Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18 декабря 2015 г. N 17АП-15557/15

г. Пермь

18 декабря 2015 г.

Дело N А71-6621/2015

Резолютивная часть постановления объявлена 18 декабря 2015 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 18 декабря 2015 года.

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Жуковой Т. М.,

судей Дюкина В.Ю., Зелениной Т.Л.,

при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания Карполь О.В.,

при участии:

от истца - общества с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Ижевское управление жилищным фондом" (ООО "УК "Ижевское Управление жилищным фондом"),

от ответчика - Муниципального унитарного предприятия г. Ижевска "Ижводоканал" (МУП г. Ижевска "Ижводоканал"),

от ответчика - акционерного общества "Российский сельскохозяйственный банк" в лице Удмуртского филиала (АО "Россельскохбанк")

(лица, участвующие в деле, о месте и времени рассмотрения дела извещены надлежащим образом в порядке статей 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), в том числе публично, путём размещения информации о времени и месте судебного заседания на Интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда),

рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу

истца - ООО "УК "Ижевское Управление жилищным фондом"

на решение Арбитражного суда Удмуртской Республики

от 15 сентября 2015 года,

принятое судьёй Е.Г. Костиной,

по делу N А71-6621/2015

по иску ООО "УК "Ижевское Управление жилищным фондом" (ОГРН 1121832005547, ИНН 1832102366)

к МУП г. Ижевска "Ижводоканал" (ОГРН 1021801583121, ИНН 1826000408), АО "Россельскохбанк" (ОГРН 1027700342890, ИНН 7725114488)

о признании незаконным заявления в части списания денежных средств со специального счёта,

установил:

ООО "УК "Ижевское Управление жилищным фондом" (далее - истец) обратилось в Арбитражный суд Удмуртской Республики с требованием (с учётом принятых в порядке ст.49 АПК РФ судом уточнений) о признании незаконными действия ОАО "Россельхозбанк", выразившиеся в списании денежных средств со специального счета истца, открытого в ОАО "Россельхозбанке" в пользу МУП г. Ижевска "Ижводоканал" по исполнительному листу, выданному арбитражным судом УР о взыскании денежных средств с ООО "УК "Ижевское Управление жилищным фондом".

Решением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 15 сентября 2015 года в удовлетворении исковых требований отказано.

Не согласившись, истец обжаловал решение суда первой инстанции в апелляционном порядке.

В апелляционной жалобе истец указывает на то, что взыскание задолженности истца за счёт имущества третьих лиц недопустимо, что нарушает их права, поскольку денежные средства на специальном счёте не являются имуществом истца (должника по исполнительному листу) и обращение взыскания на них недопустимо.

МУП г. Ижевска "Ижводоканал" против удовлетворения апелляционной жалобы возражает по основаниям, изложенным в отзыве, котором указывает, что у истца существует обязанность перед МУП по перечислению денежных средств, перечисляемых на специальный расчётный счёт плательщиками с целью оплаты коммунальных услуг. Денежные средства списаны правомерно.

АО "Россельскохбанк" также возражает против удовлетворения апелляционной жалобы по основаниям, изложенных в своём отзыве.

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о месте и времени рассмотрения апелляционной жалобы, явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, что в соответствии со статьей 156 АПК РФ не препятствует рассмотрению дела в их отсутствие.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, 05 декабря 2013 года ООО УК "Ижевское управление жилищным фондом" (клиент) и Открытым акционерным обществом "Россельхозбанк" в лице Удмуртского филиала (банк) заключили договор специального банковского счета, открываемого платежному агенту N 028-2137 от 05.12.2013 (далее - договор специального банковского счета), согласно которому банк открывает клиенту специальный банковский счет в валюте Российской Федерации для учета операций, совершаемых клиентом в соответствии с требованиями Закона N 103-ФЗ (л.д. 24-32).

В соответствии с п. 2.4. договора специального банковского счета "счет предназначен: для зачисления клиентом наличных денег, принятых от физических лиц; для зачисления денежных средств, перечисленных со специального банковского счета платежного субагента в рамках заключенного между ним и клиентом договора о приеме платежей в соответствии с Законом N 103-ФЗ, а также с другого специального банковского счета платежного агента.

В соответствии с п.4.1.3. договора специального банковского счета банк имеет право списывать без распоряжения клиента денежные средства, находящиеся на его счете, по решению суда, а также в случаях, установленных законом. В вышеуказанных случаях банк не рассматривает по существу возражения клиента против списания денежных средств с его счета, при этом ответственность за правомерность списания денежных средств со счета клиента несет взыскатель.

Решением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 23.03.2015 по делу N А71-10413/2014 с истца взыскано 300 922 руб. 19 руб. долга, 9018 руб. 44 коп. в возмещение судебных расходов в пользу Муниципального унитарного предприятия г. Ижевска "Ижводоканал".

