Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 15 августа 2016 г. N 09АП-30119/16

ГАРАНТ:

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 1 ноября 2016 г. N Ф05-11708/16 настоящее постановление оставлено без изменения

г. Москва

15 августа 2016 г.

Дело N А40-159373/14

Резолютивная часть постановления объявлена 08.08.2016.

Постановление в полном объеме изготовлено 15.08.2016.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе

председательствующего судьи М.С. Сафроновой,

судей А.С. Маслова, П.А. Порывкина,

при ведении протокола секретарем судебного заседания В.А. Бойчук,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу

ООО "СК Авангард 500" на определение Арбитражного суда г. Москвы от 23.03.2016 по делу N А40-159373/14, вынесенное судьей А.А. Свириным в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО "Трастовый Республиканский Банк", о признании недействительными договоров купли-продажи векселей от 07.07.2014 N 01/07/14, от 10.07.2014 N 02/07/14, от 15.07.2014 N 03/03/14, применении последствий недействительности сделок,

при участии в судебном заседании:

от ООО "СК Авангард 500" - Рябушкина Г.Н., дов. от 16.11.2015,

конкурсный управляющий ООО "Трастовый Республиканский Банк" - Гульдина А.С., дов. от 02.12.2014,

УСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 23.03.2016 удовлетворено заявление конкурсного управляющего ООО "Трастовый Республиканский Банк" о признании недействительными договоров купли-продажи векселей от 07.07.2014 N 01/07/14, от 10.07.2014 N 02/07/14, от 15.07.2014 N 03/03/14, заключенных с ООО "СК Авангард 500", применении последствий недействительности сделок.

С определением суда не согласилось ООО "СК Авангард 500", обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение отменить, отказать конкурсному управляющему в удовлетворении заявления.

Конкурсный управляющий представил отзыв на апелляционную жалобу, в котором просит оставить определение суда без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В судебном заседании представитель ООО "СК Авангард 500" доводы апелляционной жалобы поддержал, просил суд ее удовлетворить.

Представитель конкурсного управляющего возражал против ее удовлетворения, указывая на законность определения суда.

Законность и обоснованность определения суда Девятым арбитражным апелляционным судом проверены в соответствии со ст. ст. 266, 268 АПК РФ.

Выслушав представителей лиц, явившихся в судебное заседание, оценив доводы апелляционной жалобы и возражения по ней, исследовав материалы дела, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены определения суда.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 27.06.2014 в отношении ООО "Трастовый Республиканский Банк" открыто конкурсное производство сроком на один год. Функции конкурсного управляющего должника возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов, соответствующие сведения опубликованы в газете "Коммерсант" N 222 от 06.12.2014.

Как правильно установлено судом первой инстанции, между ООО "Трастовый Республиканский Банк" и ООО "СК Авангард 500" заключены договоры купли-продажи векселей от 07.07.2014 N 01/07/14, от 10.07.2014 N 02/07/14, и от 15.07.2014 N 03/07/14, по условиям которых банк приобрел у ООО "СК Авангард 500" три простых векселя ООО "СтройПромГрупп": СПГ 101 на сумму 25 000 000 руб., СПГ 102 на сумму 25 000 000 руб., СПГ 103 на сумму 25 000 000 руб.

Согласно пунктам 2.1 договоров купли-продажи векселей банк обязался уплатить ООО "СК Авангард 500" стоимость векселей до 7, 10 и 15 сентября 2014 года соответственно.

03.09.2014 со своего корреспондетского счета N 30110810900000000035, открытого в ООО "Интерактивный Банк", банк оплатил приобретенные векселя в сумме их номинальной стоимости 75 000 000 руб. (п. 1.2 договоров), перечислив в соответствии с разделом 6 договора денежные средства на счет продавца в ООО "Интерактивный Банк".

По актам приема-передачи от 03.09.2014 векселя продавцом переданы банку с проставлением на них именных индоссаментов.

Как обоснованно указал суд первой инстанции, после оплаты и передачи ему векселей должник стал кредитором ООО "СтройПромГрупп".

