Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 30 июня 2015 г. N 11АП-6054/15

г. Самара

30 июня 2015 г.

Дело N А55-27454/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 25 июня 2015 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 30 июня 2015 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Радушевой О.Н.,

судей Липкинд Е.Я., Садило Г.М.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Коневой А.О., с участием:

от ОАО "Сбербанк России" - Суровяткина Н.Е., доверенность N 264 от 23.09.2013 г., Немова И.В., доверенность от 23.09.2013 г.,

от Чигенева Алексея Ивановича - Звоникова Н.В., доверенность 63 АА 2944720 от 19.02.2015 г.,

от ФНС России - Киреева О.В., доверенность от 09.04.2015 г.,

иные лица не явились, извещены,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда, в зале N 7, апелляционную жалобу ОАО "Сбербанк России" в лице филиала - Самарское отделение N 6991 на определение Арбитражного суда Самарской области от 08.04.2015 г. по делу N А55-27454/2014 по заявлению Чигенева Михаила Алексеевича о включении требований в реестр требований кредиторов Закрытого акционерного общества "Волгоспецстрой" (вх. N 5688 от 21.01.2015 г.) в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Закрытого акционерного общества "Волгоспецстрой",

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Самарской области от 18.12.2014 г. в отношении ЗАО "Волгоспецстрой" введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена Самохвалова Юлия Владимировна.

В рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Закрытого акционерного общества "Волгоспецстрой" 21.01.2015 г. Чигенев Михаил Алексеевич обратился в арбитражный суд Самарской области с заявлением о включении требований в реестр требований кредиторов должника в общей сумме 10 640 530 руб. 94 коп., в том числе: 100 000 руб. по основному долгу по договору займа N б/н от 27.08.2013 года, 470 000 руб. по основному долгу по договору займа N 1 от 25.03.2014 года, 700 000 руб. по основному долгу по договору займа N 6 от 27.05.2014 года, 2 100 000 руб. по основному долгу по договору займа N 7 от 30.05.2014 года, 1 200 000 руб. по основному долгу по договору займа N 9 от 19.06.2014 года, 5 123 530 руб. 94 коп. по основному долгу по договору займа N 9 от 19.06.2014 года, 47 000 руб. по основному долгу по договору N 33 купли-продажи автотранспортного средства от 27.07.2012 года, 900 000 руб. по основному долгу по договору N 22 купли-продажи автотранспортного средства от 23.05.2012 года.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 08.04.2015 г. заявление Чигенева Михаила Алексеевича о включении требований в реестр требований кредиторов Закрытого акционерного общества "Волгоспецстрой" удовлетворено.

Требования Чигенева Михаила Алексеевича в общей сумме 10 640 530 руб. 94 коп., в том числе: 100 000 руб. по основному долгу по договору займа N б/н от 27.08.2013 года, 470 000 руб. по основному долгу по договору займа N 1 от 25.03.2014 года, 700 000 руб. по основному долгу по договору займа N 6 от 27.05.2014 года, 2 100 000 руб. по основному долгу по договору займа N 7 от 30.05.2014 года, 1 200 000 руб. по основному долгу по договору займа N 9 от 19.06.2014 года, 5 123 530 руб. 94 коп. по основному долгу по договору займа N 9 от 19.06.2014 года, 47 000 руб. по основному долгу по договору N 33 купли-продажи автотранспортного средства от 27.07.2012 года, 900 000 руб. по основному долгу по договору N 22 купли-продажи автотранспортного средства от 23.05.2012 года включены в реестр требований кредиторов Закрытого акционерного общества "Волгоспецстрой", в состав требований кредиторов третьей очереди.

Не согласившись с принятым судебным актом, ОАО "Сбербанк России" в лице филиала-Самарское отделение N 6991 обратилось в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит отменить определение суда первой инстанции и отказать в удовлетворении заявления Чигенева М.А. о включении в реестр требований кредиторов должника.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

В суде апелляционной инстанции представители ОАО "Сбербанк России" в лице филиала-Самарское отделение N 6991 апелляционную жалобу поддержали, сославшись на доводы, изложенные в ней.

Представитель Чигенева М.А. с доводами апелляционной жалобы не согласен, просит оставить в силе обжалуемый судебный акт.

представитель ФНС России поддерживает доводы апелляционной жалобы.

Временный управляющий просит рассмотреть жалобу в его отсутствие, согласен с выводами суда первой инстанции

В соответствии с положением статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебная коллегия апелляционной инстанции считает возможным рассмотреть жалобу в отсутствие неявившихся лиц, в связи с наличием уведомлений о надлежащем извещении неявившихся.

Проверив материалы дела, изучив и оценив доводы апелляционной жалобы, руководствуясь требованиями статей 268. 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебная коллегия апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения доводов жалобы и отмены судебного акта.

В соответствии с положением статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьи 32 Закона о банкротстве, дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в соответствии с порядком, установленным статьями 71 и 100 Закона о банкротстве, в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника.

Из материалов дела следует, что определением от 18 декабря 2014 года в отношении Закрытого акционерного общества "Волгоспецстрой" введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена Самохвалова Юлия Владимировна.