08 мая 2015 года Арбитражным судом Удмуртской Республики выдан исполнительный лист серии ФС N 000384332 (л.д.34-38).

02 июня 2015 года Муниципальное унитарное предприятие г. Ижевска "Ижводоканал" обратилось с заявлением к Открытому акционерному обществу "Россельхозбанк" в лице Удмуртского филиала исх.N 4847/01/113-06 о списании денежных средств с банковских счетов истца, открытых в этом банке, в том числе со специального счета N 40821810928000000003 (л.д. 33).

Как полагает истец, исполняя функции платежного агента, истец осуществлял аккумулирование денежных средств граждан для последующего расчета с поставщиками энергоресурсов и сбора средств для проведения капитального ремонта. Денежные средства, находящиеся на специальном счете истца в Открытом акционерном обществе "Россельхозбанк" в лице Удмуртского филиала, являются денежными средствами третьих лиц и не являются денежными средствами истца.

Кроме того, как указывает истец, в адрес 2 ответчика им было направлено письмо с требованием отказать в исполнении заявления 1 ответчика в связи с незаконностью требования (л.д. 39).

Согласно письму 2 ответчика исх. N 028-20-51/4721 от 10.06.2015, 2 ответчик определил свое право на списание денежных средств с банковского счета на основании п. 4.1.3. договора, в связи с чем, отказал в удовлетворении заявления истца (л.д. 40).

08 июня 2015 года 2 ответчик произвел списание денежных средств со специального счета истца в размере 5714 руб. 47 коп., что подтверждается платежным поручением N 110205 от 08.06.2015 (л.д. 41).

Истец считает, что производя действия по списанию денежных средств со специального счета, 2 ответчик наносит ущерб третьим лицам.

Указанные обстоятельства послужили истцу основанием для обращения в суд с настоящим иском о признании незаконными действия ОАО "Россельхозбанк", выразившиеся в списании денежных средств со специального счета, открытого обществом "Управляющая компания "Ижевское управление жилищным фондом" в ОАО "Россельхозбанке" в пользу "Ижводоканал" по исполнительному листу, выданному арбитражным судом УР о взыскании денежных средств с открытого обществом "Управляющая компания "Ижевское управление жилищным фондом" (с учетом принятого судом в порядке ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации ходатайства истца об уточнении исковых требований).

Арбитражный суд Свердловской области, руководствуясь статьями 845, 854, Гражданского кодекса Российской Федерации, статьей 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пунктом 1 статьи 7, пунктом 1 статьи 8, пунктами 2,5,7,8 статьи 70 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве", частью 1 статьи 3, пунктом 16,17 статьи 4 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами", исходя из п. 4.1.3. договора специального банковского счета, открываемого платежному агенту N 028-2137 от 05.12.2013, пришел к выводу о том, что действия ответчика в полной мере соответствовали не только положениям законодательства, но и условиям заключенного договора, в соответствии с которыми стороны установили право Банка производить безакцептные списания по решению суда. Также суд указал, что Банк, исполняя предъявленный исполнительный документ, руководствовался обязательным для исполнения нормативным актом Банка России. При этом суд первой инстанции посчитал, что нормы Федерального закона "Об исполнительном производстве" N 229-ФЗ не содержат исключений применительно к специальным счетам, открытым в рамках действия ФЗ N 103-ФЗ, из общего положения, согласно которому взыскание на имущество должника, в первую очередь, обращается на его денежные средства, в том числе находящиеся на счетах, вкладах или на хранении в банках, за исключением средств должника, находящихся на торговом и (или) клиринговом счетах, при этом специальные нормы п. 2 ст. 70 ФЗ N 229-ФЗ связывают возможность и необходимость обращения взыскания на безналичные денежные средства с принадлежностью счета должнику, что соответствует и общему правилу о принадлежности учтенных денежных средств на банковском счете его владельцу (то есть законодательством прямо установлено положение, в соответствии с которым безналичные денежные средства всегда принадлежат владельцу счета, если прямо не указано иное), а Банк, осуществляющий обслуживание счетов должника, обязан незамедлительно исполнить содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств в силу норм п. 5 ст. 70 ФЗ N 229-ФЗ и Положения Банка России N 285-П. Суд указал, что исключений применительно к специальным банковским счетам, положений прямо указывающих на принадлежность денежных средств на специальных банковских счетах, открытых в рамках ФЗ N 103-ФЗ, иным лицам, не владельцам счета, с указанием таких, иных лиц, а также запретов на исполнение исполнительных документов за счет средств данных счетов, ни законодательством, ни договорами с истцом не установлено.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы и отзыва с учетом возражений, исследовав имеющиеся в материалах дела доказательства в порядке ст. 71 АПК РФ, арбитражный апелляционный суд усматривает основания для отмены обжалуемого судебного акта в связи со следующим.