Из материалов дела следует, что приказом Банка России от 11.09.2014 N ОД-2469 у ООО "Трастовый Республиканский Банк" с 11.09.2014 отозвана лицензия на осуществление банковских операций, приказом Банка России от 11.09.2014 N ОД-2470 назначена временная администрация по управлению ООО "Трастовый Республиканский Банк".

Определением суда 07.10.2014 принято заявление ЦБ РФ о признании должника несостоятельным (банкротом).

Оспариваемые сделки совершены в течение года до отзыва лицензии, в связи с чем конкурсный управляющий оспорил их по п. 1 ст. 61.2 Закона о банкротств как сделки совершенные в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом.

Согласно п. ст. 61. 2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (подозрительная сделка). Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств.

На основании пункта 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем Федеральном законе. В соответствии с пунктом 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (подозрительная сделка). Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств.

Положением Банка России от 26.03.2004 N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" установлено, что оценка кредитного риска по каждой выданной ссуде (профессиональное суждение) должна проводиться кредитной организацией на постоянной основе, п. 3.5 Положения N245-П предусмотрено, что при составлении вексельных досье и проверке финансового состояния векселедателей, банк должен был осуществить проверку предоставляемых векселедателями сведений о финансовом состоянии на предмет их соответствия сведениям тех же лиц, которые были представлены ими в органы государственной власти.

Финансовое положение и платежеспособность ООО "СтройПромГрупп" банком не проверялись и не оценивались.

Между тем в Вестнике государственной регистрации было опубликовано сообщение о том, что внеочередным общим собранием участников ООО "СтройПромГрупп" принято решение о ликвидации общества, о чем в Единый государственный реестр юридических лиц налоговым органом внесены соответствующие записи. В сообщении ликвидатора от 02.04.2014 было указано, что требования кредиторов могут быть заявлены в течение 2 месяцев с момента опубликования настоящего сообщения по адресу: 119034, г. Москва, Малый Левшинский переулок, д. 10, пом. 4.

Таким образом, требования по простым векселям подлежали предъявлению для включения их ликвидатором в промежуточный ликвидационный баланс до 02.06.2014, т.е. в период и после даты заключения договоров купли-продажи векселей.

На основании изложенного в силу прямого указания закона и следуя сообщению от 02.04.2014, действуя добросовестно и разумно, векселедержатель ООО "СК Авангард 500" должен был предъявить требование, основанное на векселях, ликвидатору ООО "СтройПромГрупп" не позднее 02.06.2014 и реализовывать в дальнейшем права требования к должнику.

Пропустив данный срок и продавая векселя за рамками срока для предъявления требования по ним в целях получения удовлетворения из имеющегося имущества, а не оставшегося, то есть заранее зная, что получить удовлетворение по ним возможно будет только после всех кредиторов, заявивших требования своевременно, следуя обычаям делового оборота и аналогии действий лиц при банкротстве, цена продажи и покупки векселей должна была быть значительно ниже номинальной стоимости, то есть предполагать дисконтирование ввиду наличия ликвидации у вексельного должника и пропуска срока предъявления требования к нему.

В результате, вместо обязательства платежеспособного лица по рассматриваемому договору банк, на основании договора купли-продажи ценных бумаг, получил неликвидные векселя ликвидируемого юридического лица.

Как указывалось, приказом Банка России от 11.09.2014 N ОД-2470 у банка отозвана лицензия, а договоры были заключены 07.07.2014, 10.07.2014, 15.07.2014, исполнены сторонами 03.09.2014.

В результате совершения оспариваемых сделок активы банка менее чем за восемь дней до отзыва лицензии выбыли из его собственности, в результате чего конкурсная масса должника уменьшилась на 75 000 000 руб., поскольку равноценного встречного исполнения банк не получил, переданные векселя не имеют существенной ценности в связи с ликвидацией эмитента.

Предписанием от 07.08.2014 N 51-15-9/27092ДСП Банк России ввел для ООО "Трастовый Республиканский Банк" с 08.08.2014 ограничение сроком на 6 месяцев: на проведение операций с ценными бумагами (включая собственные векселя и векселя третьих лиц), ежемесячный объем данных операций ограничивался 1 млн. рублей.

Таким образом, банк знал, что исполнение договоров купли-продажи будет нарушать требования надзорного органа и повлечет нарушение п. 2 ст. 49 ГК РФ, ст. 56 и п. 2 ст. 74 Федерального закона "О Центральном Банке Российской Федерации".