Объявление о введении процедуры наблюдения в отношении должника опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 237 от 27 декабря 2014 года.

21.01.2015 г. Чигенев Михаил Алексеевич обратился в суд с заявлением о включении требования в реестр требований кредиторов ЗАО "Волгаспецстрой" с суммой в размере 10 640 530руб94коп.

Поскольку требование Чигенева Михаила Алексеевича о включении в реестр требований кредиторов подано в срок установленный для процедуры наблюдения, заявленные требования рассматриваются в порядке статьи 71 Закона о банкротстве.

Согласно части 1 статьи 71 Закона о банкротстве для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение тридцати дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. Указанные требования направляются в арбитражный суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований. Требования включаются в реестр требований кредиторов на основании определения арбитражного суда.

Возражения относительно требований кредиторов могут быть предъявлены в арбитражный суд не позднее чем через пятнадцать дней со дня истечения срока для предъявления требований кредиторов должником, временным управляющим, кредиторами, предъявившими требования к должнику, представителем учредителей (участников) должника или представителем собственника имущества должника - унитарного предприятия (часть 2 статьи 71 Закона о банкротстве).

Закон о банкротстве возлагает на арбитражный суд обязанность проверить обоснованность требований кредиторов с учетом возражений, поступивших относительно этих требований. Отсутствие возражений лиц, указанных в части 2 статьи 71 Закона о банкротстве, на включение заявленных требований кредиторов в реестр не освобождает арбитражный суд от проверки обоснованности этих требований.

В обоснование заявленного требования указывает на то, что 27 августа 2013 года между Чигеневым Михаилом Алексеевичем (займодавец) и Закрытым акционерным обществом "Волгоспецстрой" (заемщик) был заключен договор займа N б/н, в соответствии с условиями которого займодавец передает заемщику денежные средства в сумме 700 000 рублей, а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа в установленный договором срок. Займ является беспроцентным.

Чигенев М.А. свои обязательства по договору займа N б/н от 27.08.2013 г. исполнил в полном объеме, в оговоренный условиями договоров срок предоставил ЗАО "Волгоспецстрой" денежные средства на сумму 700 000 рублей путем перечисления указанных денежных средств на расчетный счет должника, что подтверждается платежным поручением N 414 от 27.08.2013 г. на сумму 700 0000 рублей.

ЗАО "Волгоспецстрой" принятые обязательства по договору займа N б/н от 27.08.2013 г. перед Чигеневым М.А. исполнило частично.

В счет возврата заемных денежных средств по письму ЗАО "Волгоспецстрой" N 233-030 от 17.09.2014 г. ЗАО СК "Универсалстрой" перечислило Чигеневу М.А. 600 000 рублей, что подтверждается платежным поручением N 391 от 17.09.2014 г.

Таким образом, задолженность ЗАО "Волгоспецстрой" перед Чигеневым М.А. по основному долгу по договору займа N б/н от 27.08.2013 г. составляет 100 000 рублей.

Заключение договора займа между ЗАО "Волгоспецстрой" и Чигиневым М.А. на сумму 700 000 руб. было одобрено общим собранием акционеров ЗАО "Волгоспецстрой", что подтверждается Протоколом N 100/1 общего собрания акционеров ЗАО "Волгоспецстрой" от 26.08.2013 г.

Заключение дополнительного соглашения к договору займа от 27.08.2013 г. между ЗАО "Волгоспецстрой" и Чигиневым М.А. было одобрено общим собранием акционеров ЗАО "Волгоспецстрой", что подтверждается Протоколом N 101/1 общего собрания акционеров ЗАО "Волгоспецстрой" от 24.10.2013 г.

Размер задолженности по Договору займа от 27.08.2013 г. подтвержден актом сверки по состоянию на 31.12.2014 г.

25 марта 2014 года между гражданином Чигеневым Михаилом Алексеевичем и ЗАО "Волгоспецстрой" был заключен Договор займа N 1 в редакции дополнительного соглашения N 1 от 15.07.2014 г,, согласно которого Чигенев М.А. передает ЗАО "Волгоспецстрой" в собственность денежные средства в сумме 720 000 рублей, а ЗАО "Волгоспецстрой" обязуется вернуть указанную сумму не позднее 27.12.2014 г. (п. 2.2. Договора займа N 1 от 25.03.2014 г.).

Согласно п. 1.1. Договор займа N 1 от 25.03.2014 г. является беспроцентным.

Чигенев М.А. свои обязательства по договору займа N 1 от 25.03.2014 г. исполнил в полном объеме, в оговоренный условиями Договора займа N 1 в редакции дополнительного соглашения N 1 от 15.07.2014 г срок предоставил ЗАО "Волгоспецстрой" денежные средства на сумму 720 000 рублей путем внесения указанных денежных средств в кассу должника, что подтверждается приходным кассовым ордером N 23 от 26.03.2014 г. на сумму 670 000 рублей и приходным кассовым ордером N 74 от 22.07.2014 г. на сумму 50 000 рублей.