Согласно статье 1 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (далее - Федеральный закон от 03.06.2009 N 103-ФЗ), он регулирует отношения, возникающие при осуществлении деятельности по приему платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств физического лица перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг).

В соответствии со статьей 2 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ поставщиком является юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, получающие денежные средства плательщика за реализуемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги) в соответствии с настоящим Федеральным законом, а также юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которым вносится плата за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом РФ; плательщиком является физическое лицо, осуществляющее внесение платежному агенту денежных средств в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком; платежным агентом является юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц, а оператором по приему платежей - платежный агент - юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

Пунктом 1 статьи 3 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ предусмотрено, что под деятельностью по приему платежей физических лиц в целях настоящего Федерального закона признается прием платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), в том числе внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом РФ, а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком.

В соответствии с частью 1 статьи 4 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ оператор по приему платежей для их приема должен заключить с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, по условиям которого оператор вправе от своего имени или от имени поставщика и за счет поставщика осуществлять прием денежных средств от плательщиков в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчеты с поставщиком в установленном договором порядке и в соответствии с законодательством РФ, включая требования о расходовании наличных денег.

В силу части 11 статьи 4 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ платежный агент при приеме платежей обязан иметь соответствующий договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, предусмотренный настоящей статьей. Деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя по приему от физического лица денежных средств без заключения указанного договора, соответствующего требованиям настоящего Федерального закона, либо договора об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, предусмотренного Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", запрещена.

Анализ положений Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ позволяет сделать вывод о том, что основанием деятельности по приему платежей от физических лиц - плательщиков выступает договор, заключенный между оператором по приему платежей (платежным агентом) и юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем), осуществляющим функции поставщика товаров (коммунальных услуг), который по своей правовой природе является агентским договором и регулируется нормами главы 52 ГК РФ с учетом особенностей, установленных Федеральным законом от 03.06.2009 N 103-ФЗ.

Как следует из материалов дела ООО УК "Ижевское управление жилищным фондом" является организацией, осуществляющей на основании Закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ прием платежей от физических лиц, используя при этом специальный банковский счет.

Пунктом 1 статьи 845 ГК РФ предусмотрено, что банковский счет - это счет, открываемый банком своим клиентам для участия последних в безналичном денежном обороте и аккумулировании на счете денежных средств для целевого использования. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

В соответствии со статьей 854 ГК РФ по решению суда и в случаях, установленных законом, допускается списание денежных средств, находящихся на счете, без распоряжения клиента.

Согласно материалам дела, во исполнение решения Арбитражного суда Удмуртской Республики от 23.03.2015 по делу N А71-10413/2014 по исполнительному документу (исполнительный лист серии ФС N 000384332) ответчиком 2 были списаны денежные средства в размере 5 714 руб. 47 коп, со специального счета N 40821810928000000003, открытого на основании договор специального банковского счета, открываемого платежному агенту N 028-2137 от 05.12.2013 (в соответствии с Федеральным законом N 103-ФЗ).

Обращение взыскания на денежные средства регулируется Федеральным законом от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве" (далее - Закон "Об исполнительном производстве"), из части 2 статьи 70 которого следует, что перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом-исполнителем расчетных документов.

Не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью банк или иная кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами, либо в иных случаях, предусмотренных Федеральным законом (часть 8 статья 70 Закона "Об исполнительном производстве").

Системный анализ Главы 8 Закона "Об исполнительном производстве", в которой также содержится норма части 5 статьи 70, предписывающая кредитным организациям списывать денежные средства со счетов должника, которая именуется "Обращение взыскания на имущество должника", позволяет сделать вывод о том, что Закон предписывает кредитным организациям списывать денежные средства принадлежащие должнику.

Частью 18 статьи 4 Закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ предусмотрено, что поставщик при осуществлении расчетов с платежным агентом при приеме платежей обязан использовать специальный банковский счет.

В силу положений пунктов 16-17, 19-20 статьи 4 Закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ по специальному банковскому счету платежного агента могут осуществляться следующие операции: зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств; зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента; списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика; списание денежных средств на банковские счета. Осуществление других операций по специальному банковскому счету платежного агента не допускается По специальному банковскому счету поставщика могут осуществляться операции: зачисление денежных средств, списанных со специального банковского счета платежного агента; списание денежных средств на банковские счета. Осуществление других операций по специальному банковскому счету поставщика не допускается.