Исполнение сделки купли-продажи (передача) векселей осуществлялась в нарушение установленного Банком России запрета и соответственно в нарушение действующего законодательства.

Согласно абзацу второму пункта 9 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III. 1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" если подозрительная сделка была совершена в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия этого заявления, то для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, в связи с чем наличие иных обстоятельств, определенных пунктом 2 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется. Согласно пункту 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 или статьи 61.3 Закона о банкротстве, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

В абзаце 4 пункта 14 данного постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации разъяснено, что при определении того, была ли сделка совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности должника, следует учитывать, что таковой является сделка, не отличающаяся существенно по своим основным условиям от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого должником в течение продолжительного периода. Бремя доказывания того, что сделка была совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, лежит на другой стороне сделки. Бремя доказывания того, что цена сделки превысила один процент стоимости активов должника, лежит на оспаривающем сделку лице.

Как пояснил конкурсный управляющий, сумма взаимосвязанных сделок для банка как покупателей векселей превысила сумму 1 % от стоимости активов по состоянию на 01.09.2014, т.е. последнюю отчётную дату, т.к. согласно отчётности, размещённой на сайте ЦБ РФ, по коду формы 0409101, сумма, указанная в строке "итого" по активу баланса, составила 2 543 810 000 руб., значит, сумма 1 % составляла 25 438 100 руб.

Таким образом, сумма оспариваемых взаимосвязанных сделок превысила в три раза сумму одного процента стоимости активов банка на последнюю отчётную дату, в связи с чем оспариваемые сделки нельзя отнести к обычной хозяйственной деятельности.

Довод ответчика о том, что оплата банком простых векселей ООО "СтройПромГрупп" произведена с дисконтированием, так как переданы процентные векселя с условием оплаты 9 % годовых, а 75 миллионов рублей является их реальной ценой, не соответствует представленному конкурсным управляющим в материалы дела отчету об оценке от 23.10.2015 N И-151009/1, согласно которому как на дату заключения договоров, так и на дату передачи векселей их рыночная стоимость была равна нулю.

Отчет об оценке конкурсного управляющего ответчиком не оспорен, иного в материалы дела не предоставлено.

Кроме того, оспариваемые договоры купли-продажи векселей были заключены сторонами 7, 10, 15 июля 2014 г. с отсрочкой платежа до 7, 10 и 15 сентября 2014 г.

В силу абзаца 2 п. 36 постановления Пленума ВС РФ и ВАС РФ N 33/14 при рассмотрении споров необходимо иметь в виду, что обязанности продавца по передаче векселя как товара могут считаться выполненными в момент совершения им действий по надлежащей передаче векселя покупателю с оформленным индоссаментом, переносящим права, вытекающие из векселя, на покупателя или указанное им лицо (пункт 3 статьи 146 Кодекса), если иной порядок передачи не вытекает из условий соглашения сторон и не определяется характером вексельного обязательства.

03.09.2014 продавец передал банку по актам приема-передачи простого векселя три простых векселя, проставив на них именные индоссаменты.

Следовательно, должник только после передачи ему векселей, т.е. после 03.09.2014 стал кредитором ООО "СтройПромГрупп".

Однако с учетом публикации в Вестнике государственной регистрации 1 N 13(473) от 02 апреля 2014/1223, требования по простым векселям подлежали предъявлению для включения их ликвидатором ООО "СтройПромГрупп" в промежуточный ликвидационный баланс до 02 июня 2014 года, т.е. до даты заключения договоров купли-продажи векселей.

Суд апелляционной инстанции считает обоснованными выводы чуда первой инстанции о том, что конкурсным управляющим доказано неравноценное встречное исполнение по заключенным договорам купли-продажи векселей.

Выводы суда соответствуют фактическим обстоятельствам дела и закону, в связи с чем определение отмене не подлежит.

Руководствуясь ст. ст. 266 - 269, 271, 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 23.03.2016 по делу N А40-159373/14 оставить без изменения, а апелляционную жалобу ООО "СК Авангард 500" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

М.С. Сафронова

Судьи

А.С. Маслов П.А. Порывкин