Постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 26 октября 2015 г. N 20АП-5830/15

г. Тула

26 октября 2015 г.

Дело N А54-6144/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 19.10.2015.

Постановление в полном объеме изготовлено 26.10.2015.

Двадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Сентюриной И.Г., судей Дайнеко М.М. и Токаревой М.В., при ведении протокола заседания секретарем Крючковой А.Ю., при участии в судебном заседании до перерыва представителя публичного акционерного общества "Промсвязьбанк" - Болоцких А.А. (доверенность от 26.01.2015), в отсутствие других лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, после перерыва представителя публичного акционерного общества "Промсвязьбанк" - Болоцких А.А. (доверенность от 26.01.2015), в отсутствие других лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Юридический центр "Гарантия" на определение Арбитражного суда Рязанской области от 11.08.2015 по делу N А54-6144/2014 (судья Козлова И.А.), принятое по заявлению публичного акционерного общества "Промсвязьбанк" (ОГРН 1027739019142) о включении в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Эдвин" (ОГРН 1026201264737, ИНН 6231030420) требований в сумме 371 275 309 руб. 46 коп., из них 371 274 759 руб. 46 коп. как требования по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью "Эдвин" (ОГРН 1026201264737, ИНН 6231030420), установил следующее.

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 22.01.2015 заявление ООО "Эдвин" о признании его несостоятельным (банкротом) принято к производству и возбуждено производство по делу.

Решением Арбитражного суда Рязанской области от 27.02.2015 (резолютивная частью объявлена 20.02.2015) ООО "Эдвин" признано несостоятельным (банкротом) и в отношении должника открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре в режиме ликвидируемого должника. Конкурсным управляющим должника утвержден Спирякин Александр Михайлович.

Сообщение о признании ООО "Эдвин" несостоятельным (банкротом) и открытии в отношении должника процедуры банкротства - конкурсное производство опубликовано в газете "Коммерсантъ" 14.03.2015.

17.04.2015 публичное акционерное общество "Промсвязьбанк" (далее по тексту - ПАО "Промсвязьбанк", кредитор) обратилось в Арбитражный суд Рязанской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов ООО "Эдвин" требований в сумме 371 275 309 руб. 46 коп., в том числе:

- 363 408 978,36 руб. - задолженность по возврату суммы основного долга (кредита);

- 7 494 877,93 руб. - задолженность по оплате процентов за пользование суммой выданного кредита (траншем);

- 363 409,01 руб. - пени за несвоевременный возврат суммы основного долга;

- 7 494,22 руб. - пени за несвоевременный возврат суммы начисленных процентов за пользование кредитами;

- 550 руб. - задолженность по расчетно-кассовому обслуживанию,

из них 371 274 759 руб. 46 коп. как требования по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника по договору об ипотеке (залоге нежилого помещения в многоквартирном доме) N Н-1/0138-13-3-14 от 06.06.2013; договору об ипотеке (залоге нежилого помещения в многоквартирном доме) N Н-1/0178-13-3-14 от 27.06.2013; договору о залоге оборудования N Т- 1/0178-13-3-14 от 27.06.2013; договору о залоге оборудования N Т-3/0178-13-3- 14 от 27.06.2013; договору о залоге оборудования N Т-4/0178-13-3-14 от 27.06.2013; договору об ипотеке (залоге нежилого помещения в многоквартирном доме) N Н-1/0207-13-3-14 от 25.07.2013; договору о залоге оборудования N Т- 1/0207-13-3-14 от 25.07.2013; договору о залоге оборудования N Т-3/0207-13-3- 14 от 25.07.2013; договору о залоге оборудования N Т-4/0207-13-3-14 от 25.07.2013; договору об ипотеке (залоге нежилого помещения в многоквартирном доме) N Н-1/0217-13-3-14 от 31.07.2013; договору ипотеки объекта незавершенного строительства и права аренды земельного участка NН-3/0166- 14-3-14 от 27.06.2014; договору о залоге оборудования N Т-2/0166-14-3-14 от 27.06.2014; договору ипотеки объекта незавершенного строительства и права аренды земельного участка N Н-1/0168-14-3-14 от 30.06.2014; договору о залоге оборудования N Т-2/0168-14-3-14 от 30.06.2014.

Определением суда от 11.08.2015 в третью очередь реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Эдвин" включены требования публичного акционерного общества "Промсвязьбанк" в общей сумме 371 275 309 руб. 46 коп., в том числе:

- 130 065 103 руб. 25 коп. - задолженность по договору N 0138-13-3-14 об открытии кредитной линии от 06.06.2013, в том числе: 127 367 935 руб. - основной долг, 2 567 233 руб. 07 коп. - проценты за пользование кредитом, 129 935 руб. 18 коп. - пени, как требование, обеспеченное залогом имущества должника по договору об ипотеке (залоге нежилого помещения в многоквартирном доме) N Н-1/0138-13-3-14 от 06.06.2013;