ЗАО "Волгоспецстрой" принятые обязательства по договору займа N 1 от 25.03.2014 г. перед Чигеневым М.А. исполнило частично. В счет возврата заемных денежных средств по договору займа N 1 от 25.03.2014 г. ЗАО "Волгоспецстрой" перечислило Чигеневу М.А. 250 000 рублей, что подтверждается платежным поручением N 1338 от 01.08.2014 г.

Таким образом, задолженность ЗАО "Волгоспецстрой" перед Чигеневым М.А. по основному долгу по договору займа N 1 от 25.03.2014 г. составляет 470 000 рублей.

Заключение договора займа N 1 от 25.03.2014 г. между ЗАО "Волгоспецстрой" и Чигиневым М.А. на сумму 720 000 руб. было одобрено общим собранием акционеров ЗАО "Волгоспецстрой", что подтверждается Протоколом N 115/1 общего собрания акционеров ЗАО "Волгоспецстрой" от 15.07.2014 г.

Размер задолженности по Договору займа N 1 от 25.03.2014 г. подтвержден актом сверки по состоянию на 31.12.2014 г.

27 мая 2014 года между гражданином Чигеневым Михаилом Алексеевичем и ЗАО "Волгоспецстрой" был заключен Договор займа N 6, согласно которого Чигенев М. А. передает ЗАО "Волгоспецстрой" в собственность денежные средства в сумме 700 000 рублей, а ЗАО "Волгоспецстрой" обязуется вернуть указанную сумму не позднее 31.12.2014 г. (п. 2.2. Договора займа N 6 от 27.05.2014 г.).

Согласно п. 1.1. Договор займа N 6 от 27.05.2014 г. является беспроцентным.

Чигенев М.А. свои обязательства по договору займа N 6 от 27.05.2014 г. исполнил в полном объеме, в оговоренный условиями Договора займа N 6 срок предоставил ЗАО "Волгоспецстрой" денежные средства на сумму 700 000 рублей путем внесения указанных денежных средств в кассу должника, что подтверждается приходным кассовым ордером N 46 от 28.05.2014 г. на сумму 700 000 рублей.

ЗАО "Волгоспецстрой" принятые обязательства по договору займа N 6 от 27.05.2014 г. перед Чигеневым М.А. не исполнило, денежные средства не возвратило.

Таким образом, задолженность ЗАО "Волгоспецстрой" перед Чигеневым М.А. по основному долгу по договору займа N 6 от 27.05.2014 г. составляет 700 000 рублей.

Заключение договора займа N 6 от 27.05.2014 г. между ЗАО "Волгоспецстрой" и Чигиневым М.А. на сумму 700 000 руб. было одобрено общим собранием акционеров ЗАО "Волгоспецстрой", что подтверждается Протоколом N 112/1 общего собрания акционеров ЗАО "Волгоспецстрой" от 26.05.2014 г.

Размер задолженности по Договору займа N 6 от 27.05.2014 г. подтвержден актом сверки по состоянию на 31.12.2014 г.

30 мая 2014 года между гражданином Чигеневым Михаилом Алексеевичем и ЗАО "Волгоспецстрой" был заключен Договор займа N 7, согласно которого Чигенев М. А. передает ЗАО "Волгоспецстрой" в собственность денежные средства в сумме 2 100 000 рублей, а ЗАО "Волгоспецстрой" обязуется вернуть указанную сумму не позднее 31.12.2014 г. (п. 2.2. Договора займа N 7 от 30.05.2014 г.).

Согласно п. 1.1. Договор займа N 7 от 30.05.2014 г. является беспроцентным.

Чигенев М.А. свои обязательства по договору займа N 7 от 30.05.2014 г. исполнил в полном объеме, в оговоренный условиями Договора займа N 7 срок предоставил ЗАО "Волгоспецстрой" денежные средства на сумму 2 100 000 рублей путем внесения указанных денежных средств в кассу должника, что подтверждается приходным кассовым ордером N 47 от 30.05.2014 г. на сумму 1 910 000 рублей, приходным кассовым ордером N 51 от 04.06.2014 г. на сумму 190 000 рублей.

ЗАО "Волгоспецстрой" принятые обязательства по договору займа N 7 от 30.05.2014 г. перед Чигеневым М.А. не исполнило, денежные средства не возвратило.

Таким образом, задолженность ЗАО "Волгоспецстрой" перед Чигеневым М.А. по основному долгу по договору займа N 7 от 30.05.2014 г. составляет 2 100 000 рублей.

Заключение договора займа N 7 от 30.05.2014 г. между ЗАО "Волгоспецстрой" и Чигеневым М.А. на сумму 2 100 000 руб. было одобрено общим собранием акционеров ЗАО "Волгоспецстрой", что подтверждается Протоколом N 113/1 общего собрания акционеров ЗАО "Волгоспецстрой" от 29.05.2014 г.

Размер задолженности по Договору займа N 7 от 30.05.2014 г. подтвержден актом сверки по состоянию на 31.12.2014 г.

