Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 18 декабря 2015 г. N 09АП-52821/15

ГАРАНТ:

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 28 марта 2016 г. N Ф05-1999/16 настоящее постановление оставлено без изменения

г. Москва

18 декабря 2015 г.

Дело N А40-83871/14

Резолютивная часть постановления объявлена 11 декабря 2015 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 18 декабря 2015 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

Председательствующего судьи: Г.Н. Поповой,

Судей: П.А.Порывкина, М.С. Сафроновой

при ведении протокола судебного заседания секретарем К.В. Дюдюшевой

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу

конкурсного управляющего КБ "МКБ" (ООО) Волкова В.А.

на определение Арбитражного суда г. Москвы от 12 октября 2015 года по делу N А40-83871/14, вынесенное судьёй Луговик Е.В.

о признании несостоятельным (банкротом) КБ "Кутузовский" (ООО)

о признании недействительной сделкой внутрибанковской операции от 08.05.2014 г. по оплате договора об уступке прав требований к ООО "Пять с плюсом" от 08.05.2014 г. N 1Ц/14, заключенного между должником и КБ "МКБ" (ООО).

В судебное заседание явились:

от конкурсного управляющего КБ "Кутузовский" (ООО) в лице ГК "АСВ" - Толмачев М.М. по доверенности от 15.01.2015 г.

УСТАНОВИЛ:

Решением суда от 30 июля 2014 города должник- КБ "Кутузовский" (ООО) признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

В Арбитражный суд города Москвы 27 мая 2015года поступило заявление конкурсного управляющего КБ "Кутузовский" (ООО) в лице Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" о признании недействительной сделкой внутрибанковской операции от 08.05.2014 г. по оплате договора об уступке прав требований к ООО "Пять с плюсом" от 08.05.2014 г. N I Ц/14, заключенного между КБ "Кутузовский" (ООО) и КБ "МКБ" (ООО).

Определением Арбитражного суда города Москвы от 12.10.2015 г. заявление конкурсного управляющего КБ "Кутузовский" (ООО) удовлетворено; признана недействительной сделкой внутрибанковская операция от 08.05.2014 г. в сумме

20044383 рубля 56 копеек по оплате КБ "МБК" (ООО) договора об уступке прав требований к ООО "Пять с плюсом" от 08.05.2014 г. N 1 Ц/14, заключенного между КБ "Кутузовский" (ООО) и КБ "МБК" (ООО); применены последствия недействительности сделки: восстановлены обязательства КБ "МБК" (ООО) в сумме

20044 383 рубля 56 копеек по оплате договора об уступке прав требования от 08.05.2015 N 1Ц/14, заключенного между КБ "МБК" (ООО) и КБ "Кутузовский" (ООО); взыскано с КБ "МБК" (ООО) в пользу КБ "Кутузовский" (ООО) 20 044 383 рубля 56 копеек в счет оплаты по договору об уступке прав требований от 08.05.2014 г. N 11Д/14, заключенного между КБ "Кутузовский" (ООО) и КБ "МБК" (ООО); восстановлена задолженность КБ "Кутузовский" (ООО) перед КБ "МБК" (ООО) в сумме 20 044 383 рубля 56 копеек по договору банковского счета по счету ЛОРО N30109810500000000001.

КБ "МКБ" (ООО), не согласившись с данным определением, обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит данный судебный акт отменить, отказать в признании заявленной сделки недействительной и в применении последствий недействительности сделки.

В судебном заседании 10.12.2015 г. был объявлен перерыв до 11.12.2015 г. до 13 час.50 мин.

Заслушав представителя должника, рассмотрев дело в порядке ст.ст. 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив материалы дела, апелляционный суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с нормами ст. 223 АПК РФ, дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Арбитражный суд принимает только те доказательства, которые имеют отношение к рассматриваемому делу. Обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами (ч. 1 ст. 67, ст. 68 АПК РФ).

В соответствии со ст. 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности. Каждое доказательство подлежит оценке арбитражным судом наряду с другими доказательствами; никакие доказательства не имеют для арбитражного суда заранее установленной силы.

Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений (ч. 1 ст. 65 АПК РФ).

Стороны пользуются равными правами на представление доказательств и несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий (ч. 2 ст. 8, ч. 2 ст. 9 АПК РФ).

Согласно ч. 2 ст. 65 АПК РФ обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, определяются арбитражным судом на основании требований и возражений лиц, участвующих в деле, в соответствии с подлежащими применению нормами материального права.

Нормы действующего законодательства, в том числе, нормы Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", ч. 1 ст. 28 Федерального закона от 25.02.1999 N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" позволяют конкурсному управляющему оспорить данную сделку.