- 15 372 509 руб. 52 коп. - задолженность по договору N 0178-13-3-14 об открытии кредитной линии от 27.06.2013, в том числе: 15 029 416 руб. 33 коп. - основной долг, 327 736 руб. 34 коп. - проценты за пользование кредитом, 15 356 руб. 85 коп. - пени, как требование, обеспеченное залогом имущества должника по договору об ипотеке (залоге нежилого помещения в многоквартирном доме) N Н-1/0178-13-3-14 от 27.06.2013;

- 7 059 187 руб. 58 коп. - задолженность по договору N 0207-13-3-14 об открытии кредитной линии от 25.07.2013, в том числе: 7 052 135 руб. 44 коп. - основной долг, 7 052 руб. 14 коп. - пени, как требование, обеспеченное залогом имущества должника по договору об ипотеке (залоге нежилого помещения в многоквартирном доме) N Н-1/0207-13-3-14 от 25.07.2013;

- 80 284 876 руб. 75 коп. - задолженность по договору N 0217-13-3-14 об открытии кредитной линии от 31.07.2013, в том числе: 78 514 565 руб. 59 - основной долг, 1 690 106 руб. 64 коп. - проценты за пользование кредитом, 80 204 руб. 53 коп. - пени, как требование, обеспеченное залогом имущества должника по договору об ипотеке (залоге нежилого помещения в многоквартирном доме) N Н-1/0217-13-3-14 от 31.07.2013;

- 97 199 273 руб. 28 коп. - задолженность по договору N 0166-14-3-14 об открытии кредитной линии от 27.06.2013, в том числе: 95 059 971 руб. - основной долг, 2 042 200 руб. 08 коп. - проценты за пользование кредитом, 97 102 руб. 22 коп. - пени; как требование, обеспеченное залогом имущества должника по договору ипотеки объекта незавершенного строительства и права аренды земельного участка N Н-3/0166-14-3-14 от 27.06.2014;

- 41 293 809 руб. 11 коп. - задолженность по договору N 0168-14-3-14 об открытии кредитной линии от 30.06.2014, в том числе: 40 384 955 руб. - основной долг, 867 601 руб. 80 коп. - проценты за пользование кредитом, 41 252 руб. 31 коп. - пени, как требование, обеспеченное залогом имущества должника по договору ипотеки объекта незавершенного строительства и права аренды земельного участка N Н-1/0168-14-3-14 от 30.06.2014;

- 550 руб. - задолженность по договору банковского счета N 01132/07 от 25.10.2007.

В отдельное производство выделено рассмотрение заявления публичного акционерного общества "Промсвязьбанк" об установлении статуса залогового кредитора по договорам о залоге оборудования N Т-1/0178-13-3-14 от 27.06.2013; N Т-3/0178-13-3-14 от 27.06.2013; N Т-4/0178-13-3-14 от 27.06.2013; N Т-1/0207-13-3-14 от 25.07.2013; N Т-3/0207-13-3-14 от 25.07.2013; N Т-4/0207-13-3-14 от 25.07.2013; N Т-2/0166-14-3-14 от 27.06.2014; N Т-2/0168-14-3-14 от 30.06.2014 и приостановлено производство по данному заявлению.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, ООО "Юридический центр "Гарантия" подало апелляционную жалобу, в которой просит определение отменить в части включения требований ПАО "Промсвязьбанк" в сумме 371 275 309 руб. 46 коп. Мотивируя позицию, заявитель указывает, что кредитором не представлено доказательств поступления денежных средств в иностранной валюте. Заявитель полагает, что денежные средства перечислялись на счет должника в рублях. Также заявитель ссылается на притворность сделки.

ПАО "Промсвязьбанк" представлен отзыв на апелляционную жалобу, в котором отражены возражения относительно доводов жалобы.

В ходе судебного разбирательства ПАО "Промсвязьбанк" поддержал заявленные возражения.

Иные лица, участвующие в деле о банкротстве, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, представителя не направили.

Дело рассмотрено в отсутствие неявившихся надлежаще извещенных участвующих в деле о банкротстве лиц на основании статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс).

Обжалуемый судебный акт проверен судом апелляционной инстанции в порядке статей 266 и 268 Кодекса в пределах доводов апелляционной жалобы.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, арбитражный суд апелляционной инстанции считает, что определение суда первой инстанции надлежит оставить без изменения, а жалобу - без удовлетворения.

В соответствии с частью 1 статьи 223 Кодекса дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 2.1 статьи 225 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" N 127-ФЗ от 26.10.2002 (далее по тексту - Закон о банкротстве) реестр требований кредиторов ликвидируемого должника в деле о банкротстве составляется в порядке, установленном настоящим Федеральным законом. Г олосование на собрании кредиторов и определение очередности удовлетворения требований кредиторов при введении процедуры, применяемой в деле о банкротстве к ликвидируемому должнику, осуществляются в соответствии с размером требований, включенных в реестр требований кредиторов, сформированный в соответствии с настоящим Федеральным законом.

