Постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19 февраля 2016 г. N 16АП-4805/15

г. Ессентуки

19 февраля 2016 г.

Дело N А15-4905/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 17 февраля 2016 года.

Полный текст постановления изготовлен 19 февраля 2016 года.

Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Марченко О.В.,

судей: Егорченко И.Н., Казаковой Г.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Михайловым В.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда по адресу:

ул. Вокзальная, 2, г. Ессентуки, Ставропольский край, апелляционную жалобу акционерного общества "Российский Сельскохозяйственный банк" на определение Арбитражного суда Республики Дагестан от 10.09.2015 об установлении размера требований кредиторов и включении их в реестр требований кредиторов, принятое в рамках дела N А15-4905/2014 о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "РегионТорг" (ОГРН 1020502108076, ИНН 0544018772),

при участии в судебном заседании с использованием видеоконференц-связи:

от акционерного общества "Российский Сельскохозяйственный банк": представитель Мирзоев А.Л. (по доверенности от 11.11.2015),

в отсутствие иных представителей сторон, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания,

УСТАНОВИЛ:

определением Арбитражного суда Республики Дагестан от 26.02.2015 в отношении общества с ограниченной ответственностью "РегионТорг" введена процедура наблюдение.

В рамках дела о банкротстве, открытое акционерное общество "Россельхозбанк" обратилось с заявлением о признании обоснованными и включении в реестр требований кредиторов для удовлетворения как обеспеченных залогом требований в размере 16 124 875 рублей по кредитному договору от 25.08.2009 и договору залога от 25.09.2009;

30 174 246,59 рублей по кредитному договору от 25.06.2013 и договорам залога от 25.06.2013; отдельно требований в размере 82 064 657,50 рублей по кредитному договору от 24.09.2012 (с учетом уточненных требований).

Определением от 10.09.2015 требования банка признаны обоснованными частично, в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "РегионТорг" включено требования в размере 128 282 409,24 рублей, в том числе 125 625 000 рублей основного долга по кредитным договорам и 2 657 409,24 рублей комиссий. В удовлетворении остальной части требований отказано.

Открытое акционерное общество "Россельхозбанк" не согласилось с определением суда первой инстанции и подало апелляционную жалобу, в которой просит его отменить, ссылаясь на нарушение и неправильное применение судом апелляционной инстанции норм материального и процессуального права.

Отзывы на жалобу в суд не поступили.

Участвующие в деле лица, надлежащим образом извещены судом о времени и месте проведения судебного разбирательства.

От арбитражного управляющего Костюнина А.В. поступило ходатайство о рассмотрении апелляционной жалобы в отсутствии своего представителя.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционная жалоба рассматривается в отсутствие не явившихся лиц, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания.

В судебном заседании представитель апеллянта поддержал доводы, приведенные в апелляционной жалобе.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, выслушав мнение представителя стороны, проверив законность обжалуемого судебного акта в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции приходит к следующему выводу.

Из материалов дела следует, что 25.08.2009 между банком (кредитор) и обществом "РегионТорг" (заемщик) заключен кредитный договор N 09045/0183, по условиям которого кредитор предоставил заемщику кредит в размере 30 000 000 рублей со сроком возврата задолженности по кредиту 20.08.2014 с ежемесячной уплатой не позднее последнего рабочего дня календарного месяца процентов за пользование кредитом в размере 18% годовых, начисляемых на задолженность по основному долгу по кредиту.

Дополнительными соглашениями от 30.06.2014, 15.08.2014, 13.03.2015 срок возврата кредита неоднократно продлевался.

Кредитные средства получены должником путем зачисления на расчетный счет заемщика 02.09.2009, что подтверждается выпиской по расчётному счёту ООО "РегионТорг".

Задолженность общества "РегионТорг" по договору от 25.08.2009 по расчетам банка составляет 16 124 875 руб., и включает в себя 15 625 000 рублей основного долга, 499 875 рублей комиссии за обслуживание кредита с учетом НДС.

В обеспечение исполнения обязательств по указанному кредитному договору между сторонами заключен договор залога оборудования N 090405/0183-12 от 25.08.2009.

Под имуществом, которое залогодатель приобретет в будущем, в договоре понимается имущество, приобретаемое залогодателем по договору поставки N 07/03 от 30.03.2009 с ООО "Атлан-Маркет", оборудование по производству комбикормов, индивидуально- отличительные признаки которого определены в статье 3 и приложении N1 к договору залога. По условиям договора залога имущество, которое составит предмет залога, с момента его появления у залогодателя (приобретением залогодателем) будет находиться по адресу: РД, г. Хасавюрт, ул. Московская, 29.