Судом первой инстанции правомерно установлено:

- 29.04.2014 г. между КБ "Кутузовский" (ООО) и КБ "МБК" (ООО)) заключено генеральное соглашение N 290414, в соответствии с которым КБ "МБК" (ООО) предоставило КБ "Кутузовский" (ООО) межбанковский кредит в сумме 20000000 рублей, что не оспаривается сторонами.

-07.05.2014 г. КБ "Кутузовский" (ООО) осуществлен возврат межбанковского кредита в сумме 20000000 рублей на счет ЛОРО N 30109810500000000001, принадлежащий КБ "МБК" (ООО) открытый в КБ "Кутузовский" (ООО), что также не оспаривается сторонами.

-08.05.2014 между КБ "Кутузовский" (ООО) и КБ "МБК" (ООО) заключен договор цессии N ГЦ/14, в соответствии с которым, КБ "Кутузовский" (ООО) передает, а КБ "МБК" (ООО) принимает права требования по кредитному договору

N 33KL/13, заключенному 27.12.2013 г. между КБ "Кутузовский" (ООО) и ООО "Пять с плюсом" в сумме 20000000 рублей.

-08.05.2014 г. с указанного счета ЛОРО Банком списаны денежные средства в сумме 20044 383 рубля 56 копеек в счет оплаты по договору об уступке прав требований от 08.05.2014 г. N 1Ц/14, что подтверждено выпиской по счету ЛОРО

N 30109810500000000001, открытому в КБ "Кутузовский" (ООО), принадлежащему КБ "МБК" (ООО).

Удовлетворяя заявление, судом первой инстанции сделан правомерный вывод, что сделки совершены внутрибанковскими проводками в период наличия не исполненных платежных поручений клиентов КБ "Кутузовский" (ООО); с 07.05.2014 г. в КБ "Кутузовский" (ООО) начала формироваться картотека неисполненных платежных поручений, что подтверждается, находящейся в материалах дела, оборотно-сальдовой ведомостью по счету N 47418, на котором отражены "средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности денежных средств", в частности, на момент совершения спорных операций -20.05.2014 г. КБ "Кутузовский" (ООО) не исполнены платежные поручения следующих клиентов: Градского Александра Борисовича (ИП), платежное поручение от 07.05.2014 г. на сумму 1060000 рублей, требование которого включено в реестр требований кредиторов для удовлетворения в третью очередь в сумме 1072504 рубля 51 копейки; ООО "Союзторг", платежное поручение от

08.05.2014 г. на сумму 3 700 рублей; ООО "Форсаж 77", платежное поручение от 08.05.2014 г. на сумму 345 500 рублей.

Суд первой инстанции правомерно установил, что у КБ "Кутузовский" (ООО) отсутствовали денежные средства на корреспондентском счете для исполнения всех своих обязательств перед кредиторами.

Суд правомерно определил, что в условиях, когда кредитная организация является фактически неплатежеспособной, не исполняет обязательства перед своими клиентами, в том числе не исполняет платежные поручения клиентов в связи с недостаточностью денежных средств на корреспондентском счете, остатки на счетах внутри самой кредитной организации перестают быть реальными деньгами, а становятся лишь записями на счетах; при таких обстоятельствах в кредитной организации технически могут совершаться любые операции, однако они не влекут ни экономических, ни правовых последствий, в связи с чем, правомерен вывод суда, что в отсутствие денежных средств на корреспондентском счете КБ "Кутузовский" (ООО), денежные средства от погашения клиентом векселя КБ "Кутузовский" (ООО) представляют собой лишь запись об остатке денежных средств на принадлежащем ему лицевом счете, предоставляющую клиенту КБ "Кутузовский" (ООО) право требования возврата денежных средств, подлежащее удовлетворению в порядке очередности, предусмотренной Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)", а не реальные денежные средства, которыми клиент вправе распорядиться по своему усмотрению.

Данная позиция отражена в судебной практике, в том числе, определении Конституционного Суда Российской Федерации от 25.07.2001 г. N 138-0, из которого следует, что отношения банка и его клиента, вытекающие из договора банковского счета и основанные на принципе разумности и добросовестности действий его участников, являются гражданскими правоотношениями, в рамках которых исполнение банком обязательств но зачислению поступающих на счет клиента денежных средств и их перечислению со счета, а также распоряжение клиентом находящимися на его счете денежными средствами, зачисленными банком, в том числе, при исполнении собственных обязательств перед клиентом, могут осуществляться лишь при наличии на корреспондентском счете банка необходимых денежных средств.

Конкурсный управляющий считает, что указанное соглашение о прекращении взаимных обязательств от 20.05.2014 г. обладает признаками недействительности, предусмотренными ст. 61.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

Периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны не действительными, или возникли обязательства должника, указанные в ст.ст. 61.2, 61.3 и ч. 4 ст. 61.6 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", исчисляются, начиная с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией.