В силу статьи 100 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан включить в течение пяти дней с даты получения требований кредитора в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве сведения о получении требований кредитора с указанием наименования (для юридического лица) или фамилии, имени, отчества (для физического лица) кредитора, идентификационного номера налогоплательщика, основного государственного регистрационного номера (при их наличии), суммы заявленных требований, основания их возникновения и обязан предоставить лицам, участвующим в деле о банкротстве, возможность ознакомиться с требованиями кредитора и прилагаемыми к ним документами. Требование направлено конкурсному управляющему 13.04.2015.

В соответствии с пунктом 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" в силу пунктов 3-5 статьи 71 и пунктов 3-5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

В связи с изложенным при установлении требований в деле о банкротстве не подлежит применению часть 3.1 статьи 70 Кодекса, согласно которой обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований, также при установлении требований в деле о банкротстве признание должником или арбитражным управляющим обстоятельств, на которых кредитор основывает свои требования, само по себе не освобождает другую сторону от необходимости доказывания таких обстоятельств.

В силу пункта 1 статьи 65 Кодекса каждое лицо, участвующее в деле должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Из материалов дела судом установлено, что между ОАО "Промсвязьбанк" (Кредитор) и ООО "Эдвин" (Заемщик) заключен договор N 0138-13-3-14 об открытии кредитной линии от 06.06.2013, в соответствии с условиями которого Кредитор открывает Заемщику кредитную линию с лимитом задолженности в размере 2 050 000 долларов США на срок по 20.10.2014, включительно.

Выдача Кредита осуществляется отдельными траншами. Сумма транша и дата получения транша указываются заемщиком в заявлении. Дата погашения каждого транша указывается в заявлении, при этом срок пользования каждым траншем не должен превышать 365 календарных дней (пункт 2.6-2.7 договора).

На основании заявлений Заемщика об использовании кредита ОАО "Промсвязьбанк" был выдан кредит в общей сумме 4 805 000 долларов США, что подтверждается выписками по лицевому счету должника.

27.06.2013 между ОАО "Промсвязьбанк" (Кредитор) и ООО "Эдвин" (Заемщик) заключен договор N 0178-13-3-14 об открытии кредитной линии, в соответствии с условиями которого Кредитор открывает Заемщику кредитную линию с лимитом задолженности в размере 241 900 долларов США на срок по 20.10.2014, включительно, на следующие цели: финансирование расчетов под контракты.

Пунктом 2.5. договора установлено, что за пользование каждым траншем заемщик уплачивает кредитору проценты в размере увеличенной в 7,5 процентов годовых межбанковской ставки, установленной на дату предоставления каждого отдельного транша.

Выдача Кредита осуществляется отдельными траншами. Сумма транша и дата получения транша указываются заемщиком в заявлении. Минимальная сумма каждого транша 45 000 долларов США. Дата погашения каждого транша указывается в заявлении, при этом срок пользования каждым траншем не должен превышать 180 календарных дней и должен истекать не позднее даты окончательного погашения задолженности (пункт 2.6-2.7 договора).

На основании заявлений Заемщика об использовании кредита ОАО "Промсвязьбанк" был выдан кредит должнику в общей сумме 725 700 долларов США, что подтверждается выписками по лицевому счету должника. ООО "Эдвин" частично погасил сумму задолженности в размере 483 800 долларов США.

Согласно представленному расчету задолженность должника по договору N 0178-13-3-14 об открытии кредитной линии от 27.06.2013 составляет 241 900 долларов США.

25.07.2013 между ОАО "Промсвязьбанк" (Кредитор) и ООО "Эдвин" (Заемщик) заключен договор N 0207-13-3-14 об открытии кредитной линии, в соответствии с условиями которого Кредитор открывает Заемщику кредитную линию с лимитом задолженности в размере 7 500 000 руб. на срок по 25.07.2014, включительно, на следующие цели: формирования покрытия по аккредитивам для расчетов по контракту.

Пунктом 2.5. договора установлено, что за пользование кредитом заемщик уплачивает кредитору проценты в размере 13,5 процентов годовых.

Выдача Кредита осуществляется отдельными траншами. Сумма транша и дата получения транша указываются заемщиком в заявлении. Дата погашения каждого транша указывается в заявлении, при этом срок пользования каждым траншем не должен превышать 365 календарных дней и должен истекать не позднее даты окончательного погашения задолженности (пункт 2.6-2.7 договора).

На основании заявления Заемщика об использовании кредита от 02.08.2013 ОАО "Промсвязьбанк" был выдан кредит должнику в общей сумме 7 280 545 руб., что подтверждается выписками по лицевому счету должника. ООО "Эдвин" частично погасил сумму задолженности в размере 228 410 руб. 06 коп.

Согласно представленному расчету задолженность должника перед ОАО "Промсвязьбанк" по договору N 0207-13-3-14 об открытии кредитной линии от 25.07.2013 по состоянию на 20.02.2015 составляет 7 052 135 руб. 44 коп. - основной долг.

31.07.2013 между ОАО "Промсвязьбанк" (Кредитор) и ООО "Эдвин" (Заемщик) заключен договор N 0217-13-3-14 об открытии кредитной линии, в соответствии с условиями которого Кредитор открывает Заемщику кредитную линию с лимитом задолженности в размере 1 264 000 долларов США на срок по 20.10.2014, включительно.

