плательщик ОАО "ФАРМБОКС" счет N 40702810954430102470 с назначением платежа "перечисление денежных средств оператору электронной площадки для проведения аукционов".

По требованию Ежкова В.Н. у ОАО Банк "ОГНИ МОСКВЫ" "Огни Самары":

-выписки по лицевому счету ОАО "ФАРМБОКС" N 40702810740100000012 за 25/09/2013 года с указанием назначения и основания платежей;

-платежное поручения N 1 от 25/09/2013 года на сумму 2 630 000 руб. плательщик ОАО "ФАРМБОКС" счет N 40702810740100000012 получатель ООО "Агрофирма "Белозерки" с назначением платежа "возврат займа по дог. б/н от 09/09/2013 года, без НДС".

у Филиала Открытого акционерного общества "Сбербанк России" Самарской отделение N 6991:

-выписки операций по лицевому счету N 40702810954430102470 ОАО "ФАРМБОКС" за 01/07/2013 года;

-платежного поручения N 1540 от 01/07/2013 года на сумму 5 000 000 руб., плательщик ОАО "ФАРМБОКС" счет N 40702810954430102470, с назначение платежа перечисление денежных средств оператору электронной площадки, НДС не облагается";

-выписки операций по лицевому счету N 40702810954430102470 ОАО "ФАРМБОКС" за 29/04/2013 года;

-платежного поручения N 98 от 29/04/2013 года плательщик ОАО "ФАРМБОКС" счет N .40702810954430102470 на сумму 458 000 руб. с назначение платежа "налог на имущество, в т.ч. НДС 18%-69864.41".

Судебные заседание неоднократно откладывались в связи с неисполнением определения суда об истребовании доказательств. Однако документы не были представлены. Соответственно доводы ОАО Банк "ФК Открытие" судом первой инстанции не проверены в нарушение ст.71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

При этом во исполнение определения Арбитражного суда Самарской области от 08.08.2014 г. ОАО "ПЕРВОБАНК" представило в материалы дела выписку по счету N 40702810200000014762, согласно которой займ в размере 1 000 000 рублей по договору N б/н от 06.08.2012 года по ордеру N 305 от 06 августа 2012 года, в подтверждение прихода по операции - в кассу ОАО "Первобанк" г. Самара не поступал, по расчетному счету N 40702810200000014762 перечисления денежных средств по платежному поручению N 190 от 06.08.2012 на сумму 2 038 000 рублей не производилось. Указанное обстоятельство также не учтено судом первой инстанции.

Судом апелляционной инстанции в порядке ст.268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации удовлетворено ходатайство ОАО Банк "ФК Открытие", истребованы вышеуказанные документы.

Из анализа представленных по запросу суда документов следует, что по договору займа от 25.09.2013 года на сумму 14 200 000 рублей заключенному между Ежковым В.Н и должником, согласно ордера N 1 от 25.09.2013 и выписке от 25.09.2013 года на счет должника в ООО "КБ "ОГНИМОСКВЫ" поступили денежные средства только в размере 2 638 000 рублей.(л.д. 108 т.6)

Согласно квитанции к приходному кассовому ордеру N 177 от 25.09.2013 года переданы денежные средства в размере 14 200 ООО рублей, однако в материалах дела отсутствуют документы, подтверждающие поступление на расчетный счет должника суммы 14 200 000 рублей.

Согласно выписки ОАО Сбербанк России за 09.10.2013 года займ в размере 3 000 000 рублей не отражен. Согласно выписки за 01.07.2013 года займ в размере 5 000 000 рублей не отражен. Согласно выписки за 29.04.2013 года займ в 441 000 рублей не отражен. Указанные обстоятельства также свидетельствуют о том, что денежные средства не передавались.

Платежное поручение N 1540 от 01/07/2013 года на сумму 5 000 000 рублей, плательщик ОАО "ФАРМБОКС" счет 40702810954430102470, с назначением платежа "перечисление денежных средств оператору электронной площадки, НДС не облагается" через Сбербанк не проходило, что следует из предоставленных выписок, и свидетельствует о том, что в деле отсутствую доказательства расходования денежных средств по договору займа.

Платежное поручение N 98 от 29/04/2013 года плательщик ОАО "ФАРМБОКС" счет N 40702810954430102470 на сумму 458 000 руб. с назначением платежа "налог на имущество, в т.ч. НДС 18 % - 69864.41" через Сбербанк также не проходило, что следует из предоставленных выписок, а также предоставленной Банком платежки N 98 от 29.04.2013 года на сумму 17 000 рублей с назначение платежа "налог на имущество". (л.д.90 т.6)

Согласно выписок по расчетному счету должника, открытому в ОАО Банк "ФК Открытие" (ранее ОАО "Номос-Банк") от 06.04.2011, 13.03.2012, 10.08.2012, 28.03.2013, 24.10.2013, 28.10.2013 нашло свое отражение перечисление денежных средств по договорам займа, заключенным между Ежковым В.Н. и должником 13.03.2012 на сумму 4000000 рублей и между Кузнецовой О.В. и должником 13.03.2012 на сумму 4000000 рублей.(л.д.65 т.4)