19 июня 2014 года между Чигеневым Михаилом Алексеевичем и ЗАО "Волгоспецстрой" был заключен договор займа N 9, согласно которого Чигенев М. А. передает ЗАО "Волгоспецстрой" в собственность денежные средства в сумме 1 200 000 рублей, а ЗАО "Волгоспецстрой" обязуется вернуть указанную сумму не позднее 31.12.2014 г. (п. 2.2. Договора займа N 9 от 19.06.2014 г.).

Согласно п. 1.1. Договор займа N 9 от 19.06.2014 г. является беспроцентным.

Чигенев М.А. свои обязательства по договору займа N 9 от 19.06.2014 г. исполнил в полном объеме, в оговоренный условиями Договора займа N 9 срок предоставил ЗАО "Волгоспецстрой" денежные средства на сумму 1 200 000 рублей путем внесения указанных денежных средств в кассу должника, что подтверждается приходным кассовым ордером N 60 от 19.06.2014 г. на сумму 1 080 000 рублей, приходным кассовым ордером N 63 от 20.06.2014 г. на сумму 120 000 рублей.

ЗАО "Волгоспецстрой" принятые обязательства по договору займа N 9 от 19.06.2014 г. перед Чигеневым М.А. не исполнило, денежные средства не возвратило.

Таким образом, задолженность ЗАО "Волгоспецстрой" перед Чигеневым М.А. по основному долгу по договору займа N 9 от 19.06.2014 г. составляет 1 200 000 рублей.

Заключение договора займа N 9 от 19.06.2014 г. между ЗАО "Волгоспецстрой" и Чигеневым М.А. на сумму 1 200 000 руб. было одобрено общим собранием акционеров ЗАО "Волгоспецстрой", что подтверждается Протоколом N 114/1 общего собрания акционеров ЗАО "Волгоспецстрой" от 18.06.2014 г.

Размер задолженности по Договору займа N 9 от 19.06.2014 г. подтвержден актом сверки по состоянию на 31.12.2014 г.

28 марта 2014 года между Чигеневым Михаилом Алексеевичем и ЗАО "Волгоспецстрой" был заключен договор займа N 2, согласно которого Чигенев М. А. передает ЗАО "Волгоспецстрой" в собственность денежные средства в сумме 10 000 000 рублей, а ЗАО "Волгоспецстрой" обязуется вернуть указанную сумму не позднее 31.12.2014 г. (п. 2.2. Договора займа N 2 от 28.03.2014 г.).

Согласно п. 1.1. Договор займа N 2 от 28.03.2014 г. является беспроцентным.

Чигенев М.А. свои обязательства по договору займа N 2 от 28.03.2014 г. исполнил в полном объеме, в оговоренный условиями Договора займа N 2 срок предоставил ЗАО "Волгоспецстрой" денежные средства на сумму 10 000 000 рублей путем внесения указанных денежных средств в кассу должника, что подтверждается приходным кассовым ордером N 25 от 28.03.2014 г. на сумму 10 000 000 рублей.

02 апреля 2014 г. между Чигеневым Михаилом Алексеевичем и ООО "ВСС" был заключен Договор N 24/1 уступки прав (цессии) по договору займа, согласно которого Чигенев М.А. передал ООО "ВСС" право требования части денежной сумму - в размере 4 876 469,06 руб. по договору займа N 2 от 28.03.2014 г.

03.04.2014 г. Чигинев М.А. уведомил ЗАО "Волгоспецстрой" о заключенном 02.04.2014 г. Договоре N 24/1 уступки прав (цессии) по договору займа.

Остаток задолженности по договору займа N 2 от 28.03.2014 г. ЗАО "Волгоспецстрой" перед Чигиневым М.А. составил 5 123 530,94 руб.

ЗАО "Волгоспецстрой" принятые обязательства по договору займа N 2 от 28.03.2014 г. перед Чигеневым М.А. не исполнило, денежные средства в размере 5 123 530,94 руб. не возвратило.

Таким образом, задолженность ЗАО "Волгоспецстрой" перед Чигеневым М.А. по основному долгу по договору займа N 2 от 28.03.2014 г. составляет 5 123 530,94 рублей 94 копейки.

Заключение договора займа N 2 от 28.03.2014 г. между ЗАО "Волгоспецстрой" и Чигеневым М.А. на сумму 10 000 000 руб. было одобрено общим собранием акционеров ЗАО "Волгоспецстрой", что подтверждается Протоколом N 106/2 общего собрания акционеров ЗАО "Волгоспецстрой" от 28.03.2014 г.

Размер задолженности по Договору займа N 2 от 28.03.2014 г. подтвержден актом сверки по состоянию на 31.12.2014 г.

27.07.2012 года между Чигеневым Михаилом Алексеевичем и Закрытым акционерным обществом "Волгоспецстрой" был заключен договор N 33 купли-продажи автотранспортного средства, согласно которому Чигенев М.А. продал должнику автомобиль УАЗ-390945, VIN ХТТ 390945С0456556, а должник обязал был оплатить стоимость указанного транспортного средства.

27.07.2012 года Чигенев М.А. передал должнику автомобиль УАЗ-390945, VIN ХТТ 390945С0456556, что подтверждается актом приема-передачи от 27.07.2012 года.

Согласно п.1.2 договора стоимость автотранспортного средства составляет 447 000 рублей.