Выдача Кредита осуществляется отдельными траншами. Сумма транша и дата получения транша указываются заемщиком в заявлении. Дата погашения каждого транша указывается в заявлении, при этом срок пользования каждым траншем не должен превышать 365 календарных дней и должен истекать не позднее даты окончательного погашения задолженности (пункт 2.6-2.7 договора).

На основании заявлений Заемщика об использовании кредита ОАО "Промсвязьбанк" был выдан кредит должнику в общей сумме 2 527 000 долларов США, что подтверждается выписками по лицевому счету должника. ООО "Эдвин" частично погасил сумму задолженности в размере 1 264 000 долларов США.

Согласно представленному расчету задолженность должника по договору N 0217-13-3-14 об открытии кредитной линии от 31.07.2013 составляет 1 263 700 долларов США.

27.06.2014 между ОАО "Промсвязьбанк" (Кредитор) и ООО "Эдвин" (Заемщик) заключен договор N 0166-14-3-14 об открытии кредитной линии, в соответствии с условиями которого Кредитор открывает Заемщику кредитную линию с лимитом задолженности в размере 1 530 000 долларов США на срок по 26.06.2015, включительно, на следующие цели: пополнение оборотных средств.

Пунктом 2.5. договора установлено, что за пользование кредитом заемщик уплачивает кредитору проценты в размере 7, 26 процентов годовых.

Выдача Кредита осуществляется отдельными траншами. Сумма транша и дата получения транша указываются заемщиком в заявлении. Дата погашения каждого транша указывается в заявлении, при этом срок пользования каждым траншем не должен превышать 365 календарных дней и должен истекать не позднее даты окончательного погашения задолженности (пункт 2.6-2.7 договора).

На основании заявлений Заемщика об использовании кредита ОАО "Промсвязьбанк" был выдан кредит должнику в общей сумме 1 530 000 долларов США, что подтверждается выписками по лицевому счету должника.

30.06.2014 между ОАО "Промсвязьбанк" (Кредитор) и ООО "Эдвин" (Заемщик) заключен договор N 0168-14-3-14 об открытии кредитной линии, в соответствии с условиями которого Кредитор открывает Заемщику кредитную линию с лимитом задолженности в размере 650 000 долларов США на срок по 29.06.2015, включительно, на следующие цели: пополнение оборотных средств.

Пунктом 2.5. договора установлено, что за пользование кредитом заемщик уплачивает кредитору проценты в размере 7, 26 процентов годовых.

Выдача Кредита осуществляется отдельными траншами. Сумма транша и дата получения транша указываются заемщиком в заявлении. Дата погашения каждого транша указывается в заявлении, при этом срок пользования каждым траншем не должен превышать 365 календарных дней и должен истекать не позднее даты окончательного погашения задолженности (пункт 2.6-2.7 договора).

На основании заявления Заемщика об использовании кредита от 30.06.2014 ОАО "Промсвязьбанк" был выдан кредит должнику в общей сумме 650 000 долларов США, что подтверждается выписками по лицевому счету должника.

25.10.2007 между ОАО "Промсвязьбанк" (Банк) и ООО "Эдвин" (Клиент) заключен договор банковского счета N 01132/07, в соответствии с условиями которого клиент обязался оплачивать услуги банка в соответствии с утвержденными банком тарифами на совершение операций и другие расходы, понесенные банком в связи с выполнением поручений клиента, а так же в соответствии с иными тарифами банка, связанными с обслуживанием счета клиента.

В соответствии с пунктом 3.1.10 ОАО "Промсвязьбанк" выставил к счету клиента банковские ордера от 18.08.2014, 21.08.2014, 10.10.2014 на сумму 550 руб. Должником сумма задолженности по договору банковского счета N 01132/07 от 25.10.2007 не погашена.

Пунктом 1 статьи 4 Закона о банкротстве предусмотрено, что состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей, выраженных в иностранной валюте, определяются в рублях по курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации, на дату введения каждой процедуры, применяемой в деле о банкротстве и следующей после наступления срока исполнения соответствующего обязательства.

Согласно данным официального сайта Центрального банка Российской Федерации на 20.02.2015 (дата объявления резолютивной части решения об открытии в отношении должника конкурсного производства) курс иностранной валюты составлял: за 1 доллар США - 62,1307 руб.