Требования конкурсного управляющего о признании оспариваемой сделки недействительной основаны на нормах ст. 61.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", в соответствии с которой, сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения, одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы: оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Исходя из п. 10 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением Главы Ш.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", силу пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований (сделка с предпочтением).

Применяя перечень условий, когда имеет место оказание предпочтения одному из кредиторов перед, другими кредиторами, приведенный в абзацах втором - пятом пункта 1 указанной статьи, судам следует иметь в виду, что для признания наличия такого предпочтения достаточно хотя бы одного из этих условий

Согласно абз.4 п. 1 ст. 61.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" одним из случаев, когда имеет место оказание предпочтения, является совершение сделки, которая привела или может привести к удовлетворению требования, срок исполнения которого к моменту совершения сделки не наступил, одного кредитора при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами.

Судом правильно отражено, что данное обстоятельство, в силу п. 35.3 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением Главы Ш.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" указывает на то, что спорные операции не относятся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, так как на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелась картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете; оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации.

Как установлено судом первой инстанции, Приказом Банка России от 26.05.2014 N ОД-1155 у КБ "Кутузовский" ООО отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Приказом Банка России от 26.05.2014 N ОД-1156 назначена временная администрация по управлению КБ "Кутузовский" ООО. Приказы Банка России от 26.05.2014 N ОД-1155 и N ОД-1156 об отзыве у КБ "Кутузовский" ООО лицензии на осуществление банковских операций и о назначении временной администрации по управлению кредитной организацией опубликованы в журнале "Вестник Банка России" от 29.05.2014 г. N 47 (1525).

По состоянию на дату отзыва Банком России у должника лицензии - 26.05.2014 г. остаток денежных средств на лицевом счете КБ "Кутузовский" ООО на корреспондентском счете N 30101810300000000228 в Отделении N 1 ГУ Банка России по Центральному федеральному округу составил 801400 рублей; остаток денежных средств на счете фонда обязательных резервов, депонированных в Банке России по обязательствам в валюте Российской Федерации- 2 729 000 рублей.

Аресты денежных средств КБ "Кутузовский" ООО, находящиеся на корреспондентском счете должника, открытом в Отделении N 1 ГУ Банка России по Центральному федеральному округу, отсутствуют.

Картотека неоплаченных в срок расчетных документов составила 102695787 рублей 63 копейки, из них в срок, превышающий 14 дней, не исполнены платежные документы на общую сумму 102 097 885 рублей 63 копейки.

В ходе работы временной администрации был проведен анализ финансового состояния КБ "Кутузовский" ООО, предприняты меры к поиску и выявлению имущества КБ "Кутузовский" ООО, произведена оценка его активов; по результатам обследования финансового состояния КБ "Кутузовский" ООО временная администрация установила, что на дату отзыва лицензии стоимость имущества (активов) кредитной организации составляет 28245000 рублей, сумма обязательств

241580000 рублей; размер обязательств КБ "Кутузовский" ООО превышает стоимость его имущества (активов) на 213 335 000 рублей, то есть, на момент издания Банком России приказа об отзыве у КБ "Кутузовский" ООО лицензии на осуществление банковских операций, у банка имелись признаки банкротства, предусмотренные ст. 2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

Определением Арбитражного суда города Москвы от 10.06.2014 г. принято к производству заявление Центрального Банка Российской Федерации в лице Московского ГТУ Банка России о признании несостоятельным (банкротом) Коммерческого Банка "Кутузовский" (общество с ограниченной ответственностью) (ОГРН 1037739771640, ИНН 7730063084; 121165, г.Москва, ул. Студенческая, д.44/28), возбуждено производство по делу N А40-83871/2014.

Правомерен вывод суда первой инстанции о нарушении права других кредиторов, из- за совершения внутрибанковской операции от 08.05.2014 г. по оплате договора об уступке прав требований к ООО "Пять с плюсом" от 08.05.2014 г. N I Ц/14, заключенного между КБ "Кутузовский" (ООО) и КБ "МКБ" (ООО), так как, на момент совершения оспариваемых сделок должник имел неисполненные (просроченные) обязательства перед другими кредиторами, что подтверждается доказательствами, представленными конкурсным управляющим в обоснование заявления о признании должника банкротом, что свидетельствует о недействительности сделки.

Суд правомерно определил оказание большего предпочтения в отношении удовлетворения требования КБ "МКБ" (ООО), существовавшего до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) по совершенной должником внутрибанковской операции 08.05.2014 г. по оплате договора об уступке прав требований к ООО "Пять с плюсом" от 08.05.2014 г. N I Ц/14, заключенного между КБ "Кутузовский" (ООО) и КБ "МКБ" (ООО).