Согласно п.2.3. договора в редакции дополнительного соглашения N 1 от 31.07.2012 года должник обязаг был оплатить сумму в размере 447 000 рублей до 16.08.2012 года.

Обязательства по оплате должником исполнено частично, 16.09.2013 года должник оплатил Чигеневу М.А. 400 000 рублей путем выдачи денежных средств из кассы предприятия, что подтверждается расходным кассовым ордером N 630 от 16.09.2013 года.

Таким образом, остаток задолженности по договору N 33 купли-продажи автотранспортного средства от 27.07.2012 года составляет 47 000 рублей.

23.05.2012 года между Чигеневым Михаилом Алексеевичем и Закрытым акционерным обществом "Волгоспецстрой" был заключен договор N 22 купли-продажи автотранспортного средства, согласно которому Чигенев М.А. продал должнику автомобиль Mercedes-Benz GL 500 4 Matic, VIN WDC1648861А440973, а должник обязал был оплатить стоимость указанного транспортного средства.

23.05.2012 года Чигенев М.А. передал должнику автомобиль Mercedes-Benz GL 500 4 Matic, VIN WDC1648861А440973, что подтверждается актом приема-передачи от 23.05.2012 года.

Согласно п.1.2. договора стоимость автотранспортного средства составляет 2 500 000 рублей.

Согласно п.2.3. договора в редакции дополнительного соглашения N 1 от 25.05.2012 года должник обязан был оплатить денежную сумму в размере 2 500 000 рублей до 30.06.2012 года.

Обязательства по оплате должником исполнено частично в сумме 1 600 000 рублей.

Остаток задолженности по договору N 22 купли-продажи автотранспортного средства от 24.05.2012 года составляет 900 000 рублей.

В связи с тем, что денежные средства в общей сумме 10 640 530 руб. 94 коп. до настоящего времени должником не возвращены, Чигенев М.А. обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

В соответствии с положениями статей 309, 310 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, односторонний отказ от исполнения обязательства и односторонне изменение его условий не допускается.

Согласно п.1. статьи 807 Гражданского кодекса российской Федерации по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Договор займа является реальной сделкой и считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

В силу пункта 1 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

В соответствии с абзацем 3 пункта 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" при оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д.

Так, от займодавца суд вправе истребовать документы, подтверждающие фактическое наличие у него денежных средств в размере суммы займа к моменту их передачи должнику (в частности, о размере его дохода за период, предшествующий заключению сделки), сведения об отражении в налоговой декларации, подаваемой в соответствующий период, сумм, равных размеру займа или превышающих его. О снятии такой суммы со своего расчетного счета (при его наличии), а также иные (помимо расписки) доказательства передачи денег должнику. От должника суд вправе потребовать представления документов, свидетельствующих о его операциях с этими денежными средствами (первичные бухгалтерские документы или банковские выписки с расчетного счета индивидуального предпринимателя), в том числе об их расходовании.

Также в таких случаях при наличии сомнений во времени изготовления документов суд может назначить соответствующую экспертизу, в том числе по своей инициативе (пункт 3 статьи 50 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)").

Чигеневым Михаилом Алексеевичем в качестве доказательств наличия возможности предоставить заем должнику представлены следующие доказательства: справки 2-НДФЛ по месту работы, заверенные надлежащим образом налоговым органом, из которых следует, что доходы составили: за 2006 год - 24 090 руб. 91 коп., за 2007 год - 161 844 руб. 19 коп., за 2008 год - 515 317 руб. 13 коп., за 2009 год - 439 997 руб. 33 коп., за 2010 год - 394 676 руб. 70 коп., за 2011 год - 578 036 руб. 93 коп., за 2012 год - 458 137 руб. 88 коп., за 2013 год - 450 352 руб. 89 коп., за 2014 год - 230 514 руб. 67 коп., а также выписка со счета N 40817810004950000839 в ОАО "Альфабанк" о наличии денежных средств в сумме 5 218 453,70 руб. на 24.03.2014 г.; расходный кассовый ордер N 12 от 28.03.2014 г. ОАО "Альфабанк" на сумму 5 000 000 руб., расходный кассовый ордер N 11 от 28.03.2014 г. ОАО "Альфабанк" на сумму 5 000 000 руб.

Помимо этого, Чигенев М.А. свое имущественное положение подтверждает договорами займа от 23 марта 2014 года, по условиям которого Гаврилова Г.В. передала в собственности Чигеневу М.А. денежные средства в сумме 4 800 000 рублей, а также распиской в получении денежных средств от Гавриловой Г.В. в сумме 4 800 000 рублей и от 28 марта 2014 года, по условиям которого Чигенев А.И. передал в собственности Чигеневу М.А. денежные средства в сумме 5 000 000 рублей, и распиской в получении денежных средств в сумме 5 000 000 рублей от Чигенева А.И. от 28 марта 2014 года.

Должник в качестве доказательств оприходования денежных средств, полученных от Чигенева Михаила Алексеевича, представил в материалы дела следующие доказательства: бухгалтерские балансы за 2013 год и на 31.03.2014 года с оборотно-сальдовой ведомостью по счету 66, из которых усматривается отражение заемных средств в общей сумме 11 770 000 рублей.