Кредитор указывает, что должник ненадлежащим образом исполнял свои обязательства по кредитным договорам, в связи с чем, за должником образовалась задолженность, которая по состоянию на 20.02.2015 составляет в рублевом эквиваленте:

- по договору N 0138-13-3-14 об открытии кредитной линии от 06.06.201 в сумме: 127 367 935 руб. - основной долг, 2 567 233 руб. 07 коп. - проценты за пользование кредитом;

- по договору N 0178-13-3-14 об открытии кредитной линии от 27.06.2013 в сумме: 15 029 416 руб. 33 коп. - основной долг, 327 736 руб. 34 коп. - проценты за пользование кредитом;

- по договору N 0217-13-3-14 об открытии кредитной линии от 31.07.2013 в сумме: 78 514 565 руб. 59 - основной долг, 1 690 106 руб. 64 коп. - проценты за пользование кредитом;

- по договору N 0166-14-3-14 об открытии кредитной линии от 27.06.2013 в сумме: 95 059 971 руб. - основной долг, 2 042 200 руб. 08 коп. - проценты за пользование кредитом;

- по договору N 0168-14-3-14 об открытии кредитной линии от 30.06.2014 в сумме: 40 384 955 руб. - основной долг, 867 601 руб. 80 коп. - проценты за пользование кредитом.

В силу статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации по кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Договоры об открытии кредитной линии N 0138-13-3-14 от 06.06.2013, N 0178-13-3-14 от 27.06.2013, N 0207-13-3-14 от 25.07.2013, N 0217-13-3-14 от 31.07.2013, N 0166-14-3-14 от 27.06.2013, N 0168-14-3-14 от 30.06.2014, договор банковского счета N 01132/07 от 25.10.2007, в которых стороны определили обязательства по выдаче и возврату кредита, ответственность за нарушение принятых обязательств подписаны сторонами.

Статьей 307 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что в силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как-то: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.

В соответствии со статьями 309, 310 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, односторонний отказ от исполнения договора не допускается.

ПАО "Промсвязьбанк" выполнило свои обязательства по выдаче кредита, что подтверждено представленными в материалы дела документальными доказательствами. Исходя из разъяснений, содержащихся в пункте 3 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 63 от 23.07.2009 "О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве", обязательство возвратить денежную сумму, предоставленную по договору займа (статья 810 ГК РФ) или кредитному договору (статья 819 ГК РФ), возникает с момента предоставления денежных средств заемщику.

Денежные средства по кредитным договорам предоставлены должнику до возбуждения процедуры банкротства. Следовательно, обязательства по возврату кредита, процентов за пользование кредитом ПАО "Промсвязьбанк" возникли у должника до возбуждения процедуры банкротства.

На день рассмотрения заявления должником не представлены документальные доказательства, подтверждающие возврат кредита, уплату процентов за пользование кредитом в заявленном объеме. Следовательно, судом области правомерно признаны обоснованными требования:

- по договору N 0138-13-3-14 об открытии кредитной линии от 06.06.201 в сумме: 127 367 935 руб. - основной долг, 2 567 233 руб. 07 коп. - проценты за пользование кредитом;

- по договору N 0178-13-3-14 об открытии кредитной линии от 27.06.2013 в сумме: 15 029 416 руб. 33 коп. - основной долг, 327 736 руб. 34 коп. - проценты за пользование кредитом;

- по договору N 0207-13-3-14 об открытии кредитной линии от 25.07.2013 в сумме: 7 052 135 руб. 44 коп. - основной долг;

- по договору N 0217-13-3-14 об открытии кредитной линии от 31.07.2013 в сумме: 78 514 565 руб. 59 - основной долг, 1 690 106 руб. 64 коп. - проценты за пользование кредитом;

- по договору N 0166-14-3-14 об открытии кредитной линии от 27.06.2013 в сумме: 95 059 971 руб. - основной долг, 2 042 200 руб. 08 коп. - проценты за пользование кредитом;

- по договору N 0168-14-3-14 об открытии кредитной линии от 30.06.2014 в сумме: 40 384 955 руб. - основной долг, 867 601 руб. 80 коп. - проценты за пользование кредитом.

- по договору банковского счета N 01132/07 от 25.10.2007 в сумме 550 руб.

В соответствии с пунктом 1 статьи 330 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств, просрочки исполнения, должник обязан уплатить кредитору неустойку (штраф, пени).

Пунктом 11.1 договоров об открытии кредитной линии N 0138-13-3-14 от 06.06.2013, N 0178-13-3-14 от 27.06.2013, N 0207-13-3-14 от 25.07.2013, N 0217-13-3-14 от 31.07.2013, N 0166-14-3-14 от 27.06.2013, N 0168-14-3-14 от 30.06.2014, установлено, что в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Заемщиком обязательств по возврату основного долга и/или уплате процентов за пользование кредитом, или других платежей кредитору, заемщик уплачивает кредитору пени в размере 0,1 процента за каждый день просрочки от несвоевременно уплаченной суммы.

Заявителем в соответствии с условиями кредитных договоров по состоянию на 20.02.2015 начислены пени в рублевом эквиваленте:

- по договору N 0138-13-3-14 об открытии кредитной линии от 06.06.2013 в сумме 129 935 руб. 18 коп., в том числе: пени по просроченному основному долгу в сумме 127 367,94 руб., пени по просроченным процентам в сумме 2 567,24 руб.,

- по договору N 0178-13-3-14 об открытии кредитной линии от 27.06.2013 в сумме 15 356 руб. 85 коп., в том числе: пени по просроченному основному долгу в сумме 15 029,42 руб., пени по просроченным процентам в сумме 327,43 руб.,

- по договору N 0207-13-3-14 об открытии кредитной линии от 25.07.2013 в сумме 7 052 руб. 14 коп. - пени по просроченному основному долгу.