До настоящего времени задолженность не погашена.

Данные обстоятельства послужили основанием для обращения кредитора в суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 16 124 875 рублей.

24.09.2012 между банком (кредитор) и обществом "РегионТорг" заключен кредитный договор N 120405/0141, по условиям которого кредитор предоставляет заемщику денежные средств в размере 80 000 000 рублей, а заемщик возвратить полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере 12,5 % годовых со сроком возврата - 24.09.2013.

Дополнительным соглашением от 13.02.2015 к кредитному договору окончательный срок возврата кредита продлен до 11.09.2015.

Кредитные средства получены должником путем зачисления на расчетный счет заемщика 28.09.2012, что подтверждается выпиской по расчётному счёту ООО "РегионТорг".

Задолженность ООО "РегионТорг" по настоящему требованию (с учетом заключенных дополнительных соглашений), рассчитанная банком по состоянию на 06.04.2015 и составляет 82 064 657,50 рублей, в том числе 80 000 000 рублей основного долга, 2 064 657,50 рублей комиссии за обслуживание кредита с учетом НДС.

До настоящего времени задолженность не погашена.

Данные обстоятельства послужили основанием для обращения кредитора в суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 82 064 657,50 рублей.

25.06.2013 между банком (кредитор) и обществом "РегионТорг" (заемщик) заключен кредитный договор N 130405/0101, по условиям которого кредитор обязался предоставить заемщику денежные средства в размере 30 000 000 рублей, а заемщик возвратить полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере 15% годовых со сроком возврата кредита - 19.06.2018.

Согласно пункту 1.3.2 договора с заемщика взимается комиссия за обслуживание кредита в течение всего периода действия договора в размере 0,5 % годовых от остатка ссудной задолженности.

Кредитные средства получены должником путем зачисления на расчетный счет заемщика 28.09.2012, что подтверждается выпиской по расчётному счёту ООО "РегионТорг".

Задолженность ООО "РегионТорг" по настоящему требованию, рассчитана банком по состоянию на 06.04.2015 и составляет 30 174 246,59 рублей, в том числе 30 000 000 рублей основного долга, 174 246,59 рублей комиссии за обслуживание кредита с учетом НДС.

До настоящего времени задолженность не погашена.

Данные обстоятельства послужили основанием для обращения кредитора в суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 30 152 054,79 рублей.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" N 127-ФЗ от 26.10.2002 (далее по тексту - Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника в порядке, определенном статьями 71 и 100 Закона о банкротстве.

Закон о банкротстве возлагает на арбитражный суд обязанность проверить обоснованность требований кредиторов с учетом возражений, поступивших относительно этих требований.

В соответствии с пунктом 1 статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты, начисленные на нее.

Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом.

Оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные в материалы дела доказательства, суд первой инстанции, удовлетворяя частично требования конкурсного кредитора, пришел к выводу, что задолженность общества "РегионТорг" перед банком по кредитному договору от 25.08.2009 составляет 16 124 875 рублей, в том числе 15 625 000 рублей основного долга и 499 875 рублей комиссии за обслуживание кредита с учетом НДС; по кредитному договору от 24.09.2012 составляет 82 005 479,45 рублей, в том числе 80 000 000 рублей основного долга и 2 005 479,45 рублей комиссии за обслуживание кредита с учетом НДС; по договору от 25.06.2013 - 30 152 054,79 рублей, из которых 30 000 000 рублей основного долга и 152 054,79 рублей комиссии.

Удовлетворяя частично требования по договору от 24.09.2012 N 120405/0141, суд первой инстанции обоснованно принял во внимание следующее.

По условиям кредитного договора от 24.09.2012 банк обязался предоставить заемщику денежные средств в размере 80 000 000 руб., а заемщик - возвратить полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере 12,5 % годовых со сроком возврата - 24.09.2013. Учитывая, что между сторонами подписаны дополнительные соглашения о продлении срока возврата кредита, предусматривающие в качестве платы за это 1% от суммы основного долга, суд обоснованно пришел к выводу об обоснованности требований в части комиссий в размере 1 600 000 рублей. Пунктом 1.3.2 договора установлено, что с заемщика взимается комиссия за обслуживание кредита в течение всего периода действия договора в размере 0,5 % годовых от остатка ссудной задолженности. За период с 21.02.2014 по 25.02.2015 подлежит начислению комиссия в размере: 80 000 000 руб. х 0,5% х 370 дней /365 дней =405 479,45 рублей. Следовательно, общий размер задолженности по комиссиям составил 2 005 479,45 рублей.