В свою очередь, денежные средства, полученные от Чигенева М.А. по договору займа N 1 от 25.03.2014 г. были внесены ЗАО "Волгоспецстрой" на расчетный счет N 40702810816160001103 в филиале "Поволжский" ЗАО "Глобэксбанк", что подтверждает кассовым ордером N 1 от 26.03.2014 г. и в последующем направлены на выплату заработной платы работникам (что подтверждается платежными поручениями N 559 от 26.03.2014 г. на сумму 35 670 руб., N 558 от 26.03.2014 г. на сумму 35 670 руб.) оплату экспертизы в ГАУ СО "Государственная экспертиза проектов в строительстве" (что подтверждается платежным поручением N 557 от 26.03.2014 г. на сумму 596 732,14 руб.).

В свою очередь, денежные средства, полученные от Чигенева М.А. по договору займа N 6 от 27.05.2014 г. были внесены ЗАО "Волгоспецстрой" на расчетный счет N 40702810816160001103 в филиале "Поволжский" ЗАО "Глобексбанк", что подтверждает кассовым ордером N 1 от 28.05.2014 г. и в последующем направлены на оплату задолженности за электроэнергию ОАО "Самараэнерго (что подтверждается платежным поручение N 957 от 30.05.2014 г. на сумму 125 436,51 руб.), оплату ГСМ (что подтверждается платежным поручение N 971 от 30.05.2014 г. на сумму 53 597,33 руб., N 969 от 30.05.2014 г. на сумму 526 496,28 руб.).

Первичными бухгалтерскими документами ЗАО "Волгоспецстрой" (кассовой книгой за 2014 г.) подтверждается оприходование денежных средств, полученных от Чигенева М.А. по приходному кассовому ордеру N 47 от 30.05.2014 г. на сумму 1 910 000 рублей, приходному кассовому ордеру N 51 от 04.06.2014 г. на сумму 190 000 рублей.

В свою очередь, денежные средства, полученные от Чигенева М.А. по договору займа N 7 от 30.05.2014 г. были внесены ЗАО "Волгоспецстрой" на расчетный счет N 40702810400000005791 в ОАО "Первый объединенный банк" что подтверждает кассовым ордером N 185 от 30.05.2014 г. на сумму 260 000 руб., и N 190 от 30.05.2014 г. на сумму 1 650 000 руб. и в последующем направлены на оплату взносов в пенсионный фонд РФ (что подтверждается платежным поручение N 154 от 02.06.2014 г. на сумму 1 503 719,40 руб.), оплату ГСМ (что подтверждается платежным поручение N 30 000 от 02.06.2014 г. на сумму 300 000 руб.), выплату заработной платы за февраль 2014 г. (что подтверждается платежным поручением N 1 от 04.06.2014 г. на сумму 267 445,42 руб. N 999 от 04.06.2014 г. на сумму 30 000 руб.).

Первичными бухгалтерскими документами ЗАО "Волгоспецстрой" (кассовой книгой за 2014 г.) подтверждается оприходование денежных средств, полученных от Чигенева М.А. по приходному кассовому ордеру N 60 от 19.06.2014 г. на сумму 1 080 000 рублей, приходному кассовому ордеру N 63 от 20.06.2014 г. на сумму 120 000 рублей.

В свою очередь, денежные средства, полученные от Чигенева М.А. по договору займа N 9 от 19.06.2014 г. были внесены ЗАО "Волгоспецстрой" на расчетный счет N 40702810400000005791 в ОАО "Первый объединенный банк" и на расчетный счет N 40702810816160001103 в ЗАО "Глобэксбанк" что подтверждает кассовым ордером N 44 от 19.06..2014 г. на сумму 280 000 руб., и N 1 от 19.06.2014 г. на сумму 800 000 руб. и в последующем направлены на выплату заработной платы за марта 2014 г. (что подтверждается платежным ордером N 1088 от 19.06.2014 г. на сумму 256 603,33 руб. N 1079 от 19.06.2014 г. на сумму 280 000 руб.), оплату налогов (что подтверждается платежным ордером N 132 от 19.06.2014 г. на сумму 510 043,61 руб. 256 603,33 руб.).

В свою очередь, денежные средства, полученные от Чигенева М.А. по договору займа N 2 от 28.03.2014 г. были внесены ЗАО "Волгоспецстрой" на расчетный счет N 40702810816160001103 в ЗАО "Глобэксбанк" что подтверждает кассовым ордером N 1 от 28.03.2014 г. на сумму 10 000 000 руб., и в последующем направлены на выплату процентов по кредитному договору N КР-0015/14-с (что подтверждается платежным поручением N 584 от 31.03.2014 г. на сумму 2 078 847,24 руб.), на выплату процентов по кредитному договору N КР-0103/13-с (что подтверждается платежным поручением N 585 от 31.03.2014 г. на сумму 2 930 136,99 руб.), на выплату процентов по кредитному договору N КР-0007/13-с (что подтверждается платежным поручением N 586 от 31.03.2014 г. на сумму 3 052 397,25 руб.), погашение основного долга по кредитному договору N КР-0007/13-с (что подтверждается платежным поручением N 592 от 31.03.2014 г. на сумму 1 000 000 руб.),оплату налогов (что подтверждается платежным поручением N 553 от 31.03.2014 г. на сумму 218 391 руб., N 119 от 31.03.2014 г. на сумму 131 989 руб., N 120 от 28.03.2014 г. на сумму 9 821 руб., N 96 от 28.03.2014 г. на сумму 495 422 руб.).