Из совокупности обстоятельств, установленных судом, следует, что оспариваемая сделка - внутрибанковская операция 08.05.2014 г. по оплате договора об уступке прав требований к ООО "Пять с плюсом" от 08.05.2014 г. N I Ц/14, заключенного между КБ "Кутузовский" (ООО) и КБ "МКБ" (ООО), является недействительной по основаниям п. 1 ст. 61.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", в связи с чем, удовлетворил заявление конкурсного управляющего должника.

Последствия недействительности сделки применяются, исходя из норм п. 1 ст. 167 ГК РФ, ст. 61.6 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", а учитывая, что конкурсным управляющим должника оспаривается сделка о признании недействительной внутрибанковской операций 08.05.2014 г. в сумме 20044383 рубля 56 копеек КБ "МБК" (ООО), перечисленных должником по договору банковского счета по счету ЛОРО N 30109810500000000001, то и последствия недействительности сделки применены судом в виде восстановления задолженности КБ "Кутузовский"(ООО) перед КБ "МБК" (ООО) в сумме 20044383 рубля 56 копеек по договору банковского счета по счету ЛОРО N 30109810500000000001.

Судом первой инстанции неверно применены последствия недействительности сделки в виде восстановления обязательства КБ "МБК" (ООО) в сумме 20044 383 рубля 56 копеек по оплате договора об уступке прав требования от 08.05.2015 N 1Ц/14, заключенного между КБ "МБК" (ООО) и КБ "Кутузовский" (ООО); взыскания с КБ "МБК" (ООО) в пользу КБ "Кутузовский" (ООО) 20 044 383 рубля 56 копеек в счет оплаты по договору об уступке прав требований от 08.05.2014 г. N 11Д/14, заключенного между КБ "Кутузовский" (ООО) и КБ "МБК" (ООО), так как данные последствия, примененные судом не относятся к последствиям применения оспариваемой недействительной сделки и являются предметом самостоятельных требований должником по заявленному иску к КБ "МБК" (ООО) по договору уступки прав требований от 08.05.2014 г. N 11Д/14, заключенного между КБ "Кутузовский" (ООО) и КБ "МБК" (ООО), в связи с чем, апелляционный суд пришел к выводу об изменении определение Арбитражного суда города Москвы от 12 октября 2015года по делу N А40-83871/14 в виде отмены определения в части применения последствий недействительности сделки: восстановления обязательства КБ "МБК"(ООО) в сумме 20044383 рубля 56 копеек по оплате по договора об уступке прав требования от 08.05.2015 г. 1Ц/14, заключенного между КБ "МБК"(ООО) и КБ "Кутузовский (ООО); взыскания с КБ "МБК"(ООО) в пользу КБ "Кутузовский" (ООО) 20044383 рубля 56 копеек в счет оплаты по договору об уступке прав требований от 08.05.2014 г. N1Ц/14, заключенного между КБ "МБК"(ООО) и КБ "Кутузовский (ООО) и отказе в применении данных последствий недействительности сделки по заявлению конкурсного управляющего должника.

В остальной части апелляционный суд пришел к выводу о законности принятого судом первой инстанции оспариваемого судебного акта, принимая во внимание вышеизложенное, а также, учитывая конкретные обстоятельства по делу; судом первой инстанции установлены все фактические обстоятельства по делу, правильно применены, подлежащие применению нормы материального и процессуального права, в связи с чем, основания для отмены в оставшейся части обжалуемого определения не имеется.

Руководствуясь ст.ст.176, 266- 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда города Москвы от 12 октября 2015года по делу N А40-83871/14 изменить.

Отменить определение в части применения последствий недействительности сделки: восстановить обязательства КБ "МБК"(ООО) в сумме 20044383 рубля 56 копеек по оплате по договора об уступке прав требования от 08.05.2015 г. 1Ц/14, заключенного между КБ "МБК"(ООО) и КБ "Кутузовский (ООО); взыскать с КБ "МБК"(ООО) в пользу КБ "Кутузовский" (ООО) 20044383 рубля 56 копеек в счет оплаты по договору об уступке прав требований от 08.05.2014 г. N 1Ц/14, заключенного между КБ "МБК"(ООО) и КБ "Кутузовский (ООО).

В применении последствий недействительности сделки: восстановить обязательства КБ "МБК" (ООО) в сумме 20044383 рубля 56 копеек по оплате по договора об уступке прав требования от 08.05.2015 г. 1Ц/14, заключенного между КБ "МБК"(ООО) и КБ "Кутузовский (ООО); взыскать с КБ "МБК"(ООО) в пользу КБ "Кутузовский" (ООО) 20044383 рубля 56 копеек в счет оплаты по договору об уступке прав требований от 08.05.2014 г. N 1Ц/14, заключенного между КБ "МБК"(ООО) и КБ "Кутузовский (ООО) отказать.

В остальной части определение Арбитражного суда города Москвы от

12 октября 2015года по делу N А40-83871/14 оставить без изменения.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья

Г.Н. Попова

Судьи

П.А. Порывкин М.С. Сафронова