Учитывая установленные по делу обстоятельства, судебная коллегия приходит к выводу, что надлежащими доказательствами подтверждена передача денежных средств по договорам займа между должником и Ежковым В.Н. от 13.03.2012 на сумму 4000000 рублей(выписка по счету ОАО "Номос-Банк" и от 25.09.2013 на сумму 2658000(выписка по счету ООО КБ "Огни Москвы") и по договору займа между должником и Кузнецовой О.В. от 13.03.2012 на сумму 4000000 рублей( выписка по счету ОАО "Номос-Банк").

Иных достоверных доказательств по передаче денежных средств по договорам займа заявителями в порядке ст.65 Арбитражного процессуального кодекса не представлено.

Согласно разъяснениям, содержащимся в абзаце третьем пункта 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", при оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д.

Указанные разъяснения Высшего Арбитражного суда Российской Федерации направлены, прежде всего, на недопустимость включения в реестр требований кредиторов в ущерб интересам других кредиторов требований, основанных исключительно на расписке или квитанции к приходному кассовому ордеру, изготовленных вследствие злонамеренного соглашения кредитора и должника, преследующих цель создания документального подтверждения обоснованности таких требований.

Материалами дела подтверждена возможность Ежкова В.Н. предоставить ОАО "ФАРМБОКС" денежные средства во исполнение обязательств по договорам займа. Так, представленные в материалы дела справки о доходах физического лица - Ежкова В.Н. подтверждают доход последнего за 2011 год в размере 10 681 490 руб. 98 коп., в 2012 году в размере 1 286 000 руб.

В обосновании наличия денежных средств в размере суммы, переданной должнику на день предоставления займа, Кузнецовой О.В. представлены в материалы дела дополнительные документы, из которых следует, что доход Кузнецовой О.В. за 2010 год составлял 5 024 872 руб. 88 коп., за 2011 год доход составлял 3 477 893 руб. 52 коп., за 2012 год доход составлял 1 336 000 руб., о чем свидетельствуют справки о доходах физического лица за 2010 год, за 2011 год, за 2012 год.

С учетом вышеуказанных обстоятельств, судебная коллегия приходит к выводу, что Ежков В.Н. и Кузнецова О.В. располагали финансовой возможностью предоставить займы должнику.

В силу пункта 3 статьи 63 Закона о банкротстве, срок исполнения обязательства с даты введения наблюдения считается наступившим.

В силу статьи 309 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов.

Договора займа от 13.03.2012, и от 25.09.2013 в пункте 2.1 предусматривали начисление процентов за пользование займом в размере 9% годовых за период до фактического возврата денежных средств. Уплата процентов осуществляется одновременно с возвратом займа (п.2.2)

Размер задолженности по процентам перед Ежковым В.Н. за пользование займом по состоянию на 15.04.2014 составил 882955,8 руб.

Размер задолженности по процентам перед Кузнецовой О.В. за пользование займом по состоянию на 15.04.2014 составил 751561,64 руб.

Таким образом, размер требований Ежкова Владимира Николаевича подлежащих включению в реестр кредиторов составляет 7 520 955 руб. 80 коп., в том числе: 6 638 000 руб. - основной долг, 882 955 руб. 80 коп. - проценты за пользование займом, размер требований Кузнецовой Ольги Васильевны подлежащих включению в реестр кредиторов составляет 4 751 561 руб. 64 коп., в том числе: 4 000 000 руб. - основной долг, 751 561 руб. 64 коп. - проценты за пользование займом.

На основании изложенного, определение суда подлежит изменению, в соответствии с п. 1 ч. 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Самарской области от 08 декабря 2014 года, принятое по заявлению Кузнецовой Ольги Васильевны и заявлению Ежкова Владимира Николаевича о включении требования в реестр требований кредиторов должника по делу N А55-5775/2014 изменить.

Включить требование Ежкова Владимира Николаевича в размере 7 520 955 руб. 80 коп., в том числе: 6 638 000 руб. - основной долг, 882 955 руб. 80 коп. - проценты за пользование займом в реестр требований кредиторов ОАО "ФАРМБОКС", г. Самара, ИНН 6311012899, в состав требований кредиторов третьей очереди.

Включить требование в размере Кузнецовой Ольги Васильевны в размере 4 751 561 руб. 64 коп., в том числе: 4 000 000 руб. - основной долг, 751 561 руб. 64 коп. - проценты за пользование займом в реестр требований кредиторов ОАО "ФАРМБОКС", г. Самара, ИНН 6311012899, в состав требований кредиторов третьей очереди.

В остальной части требований отказать.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в месячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Е.А. Серова

Судьи

А.И. Александров Е.Я. Липкинд