Довод ОАО "Сбербанк России" о том, что кредитные средства, предоставленные Чигеневу М.А. ОАО "АльфаБанк", Чигеневым А.И. и Гавриловой Г.В. не являются доходом, и вследствие этого не могли быть приняты судом во внимание, проверен судебной коллегией и отклоняется.

Представленные в материалы дела справка ОАО " АльфаБанка" о наличии денежных средств в сумме 5 218 453,70 руб на 24.03.2014 г., расходный кассовый ордер N 12 от 28.03.2014 г. ОАО "Альфабанк" на сумму 5000000 руб, расходный кассовый ордер N 11 от 28.03.2014 г. ОАО "Альфабанк" на сумму 5000 000 руб, договор займа от 23.03.2014 г., расписка в получение денежных средств от Гавриловой Г.В. в сумме 4 800 000 руб, договор займа от 28.03.2014 г., расписка в получении денежных средств в сумме 5000 000 руб от Чигенева А.И. от 28.03.2014 г. свидетельствуют о фактическом нахождении у Чигенева М.А. денежных средств в размере суммы займа на дату выдачи займа ЗАО "Волгаспецстрой"

Довод заявителя жалобы о том, что во внимание не могли быть приняты денежные средства, предоставленные Чигеневу М.А. Чигеневым А.И. в сумме 5000000 руб, поскольку эта же сумма учитывалась при рассмотрении требования Чигенева А.И. к ЗАО "Волгаспецстрой" о включении в реестр требований кредиторов, является несостоятельной.

Как следует из материалов дела по рассмотрению требования Чигенева А.И. к ЗАО "Волгаспецстрой" о включении в реестр требований кредиторов, Чигенев А.И. свои обязательства по договорам займа N 3 иN 8 исполнил в полном объеме, предоставив должнику денежные средства путем перечисления денежных средств по платежным поручениям N 12 от 01.04.2014 г. и N 333 от 30.05.2014 г. со своего расчетного счета в банке на расчетный счет должника (в безналичном порядке).

Соответственно предоставленные последним денежных средств Чигеневу М.А. по договору займа, это иные денежные средства Чигенева А.И.

Довод ОАО "Сбербанк России" о том, что Гаврилова Г.В. не могла предоставить Чигеневу М.А. займ на сумму 4 800 000 руб, поскольку имеющимся в материалах дела налоговыми декларациями о доходах Гавриловой Г.В. подтверждается получение ею дохода в меньшем размере, чем предоставленный ею займ, отклоняется судебной коллегией апелляционной инстанции, поскольку факт получения займа Чигеневым М.А. от Гавриловой Г.В. подтверждается представленной в дело распиской.

Учитывая позицию ВАС РФ, изложенную в п. 26 Постановления Пленума ВАС РФ N 35 от 22.06.2012 г. "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" в качестве доказательств оприходования денежных средств, полученных от Чигенева М.А. в материалы дела представлены бухгалтерские балансы за 2 013г. и на 31.03.2014 г. с оборотно-сальдовой ведомостью по счету 66, из которых усматривается отражение заемных средств в общей сумме 11 770 000 руб.

В свою очередь, денежные средства, полученные от Чигенева М.А. по договору займа N 1 от25.03.2014 г. были внесены ЗАО "Волгоспецстрой" на расчетный счет N 40702810816160001103 в филиале "Поволжский" ЗАО "Глобэксбанк", что подтверждается кассовым ордером N1 от 26.03.2014 г. и в последующем направлены на выплату заработной платы работникам (что подтверждается платежными поручениями N 559 от 26.03.2014 г. на сумму 35 670 руб., N558 от 26.03.2014 г. на сумму 35 670 руб.) оплату экспертизы в ГАУ СО "Государственная экспертиза проектов в строительстве" (что подтверждается платежным поручением N 557 от26.03.2014 г. на сумму 596 732,14 руб.).

Первичными бухгалтерскими документами ЗАО "Волгоспецстрой" (кассовой книгой за 2014 год) подтверждается оприходование денежных средств, полученных от Чигенева М.А. по приходному кассовому ордеру N 46 от 28.05.2014 г. на сумму 700 000 рублей. В свою очередь, денежные средства, полученные от Чигенева М.А. по договору займа N 6 от 27.05.2014 г. были внесены ЗАО "Волгоспецстрой" на расчетный счет N 40702810816160001103 в филиале "Поволжский" ЗАО "Глобексбанк", что подтверждает кассовым ордером N1 от 28.05.2014 г. и в последующем направлены на оплату задолженности за электроэнергию ОАО "Самараэнерго (что подтверждается платежным поручение N 957 от 30.05.2014 г. на сумму 125 436,51 руб.). оплату ГСМ (что подтверждается платежным поручение N 971 от 30.05.2014 г. на сумму 53 597,33 руб.. N 969 от 30.05.2014 г. на сумму 526 496,28 руб.).