Как следует из материалов дела, предметом договора специального банковского счета, открываемого платежному агенту N 028-2137 от 05.12.2013 является открытие банком клиенту (ООО УК "Ижевское управление жилищным фондом") отдельного счета платежного агента в валюте РФ N 40821810928000000003 для осуществления расчетов по приему платежей физических лиц в соответствии с Федеральным законам от 03.06.2009 N 103-ФЗ, нормативными актами ЦБ РФ, а также другими условиями договора. Вместе с тем, в пункте 2.3 договора предусмотрено условие, что счет носит целевой характер и предназначен исключительно для осуществления клиентом - платежным агентом деятельности по приему платежей физических лиц в рамках Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ.

Учитывая изложенное, денежные средства, поступающие на специальный счет платежного агента, которым и является ООО УК "Ижевское управление жилищным фондом", до их распределения по расчетным счетам ООО УК "Ижевское управление жилищным фондом" и поставщиков коммунальных услуг не могут быть признаны денежными средствами должника, так как включают в себя платежи граждан за коммунальные услуги, оказанные ресурсоснабжающими организациями, поставщиками коммунальных услуг, и имеют специальное назначение. При этом в материалы дела не представлено доказательств, подтверждающих нахождение на указанном счете принадлежащих именно должнику денежных средств в определенном размере, или возможность его определения.

Апелляционный суд полагает, что обращение взыскания на денежные средства, находящиеся на специальном счете должника, в интересах третьего лица затрагивает интересы населения как потребителя и иных ресурсоснабжающих организаций, и может иметь социально значимые негативные последствия (такие как неперечисление собранных от населения денежных средств ресурсоснабжающим организациям, отсутствие денежных средств, необходимых для ликвидации аварий, проведения капитального ремонта). Защита интересов одной стороны не может осуществляться за счет необоснованного ущемления прав и законных интересов третьих лиц, добросовестно исполняющих принятые на себя обязательства, и является недопустимым в силу статьи 2 АПК РФ.

Следовательно, ответчик 2 неправомерно списал денежные средства в размере 5714 руб. 47 коп. со специального счета истца N 40821810928000000003, имеющего целевое назначение, и являющиеся платежами физических лиц за оказанные ресурсоснабжающими организациями коммунальные услуги.

При таких обстоятельствах требование истца подлежит удовлетворению, а обжалуемое решение - отмене.

Таким образом, действия ОАО "Россельхозбанк", выразившиеся в списании денежных средств со специального счета, открытого ООО УК "Ижевское управление жилищным фондом" в ОАО "Россельхозбанке" в пользу "Ижводоканал" по исполнительному листу, выданному арбитражным судом УР о взыскании денежных средств с ООО УК "Ижевское управление жилищным фондом" являются неправомерными и не соответствующими действующему законодательству.

В связи с изложенным, доводы заявителя апелляционной жалобы принимаются судом апелляционной инстанции как обоснованные.

Таким образом, выводы суда первой инстанции не основаны на оценке всех представленных доказательств в совокупности, что не соответствует требованиям ст. 71 АПК РФ.

Решение Арбитражного суда Удмуртской Республики от 06 июня 2008 года подлежит отмене на основании ч.3 п.1 ст. 270 АПК РФ.

На основании ст. 110 АПК РФ судебные расходы по уплате госпошлины за рассмотрение иска и апелляционной жалобы относятся на ответчиков.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 110, 176, 258, 268, 269, 270, 271 АПК РФ, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Удмуртской Республики от 06 июня 2008 года по делу N А71-6621/2015 отменить.

Иск удовлетворить.

Признать незаконными действия ОАО "Россельхозбанк", выразившиеся в списании денежных средств со специального счета, открытого ООО "Управляющая Компания "Ижевское управление жилищным фондом" в ОАО "Россельхозбанке" в пользу МУП г. Ижевска "Ижводоканал" по исполнительному листу, выданному арбитражным судом Удмуртской Республики о взыскании денежных средств с ООО "Управляющая Компания "Ижевское управление жилищным фондом".

Взыскать с ОАО "Россельхозбанк" госпошлину за подачу иска и апелляционной жалобы в пользу ООО "Управляющая Компания "Ижевское управление жилищным фондом" в размере 4500 рублей.

Взыскать с МУП г. Ижевска "Ижводоканал" госпошлину за подачу иска и апелляционной жалобы в пользу ООО "Управляющая Компания "Ижевское управление жилищным фондом" в размере 4500 рублей.

Возвратить из федерального бюджета ООО "Управляющая Компания "Ижевское управление жилищным фондом" излишне уплаченную госпошлину за подачу иска в размере 3000 по чеку-ордеру N 12390 от 18.06.2015.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия через Арбитражный суд Удмуртской Республики.

Председательствующий

Т.М.Жукова

Судьи

В.Ю.Дюкин Т.Л.Зеленина