- по договору N 0217-13-3-14 об открытии кредитной линии от 31.07.2013 в сумме 80 204 руб. 53 коп., в том числе: пени по просроченному основному долгу в сумме 78 514,57 руб., пени по просроченным процентам в сумме 1 689,96 руб.,

- по договору N 0166-14-3-14 об открытии кредитной линии от 27.06.2013 в сумме 97 102 руб. 22 коп., в том числе: пени по просроченному основному долгу в сумме 95 059,98 руб., пени по просроченным процентам в сумме 2 042,24 руб.,

- по договору N 0168-14-3-14 об открытии кредитной линии от 30.06.2014 в сумме 41 252 руб. 31 коп., в том числе: пени по просроченному основному долгу в сумме 40 384,96 руб., пени по просроченным процентам в сумме 867,35 руб.

Согласно пункту 3 статьи 137 Закона о банкротстве требования кредиторов третьей очереди по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, взысканию неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций, в том числе за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате обязательных платежей, учитываются отдельно в реестре требований кредиторов и подлежат удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов.

Представленный истцом расчет процентов, проверен судом и признан арифметически верным.

Контррасчет ни в суд первой инстанции, ни в апелляционную инстанцию не представлен.

Таким образом, заявленная сумма пени подлежит включению в третью очередь реестра требований кредиторов должника, учету отдельно в реестре требований кредиторов и удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов.

Требования по договору N 0138-13-3-14 об открытии кредитной линии от 06.06.2013 заявлены ПАО "Промсвязьбанк", как обеспеченные залогом имущества должника по договору об ипотеке (залоге нежилого помещения в многоквартирном доме) N Н-1/0138-13-3-14 от 06.06.2013, согласно условиям которого, предметом залога являются - помещения (нежилые), общей площадью 115,6 кв.м., кадастровый (или условный) номер 77:10:0007001:3908 (77-77- 03/063/2005-997), расположенные в многоквартирном доме по адресу: г. Москва, ул. Первомайская, д. 89, а именно: помещения, расположенные на цокольном этаже, помещение I - комнаты 1,20; 1 этаж, помещение II - комнаты 1, 2, 4.

Требования по договорам об открытии кредитной линии N 0178-13-3-14 от 27.06.2013, N 0207-13-3-14 от 25.07.2013 заявлены ПАО "Промсвязьбанк", как обеспеченные залогом имущества должника по договорам об ипотеке (залоге нежилого помещения в многоквартирном доме) N Н-1/0178-13-3-14 от 27.06.2013N Н-1/0207-13-3-14 от 25.07.2013, согласно условиям которых, предметом залога являются - помещение (нежилое) Н3, общей площадью 47,3 кв.м., кадастровый (или условный) номер 62:29:0080031:955 (62-62-01/249/2007- 012), расположенные в многоквартирном доме по адресу: г. Рязань, пр. Речников, д. 1а, литер А, а именно: помещение, расположенное на цокольном этаже здания.

Требования по договору N 0217-13-3-14 об открытии кредитной линии от 31.07.2013 в сумме 80 284 876 руб. 75 коп. заявлены ПАО "Промсвязьбанк", как обеспеченные залогом имущества должника по договору об ипотеке (залоге нежилого помещения в многоквартирном доме) N Н-1/0217-13-3-14 от 31.07.2013, согласно условиям которого, предметом залога являются - помещения (нежилые), общей площадью 73,2 кв.м., кадастровый (или условный) номер 77:03:0006011:1915 (9-2855453), расположенные в многоквартирном доме по адресу: г. Москва, ул. 2-я Владимирская, д. 36, а именно: помещения, 1 этаж, помещение II - комнаты с 1 по 5.

Требования по договорам об открытии кредитной линии N 0166-14-3-14 от 27.06.2013, N 0168-14-3-14 от 30.06.2014 заявлены ПАО "Промсвязьбанк", как обеспеченные залогом имущества должника по договорам ипотеки объекта незавершенного строительства и права аренды земельного участка N Н-3/0166- 14-3-14 от 27.06.2014, N Н-1/0168-14-3-14 от 30.06.2014, согласно условиям которых, предметом залога являются:

- объект незавершенного строительства (лит.А, назначение: объект незавершенного строительства), расположенный по адресу: Рязанская область, г. Рязань, Малое шоссе, 22, общая площадь застройки 1 106,8 кв.м., процент готовности 22%, кадастровый (или условный) номер: 62:29:0070044:221 (62-62- 01/277/2008-209). Оценка объекта произведена по соглашению сторон и составляет 24 488 838,59 руб.

- право аренды земельного участка 1, на котором находится объект, расположенного по адресу: Россия, г. Рязань, Малое шоссе, д. 22, общей площадью 642,4 кв.м., кадастровый номер: 62:29:0070044:0001, категория земель: земли поселений; вид разрешенного использования земельного участка: строительство торгового комплекса в соответствии с согласованным в установленном порядке проектом. Оценка права аренды земельного участка 1 произведена по соглашению сторон и составляет 672 225,80 руб.