По условиям кредитного договора от 25.06.2013 N 130405/0101 банк обязался предоставить заемщику денежные средства в размере 30 000 000 руб., а заемщик - возвратить полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере 15% годовых со сроком возврата кредита - 19.06.2018. Согласно пункту 1.3.2 договора с заемщика взимается комиссия за обслуживание кредита в течение всего периода действия договора в размере 0,5 % годовых от остатка ссудной задолженности. Согласно уточненному расчету на 26.02.2015 размер комиссий составляет 152 465,76 рублей (за период с 21.02..2014 по 26.02.2015). Вместе с тем, размер комиссий следует считать на дату введения наблюдения, то есть по 25.02.2015 включительно. В связи с этим за период с 21.02.2014 по 25.02.2015 включительно подлежит начислению комиссия в размере: 30 000 000 руб. х 0,5% х 370 дней /365 дней =152 054,79 рублей. Следовательно, размер задолженности по комиссиям составил 152 054,79 рублей.

При этом, факт предоставления кредитов в соответствии с договорами судом установлен и сторонами не оспаривается. Расчет задолженности по договорам, произведен в соответствии с условиями договоров, проверен судом апелляционной инстанции и признан арифметически верным. Состав и размер требований должника определен на дату введения процедуры наблюдения основного заемщика в соответствии со статьей 4 Закона о банкротстве.

Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основания своих требований и возражений. Доказательства в суд представляются лицами, участвующими в деле (статьи 65 и 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). В статье 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Суд первой инстанции, оценив с учетом требований статей 67, 68, 71 и 75 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные кредитором в материалы дела документы, пришел к выводу о том, что наличие долга подтверждено в сумме 128 282 409,24 рублей и необходимости их включения в третью очередь реестра требований кредиторов должника.

Однако, апелляционный суд отмечает, что судом первой инстанции не учтены положения пункта 3 статьи 137 Закона о банкротстве, согласно которым требование кредиторов третьей очереди по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, взысканию неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций, в том числе за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате обязательных платежей, учитываются отдельно в реестре требований кредиторов и подлежат удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов.

Из постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда "О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований залогодержателя при банкротстве залогодателя" N 58 от 23.07.2009 следует, что в очередности, предусмотренной пунктом 3 статьи 137 Закона о банкротстве, подлежат удовлетворению также возникшие в связи с неисполнением обеспеченного залогом обязательства требования кредиторов третьей очереди по взысканию неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций: эти требования учитываются отдельно в реестре требований кредиторов и подлежат удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов (платы за пользование деньгами).

Комиссия за обслуживание кредита (ведение ссудного счета) является частью договоренностей сторон о плате за кредит.

Высший Арбитражный суд Российской Федерации также разъяснил, что такие комиссии не могут рассматриваться как убытки, неустойка и иные финансовые санкции. Юридические лица свободны в заключении договора, воля сторон кредитного договора направлена на заключение договора с условием об оплате юридическим лицом таких комиссий, которые, по существу, являются условием о плате за кредит.

Вместе с тем, из материалов дела следует, что при заключении дополнительных соглашений к кредитным договорам об изменении сроков возврата кредита либо сроков уплаты процентов, договоры об открытии кредитной линии, всякий раз дополнялись условием об обязанности заемщика уплатить комиссию за пролонгацию указанных выше сроков.

Комиссия за изменение условий кредитного договора не является комиссией за ведение ссудного счета, в связи с чем, суд приходит к выводу о том, что указанная сумма носит штрафной характер, поскольку она установлена за разовое изменение условий договора в пользу должника.

Ввиду изложенного определение от 10.09.2015 подлежит изменению, поскольку требование банка в части 2 657 409,24 руб. комиссии (штрафных санкций) не подлежит удовлетворению за счет заложенного имущества, поскольку подлежит удовлетворению в очередности, предусмотренной пунктом 3 статьи 137 Закона о банкротстве.

Таким образом, определение суда первой инстанции в указанной части подлежит изменению.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 268-269, 271-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд,

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Дагестан от 10.09.2015 по делу N А15-4905/2014 изменить. Изложить резолютивную часть определения в следующей редакции:

Признать обоснованными и включить в третью очередь реестра требований кредиторов требования в размере 125 625 000 рублей основного долга по кредитным договорам.

Включить требование ОАО "Россельхозбанк" в лице Дагестанского филиала в размере 2 657 409,24 руб. комиссий отдельно в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "РегионТорг", как подлежащие удовлетворению после погашения основной суммы задолженности.

Постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в месячный срок через суд первой инстанции.

Председательствующий

О.В.Марченко

Судьи

И.Н.Егорченко Г.В.Казакова