Первичными бухгалтерскими документами ЗАО "Волгоспецстрой" (кассовой книгой за 2014 год) подтверждается оприходование денежных средств, полученных от Чигенева М.А. по приходному кассовому ордеру N 47 от 30.05.2014 г. на сумму 1910 000 рублей, приходному кассовом) ордеру N51 от 04.06.2014 г. на сумму 190 000 рублей. В свою очередь, денежные средства, полученные от Чигенева М.А. по договору займа N 7 от 30.05.2014 г. были внесены ЗАО "Волгоспецстрой" на расчетный счет N 40702810400000005791 в ОАО "Первый объединенный банк" что подтверждает кассовым ордером N 185 от 30.05.2014 г. на сумму 260 000 руб., и N 190 от 30.05.2014 г. на сумму 1 650 000 руб. и в последующем направлены на оплату взносов в пенсионный фонд РФ (что подтверждается платежным поручение N 154 от 02.06.2014 г. на сумму 1 503 719,40 руб.), оплату ГСМ (что подтверждается платежным поручение N 30 000 от 02.06.2014 г. на сумму 300 000 руб.), выплату заработной платы за февраль 2014 г. (что подтверждается платежным поручением N 1 от 04.06.2014 г. на сумму 267 445,42 руб. N 999 от 04.06.2014 г. на сумму 30 000 руб.).

Первичными бухгалтерскими документами ЗАО "Волгоспецстрой" (кассовой книгой за 2014 год) подтверждается оприходование денежных средств, полученных от Чигенева М.А. по приходному кассовому ордеру N 60 от 19.06.2014 г. на сумму 1 080 000 рублей, приходному кассовом)1 ордеру N63 от 20.06.2014 г. на сумму 120 000 рублей. В свою очередь, денежные средства, полученные от Чигенева М.А. по договору займа N 9 от 19.06.2014 г. были внесены ЗАО "Волгоспецстрой" на расчетный счет N 40702810400000005791 в ОАО "Первый объединенный банк" и на расчетный счет N 40702810816160001103 в ЗАО "Глобэксбанк" что подтверждает кассовым ордером N 44 от 19.06..2014 г. на сумму 280 000 руб., и No 1 от 19.06.2014 г. на сумму 800 000 руб. и в последующем направлены на выплату заработной платы за марта 2014 г. (что подтверждается платежным ордером N1088 от 19.06.2014 г. на сумму 256 603,33 руб. N 1079 от 19.06.2014 г. на сумму 280 000 руб.), оплату налогов (что подтверждается платежным ордером N 132 от 19.06.2014 г. на сумму 510 043,61 руб. 256 603,33 руб.).

Первичными бухгалтерскими документами ЗАО "Волгоспецстрой" (кассовой книгой за 2014 г.) подтверждается оприходование денежных средств, полученных от Чигенева М.А. по приходному кассовому ордеру N 25 от 28.03.2014 г. на сумму 10 000 000 рублей. В свою очередь, денежные средства, полученные от Чигенева М.А. по договору займа N 2 от 28.03.2014 г. были внесены ЗАО "Волгоспецстрой" на расчетный счет N 40702810816160001103 в ЗАО "Глобэксбанк", что подтверждает кассовым ордером N 1 от 28.03.2014 г. на сумму 10 000 000 руб., и в последующем направлены на выплату процентов по кредитному договору N КР -0015/14-е (что подтверждается платежным поручением N 584 от 31.03.2014 г. на сумму 2 078 847.24 руб.). на выплату процентов по кредитному договору N КР-0103/13-е (что подтверждается платежным поручением N 585 от 31.03.2014 г. на сумму 2 930 136,99 руб.), на выплату процентов по кредитному договору N КР-0007/13-е (что подтверждается платежным поручением N 586 от 31.03.2014 г. на сумму 3 052 397,25 руб.), погашение основного долга по кредитному договору N КР-0007/13-е (что подтверждается платежным поручением N 592 от 31.03.2014 г. на сумму 1 000 000 руб.), оплату налогов (что подтверждается платежным поручением N 553 от 31.03.2014 г. на сумму 218 391 руб.. N 119 от 31.03.2014 г. на сумму 131 989 руб., N 120 от 28.03.2014 г. на сумму 9 821 руб., N 96 от 28.03.2014 г. на сумму 495 422 руб.).

На основании вышеизложенных норм права, фактических обстоятельств дела, представленных доказательств, судом первой инстанции сделан правомерный и обоснованный вывод об удовлетворении требований, заявленных Чигеневым М.А.

Судом апелляционной инстанции не установлено нарушений норм материального и процессуального права при принятии обжалуемого судебного акта.

Руководствуясь вышеизложенным, требованиями статей 268, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Самарской области от 08.04.2015 г. по делу N А55-27454/2014 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок.

Председательствующий

О.Н. Радушева

Судьи

Г.М. Садило
Е.Я. Липкинд

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Получить бесплатный доступ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.