- право аренды земельного участка 2, на котором находится объект, расположенного по адресу: Россия, г. Рязань, Малое шоссе, д. 22, общей площадью 102,3 кв.м., кадастровый номер: 62:29:0070044:0004, категория земель: земли населенных пунктов; вид разрешенного использования земельного участка: для размещения и эксплуатации индивидуального жилого дома. Оценка права аренды земельного участка 2 произведена по соглашению сторон и составляет 107 049,66 руб.

- право аренды земельного участка 3, на котором находится объект, расположенного по адресу: Россия, г. Рязань, Малое шоссе, д. 26-28, общей площадью 487 кв.м., кадастровый номер: 62:29:0070044:0021, категория земель: земли населенных пунктов; вид разрешенного использования земельного участка: обслуживание жилого дома. Оценка права аренды земельного участка 3 произведена по соглашению сторон и составляет 509 610,78 руб. Стороны установили общую стоимость имущества в размере 25 777 724,83 руб.

В силу статьи 329 Гражданского кодекса Российской Федерации залог является одним из способов обеспечения обязательства. Взыскание на заложенное имущество для удовлетворения требований залогодержателя (кредитора) может быть обращено в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником обеспеченного залогом обязательства (статья 348 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии с пунктом 1 статьи 334 Гражданского кодекса Российской Федерации в силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество, за изъятиями, установленными законом.

Исходя из разъяснений, содержащихся в пункте 1 Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации N 58 от 23.07.2009 "О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований залогодержателя при банкротстве залогодателя", если судом не рассматривалось ранее требование залогодержателя об обращении взыскания на заложенное имущество, то суд при установлении требований кредитора проверяет, возникло ли право залогодержателя в установленном порядке (имеется ли надлежащий договор о залоге, наступили ли обстоятельства, влекущие возникновение залога в силу закона), не прекратилось ли оно по основаниям, предусмотренным законодательством, имеется ли у должника заложенное имущество в натуре (сохраняется ли возможность обращения взыскания на него).

Судом установлено, что право залога возникло у залогодержателя в установленном порядке. Наличие у должника заложенного недвижимого имущества не опровергнуто.

Пунктом 4 статьи 134 Закона о банкротстве предусмотрено, что требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога в порядке, установленном статьей 138 данного Закона.

Принимая во внимание изложенное, суд области правомерно удовлетворил требования ПАО "Промсвязьбанк" в общей сумме 371 274 759 руб. 46 коп., о включении в третью очередь реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Эдвин", как требований по обязательствам, обеспеченные залогом имущества должника.

Доводы жалобы относительно притворности сделок по кредитам, выданным в иностранной валюте, отклоняются судом апелляционной инстанции.

В силу пункта 2 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации по основанию притворности может быть признана недействительной лишь та сделка, которая направлена на достижение других правовых последствий и прикрывает иную волю всех участников сделки. Стороны должны преследовать общую цель и достичь соглашения по всем существенным условиям той сделки, которую прикрывает юридически оформленная сделка.

Из содержания указанной нормы следует, что притворная сделка фактически включает в себя две сделки: притворную сделку, совершаемую для вида (прикрывающая сделка) и сделку, в действительности совершаемую сторонами (прикрываемая сделка).

Поскольку прикрывающая сделка совершается лишь для вида, одним из внешних показателей ее притворности служит не совершение сторонами тех действий, которые предусматриваются данной сделкой. Намерений одного участника на совершение притворной сделки недостаточно. Стороны должны преследовать общую цель и достичь соглашения по всем существенным условиям той сделки, которую прикрывает юридически оформленная сделка.

В нарушение указанной нормы права конкурсный кредитор не приводит надлежащих доказательств, подтверждающих тот факт, что при заключении кредитных договоров действия и воля Банка и Должника, были направлены не на исполнение кредитных договоров, а на совершение иной сделки. Кроме того, ООО "Юридический центр "Гарантия" не указывает какие именно сделки намеривались прикрыть ПАО "Промсвязьбанк" и ООО "Эдвин" при заключении кредитных договоров.

Как следует из материалов дела, ПАО "Промсвязьбанк" исполнило свои обязательства по кредитным договорам в полном объеме, предоставив денежные средства Должнику.

Указанные действия ПАО "Промсвязьбанк", вместе с частичным погашением ООО "Эдвин" задолженности по кредитным договорам, свидетельствуют о том, что заключение кредитных договоров не повлекло за собой возникновение иных правовых последствий, чем предоставление денежных средств и погашение задолженности по кредитным договорам.

Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства, апелляционным судом установлено фактическое согласование сторонами всех существенных условий и реальное исполнение кредитных договоров. Доказательств того, что стороны при их заключении не преследовали достижения целей, для которых они заключался, конкурсным кредитором не представлено (статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Утверждения заявителя относительно перечисления денежных средств в рублях также отклоняется судом апелляционной инстанции.

Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций и ведения бухгалтерского счета (ст. ст. 4, 56 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)").

Пунктом 7 Методических рекомендаций к Положению Банка России "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31 августа 1998 года N 54-П определено, что документом Банка, свидетельствующим о факте предоставления денежных средств клиенту, является выписка по расчетному, текущему счету клиента, а также ссудному или межбанковскому депозитному счету либо счету' по учету прочих размещенных средств.

В соответствии с п. 2.1 Положения о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения), утвержденного Банком России 31.08.1998 N 54-П, предоставление (размещение) банком денежных средств осуществляется в следующем порядке: юридическим лицам - только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет/субсчет клиента (заемщика), открытый на основании договора банковского счета.

Условием предоставления и погашения кредита (кредиторской обязанностью банка) являются открытие и ведение банком ссудного счета (Положение о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утв. Банком России (Положение Банка России от 26.03.2007 N 302-П - утратило силу с 01.01.2013 в связи с вступлением в силу Положения от 16.07.2012 385-П).

Центральный банк РФ в информационном письме от 29.08.2003 N 4 указал, что ссудные счета не являются банковскими счетами по смыслу ГК РФ и используются лишь для отражения в балансе банка образования и погашения ссудной задолженности, то есть операций по предоставлению и возврату денежных средств (кредитов) в соответствии с заключенными кредитными договорами.

Таким образом, ссудный счет не предназначен для расчетных операций, является счетом Банка, на котором отражаются записи о расходовании (выдаче) и возврате средств, предоставленных клиентам (заемщикам).

Записи по ссудному счету отражают состояние и величину задолженности по кредитным договорам на балансе Банка.

Сам по себе факт наличия открытого в ПАО "Промсвязьбанк" счета 452 в целях аналитического учета задолженности ООО "ЭДВИН" уже указывает на предоставление Банком денежных средств по кредитному договору на расчетный счет Заемщика в соответствующей валюте и, соответственно, на наличие задолженности.

Иного способа учета задолженности по кредитному договору, как отражение такой задолженности на соответствующем ссудном счете, Положение о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, не предусматривает.

В соответствии с п. 2.6 кредитных договоров, заключенных между ОАО "Промсвязьбанк" и ООО "ЭДВИН", выдача кредита осуществляется отдельными траншами, сумма транша и дата получения транша указываются Заемщиком в соответствующем заявлении.

В заявлениях Заемщика об использовании кредитов по кредитным договорам, копии которых были приложены Банком к заявлению, указаны, в том числе, валюта траншей и расчетный счет Заемщика для перечисления сумм выданных кредитов - 40702840862000243201.

Имеющаяся в материалах дела выписка по ссудному счету N 452 подтверждает выдачу траншей по кредитным договорам, а именно по дебету счета отражаются суммы предоставленных кредитов в валюте USD, предусмотренной кредитными договорами, в корреспонденции с банковским счетом клиента, указанным им п заявлениях о выдаче кредита, 40702840862000243201.

Кроме того, в материалы дела представлены платежные поручения о перечислении денежных средств должнику. При этом в представленных платежных поручениях отражено, что денежные средства перечислены в долларах США.

Условия о валюте были согласованы сторонами в п. 2.4 кредитных договоров, данные положения кредитных договоров ни кем не оспорены.

Согласно Положению о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденному Банком России 16.07.2012 N 385-П, назначение счета N 452 - учет кредитов, предоставленных негосударственным коммерческим организациям.

Следовательно, об исполнении Банком своих обязательств по предоставлению кредитов в иностранной валюте - Доллар США свидетельствует зачисление траншей на расчетный счет Заемщика 40702840862000243201, указанный в заявлениях об использовании кредита, что подтверждается имеющейся в материалах дела выпиской по ссудному счету N 45204-45206, а также выпиской по лицевому счету 40702840862000243201 в корреспонденции со счетом 452 и представленными платежными поручениями.

Кроме того, действия Заемщика, направленные на частичное погашение задолженности в иностранной валюте по кредитным договорам, подтверждают получение Заемщиком от Банка кредитных денежных средств в соответствии с условиями кредитного договора именно в долларах США.

В связи с изложенным суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о признании обоснованными требований ПАО "Промсвязьбанк".

Таким образом, доводы жалобы суд апелляционной инстанции отклоняет, как не содержащие фактов, которые не были бы проверены и учтены судом первой инстанции при рассмотрении дела и имели бы правовое значение для вынесения судебного акта, влияли бы на обоснованность и законность судебного акта, либо опровергали выводы суда первой инстанции.

Нарушений процессуальных норм, влекущих отмену судебного акта (часть 4 статьи 270 Кодекса), не установлено.

При таких обстоятельствах определение суда первой инстанции следует оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 266, 268, 269, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Двадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Рязанской области от 11.08.2015 по делу N А54-6144/2014 оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Центрального округа в течение месяца со дня изготовления постановления в полном объеме. В соответствии с пунктом 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации кассационная жалоба подается через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

И.Г. Сентюрина

Судьи

М.М. Дайнеко М.В. Токарева